new pt jamkrida jabar · 2020. 9. 24. · pedoman tata kelola perusahaan 4 17. pengadaan barang dan...

PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN (CODE OF CORPORATE GOVERNANCE)

PT JAMKRIDA JABAR

BERLAKU KHUSUS DI PT JAMKRIDA JABAR

2017

PT JA

MKRI

DA JA

BAR

PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN 1

BAGIAN I : PENDAHULUAN

1.1

PENGERTIAN DAN

ISTILAH

1. Aset adalah semua sumber daya Perseroan baik

yang berwujud maupun tidak berwujud.

2. Benturan Kepentingan adalah situasi/kondisi yang

memungkinkan organ utama Perseroan

memanfaatkan kedudukan dan wewenang yang

dimilikinya dalam Perseroan untuk kepentingan

pribadi, keluarga atau golongan sehingga tugas

yang diamanatkan tidak dapat dilakukan secara

obyektif.

3. Dewan Komisaris adalah organ perseroan yang

meliputi atas beberapa orang sebagai suatu

kesatuan Dewan (Board) yang bertugas melakukan

pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai

dengan anggaran dasar serta memberikan nasihat

dan pertimbangan kepada Direksi dalam

menjalankan berbagai aktivitas di perseroan.

4. Dewan Pengawas Syariah yang selanjutnya

disingkat DPS adalah bagian dari organ Perusahaan

Penjaminan yang memiliki UUS yang mempunyai

tugas dan fungsi pengawasan terhadap

penyelenggaraan kegiatan Penjaminan Syariah,

agar sesuai dengan Prinsip Syariah

5. Direksi adalah organ Perseroan yang berwenang

dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan

Perseroan untuk kepentingan Perseroan, sesuai

dengan maksud dan tujuan Perseroan serta

mewakili Perseroan, baik di dalam maupun di luar

pengadilan dengan ketentuan yang tercantum

dalam Anggaran Dasar Perseroan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


6. Direktur adalah anggota Direksi Perseroan yang

menunjuk individu.

7. Dokumen/arsip adalah data, catatan dan/atau

keterangan yang dibuat dan/atau diterima oleh

Perseroan dalam rangka pelaksanaan kegiatan

Perseroan, baik tertulis di atas kertas, atau sarana

lain maupun terekam dalam media apapun yang

dapat dilihat, dibaca, atau didengar.

8. Etika adalah sekumpulan norma atau nilai yang

tidak tertulis yang diyakini oleh suatu kelompok

masyarakat sebagai suatu standar perilaku

kelompok tersebut berlandaskan peraturan

perundang-undangan dan etika usaha.

9. Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance)

adalah seperangkat proses yang diberlakukan

dalam Lembaga Penjamin untuk menentukan

keputusan dan pengelolaan Lembaga Penjamin

dengan menggunakan prinsip antara lain

transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab,

independensi, dan keadilan.

10. Key Performance Indicator (KPI) adalah target

terukur di bidang keuangan dan non keuangan

yang harus dicapai oleh perseroan dalam mencapai

target dan tujuan didirikannya perseroan.

11. Kinerja adalah gambaran tingkat pencapaian

pelaksanaan kegiatan/tugas dibandingkan dengan

rencana kerjanya pada masa tertentu guna

mewujudkan visi, misi dan tujuan perseroan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


12. Komite Audit adalah Komite yang dibentuk oleh

dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris

yang bertugas membantu Dewan Komisaris dalam

memastikan efektivitas sistem pengendalian

internal dan efektifitas pelaksanaan tugas auditor

eksternal dan auditor internal.

13. Komisaris Independen adalah anggota Dewan

Komisaris yang tidak terafiliasi dengan pemegang

saham, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris

lainnya dan/atau anggota DPS, yaitu tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan

saham dan/atau hubungan keluarga dengan

pemegang saham, anggota Direksi, anggota

Dewan Komisaris lainnya dan/atau anggota DPS

atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen

14. Organ Pendukung adalah bagian yang dibentuk

untuk membantu Dewan Komisaris, dan Direksi

dalam mengoptimalkan fungsi dan perannya.

Organ pendukung Dewan Komisaris yaitu Komite

Audit. Sedangkan organ pendukung Direksi terdiri

atas Satuan Pengawasan Internal (SPI) dan

Sekretaris Perusahaan.

15. Organ Perseroan adalah Rapat Umum Pemegang

Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi.

16. Pelaporan adalah suatu bentuk

pertanggungjawaban tertulis atas pelaksanaan

suatu aktivitas pada periode tertentu baik bersifat

rutin maupun non rutin yang memuat kejadian-

kejadian penting.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


17. Pengadaan barang dan jasa adalah kegiatan

pengadaan barang/jasa yang diperlukan perseroan

untuk mendukung pencapaian tujuan perseroan.

Pengelolaan aset meliputi kegiatan pengadaan/

penambahan, pemanfaatan, pemeliharaan dan

pengamanan, penyelesaian permasalahan,

pelepasan dan penghapusan, serta

pengembangannya baik oleh internal Perusahaan

maupun bersama investor, administrasi, dan

pengendalian.

18. Pengelolaan dokumen/arsip meliputi kegiatan

mengelola dokumen secara efektif dan efisien sejak

diciptakan/dibuat, diterima, dikirim, dipergunakan,

disimpan, dan dirawat sampai dengan

dimusnahkan untuk keperluan perseroan.

19. Perseroan adalah PT Jamkrida Jabar, suatu Badan

Usaha Milik Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Barat

yang dibentuk dan didirikan berdasarkan Peraturan

Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 9 Tahun 2011.

20. Rapat Umum Pemegang Saham, yang selanjutnya

disebut RUPS, adalah Organ Perseroan yang

mempunyai wewenang yang tidak diberikan

kepada Direksi atau Dewan Komisaris dalam batas

yang ditentukan dalam undang-undang ini

dan/atau anggaran dasar.

21. Risiko merupakan ketidakpastian lingkungan

(eksternal dan internal) yang berpotensi

menimbulkan dampak negatif bagi perseroan

secara umum dan dapat menghambat pencapaian

tujuan perseroan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


22. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) adalah

dokumen perencanaan strategis yang mencakup

rumusan sasaran dan tujuan yang akan dicapai oleh

perseroan dalam jangka waktu 5 (lima) tahun.

23. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)

adalah penjabaran dari RJPP kedalam rencana

kerja dan anggaran untuk jangka waktu 1 (satu)

tahun

24. Satuan Pengawasan Intern (SPI) adalah Organ

Pendukung Direksi yang berfungsi untuk menilai

kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian

internal pada semua kegiatan usaha perseroan.

25. Sekretaris Perusahaan adalah Organ Pendukung

Direksi yang memiliki Fungsi sebagai penghubung

(Liaison Officer) kepentingan Perseroan dengan

pihak eksternal baik Pemegang Saham

(Shareholder) maupun Pemangku Kepentingan

(stakeholder), melakukan penegakan kepatuhan

terhadap regulasi otoritas industri serta ketentuan

Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Compliance

Officer), melakukan pengelolaan kehumasan

(Relation Officer) dan kesekretariatan Perseroan

(Office of the Board).

26. Pemangku Kepentingan (Stakeholders) adalah

pihak-pihak yang secara langsung atau tidak

langsung terkait dengan Perusahaan serta dapat

mempengaruhi keputusan, kebijakan serta operasi

perusahaan yang disebabkan oleh tindakan

tindakan perusahaan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


1.2

LATAR BELAKANG

Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate

Governance) merupakan acuan utama bagi seluruh organ

Perseroan dalam menerapkan praktek good corporate

governance (GCG).

Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini disusun bagi

pemegang saham, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas

Syariah, Direksi, dan segenap karyawan perseroan serta

pemangku kepentingan lainnya dalam berhubungan

dengan perseroan.

Pedoman Tata Kelola Perusahaan ini juga merupakan

acuan bagi penyusunan peraturan-peraturan perseroan

yang lebih khusus sesuai kebutuhan unit-unit organisasi

dalam jajaran Perseroan.

1.3

TUJUAN TATA KELOLA

PERUSAHAAN

Tujuan Pedoman Tata Kelola Perusahaan diharapkan

dapat meningkatkan kinerja dan nilai Perseroan bagi

Pemegang Saham.

Secara garis besar tujuan penerapan Tata Kelola

Perusahaan adalah:

1. Mengoptimalkan nilai Lembaga Penjamin bagi

Pemangku Kepentingan;

2. Meningkatkan pengelolaan Lembaga Penjamin

secara profesional, efektif, dan efisien;

3. Meningkatkan kepatuhan organ Lembaga Penjamin

dan jajaran dibawahnya agar dalam membuat

keputusan dan menjalankan tindakan dilandasi pada

etika yang tinggi, kepatuhan terhadap peraturan

perundang-undangan, dan kesadaran atas tanggung

jawab sosial Lembaga Penjamin terhadap Pemangku

Kepentingan;

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


4. Mewujudkan Lembaga Penjamin yang lebih sehat,

dapat diandalkan, amanah, dan kompetitif; dan

5. Meningkatkan kontribusi Lembaga Penjamin dalam

perekonomian daerah.

1.4

VISI DAN MISI

a. Visi PT Jamkrida Jabar adalah:

“Menjadi Perusahaan Penjaminan Terpercaya

yang Berkontribusi pada Pertumbuhan

Ekonomi Daerah”

b. Misi PT Jamkrida Jabar adalah :

“Meningkatkan Kegiatan Ekonomi KUMKM dan

Memberikan Manfaat bagi Pemangku Kepentingan

melalui Penjaminan Kredit yang Efisien, Profesional,

dan Berintegritas”

1.5

CORPORATE VALUE

Perseroan telah menetapkan ”CORPORATE VALUE”

sebagai nilai-nilai perseroan, yang meliputi :

a. Build

Membangun dan mengembangkan masyarakat KUMKM

di Jawa Barat

b. Integrity

Pengelolaan Perseroan dilakukan dengan semangat

integritas dan profesionalme yang tinggi

c. Speed

Perseroan memberikan pelayanan kepada nasabah dan

mitra dengan cepat dan terpercaya

d. Accountable

Pengelolaan Perseroan dengan kebijakan yang dapat

dipertanggungjawabkan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


1.6

PRINSIP-PRINSIP

GOOD CORPORATE

GOVERNANCE (GCG)

Perseroan memastikan bahwa Prinsip-Prinsip Good

Corporate Governance (GCG) diterapkan pada setiap

aspek bisnis dan di semua jajaran perseroan. Prinsip GCG

tersebut meliputi keterbukaan (transparency),

akuntabilitas (accountability), responsibilitas

(responsibility), independensi (independency) serta

kewajaran dan kesetaraan (fairness).

A. Keterbukaan (transparency)

Perseroan menjamin adanya keterbukaan dan obyektivitas

dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan untuk

menjalankan kegiatan usahanya. Perseroan harus

menyediakan informasi yang bersifat materiil dan relevan

mengenai Perseroan dengan cara yang mudah diakses dan

dipahami oleh Para Pemangku Kepentingan. Perseroan

harus mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak

hanya informasi yang dipersyaratkan oleh Anggaran Dasar

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, tetapi

juga hal-hal yang penting dan mempengaruhi pengambilan

keputusan Para Pemangku Kepentingan. Implementasi

prinsip keterbukaan tersebut meliputi:

1. Seluruh informasi materiil dan relevan mengenai

Perseroan disampaikan secara tepat waktu, memadai,

jelas, akurat, dapat diperbandingkan, serta mudah

diakses oleh Para Pemangku Kepentingan sesuai

dengan haknya.

2. Informasi yang harus diungkapkan oleh Perseroan

meliputi pengungkapan yang tidak terbatas pada visi,

misi, sasaran usaha dan strategi, kondisi keuangan,

susunan dan kompensasi Direksi, Dewan Komisaris dan

Dewan Pengawas Syariah, Pemegang Saham

mayoritas, kepemilikan saham oleh anggota Direksi

dan Dewan Komisaris beserta keluarganya dalam

Perseroan dan Perseroan lainnya, sistem manajemen

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


risiko, sistem pengawasan dan pengendalian internal,

sistem dan pelaksanaan GCG serta tingkat kepatuhan

dalam penerapannya, dan kejadian-kejadian penting

yang dapat mempengaruhi kondisi Perseroan secara

proporsional.

3. Implementasi/ penerapan prinsip keterbukaan

informasi ditujukan agar Pemegang Saham dan para

Pemangku Kepentingan lainnya dapat melihat

bagaimana pengelolaan Perseroan, proses

pengambilan suatu keputusan, dan pelaksanaan

pertanggungjawaban atas keputusan yang dibuat oleh

Perseroan.

4. Keterbukaan informasi tidak mengurangi kewajiban

Perseroan untuk melindungi informasi yang bersifat

rahasia mengenai Perseroan, para Pengurus, Mitra dan

Terjamin/Makful Anhu, sesuai dengan Anggaran Dasar

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

5. Keterbukaan dalam memberi penjelasan tentang

transaksi dengan pihak terafiliasi (pihak yang

mempunyai hubungan istimewa).

B. Akuntabilitas (accountability)

Perseroan bekerja dengan akuntabilitas tinggi serta dapat

mempertanggungjawabkan segala tindakannya secara

transparan dan wajar untuk kepentingan Perseroan sesuai

dengan ketentuan Anggaran Dasar, peraturan perundang-

undangan yang berlaku, etika perilaku bisnis, dan Budaya

Perseroan dengan tetap memperhatikan kepentingan

Stakeholders guna mencapai kinerja Perseroan secara

berkesinambungan.

Implementasi prinsip akuntabilitas dilaksanakan

diantaranya meliputi hal-hal sebagai berikut:

1. Perseroan menetapkan adanya rincian, tugas, dan

tanggung jawab masing-masing Organ Perseroan

secara jelas dan selaras dengan visi, misi, sasaran dan

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


strategi Perseroan sehingga tercipta suatu

keseimbangan kekuasaan dan pengelolaan Perseroan

secara efektif.

2. Perseroan melaksanakan prinsip akuntabilitas dengan

menitikberatkan pada peningkatan fungsi dan peran

setiap Organ Perseroan dan Manajemen sehingga

pengelolaan usaha Perseroan dapat berjalan dengan

baik, dengan kondisi masing-masing pihak yang

menduduki jabatan dalam Organ Perseroan dan

Manajemen wajib memiliki kompetensi yang sesuai

dengan tanggung jawabnya dan memahami perannya

dalam pelaksanaan Tata Kelola Perseroan Yang Baik.

3. Perseroan akan memastikan adanya struktur, sistem

dan Standar Operasional Prosedur (SOP) yang efektif

agar dapat menjamin terselenggaranya mekanisme

check and balance dalam penerapan sistem

pengendalian internal Perseroan untuk pencapaian visi,

misi dan sasaran Perseroan.

4. Perseroan akan memformulasikan ukuran kinerja dari

segenap Jajaran Perseroan berdasarkan ukuran-ukuran

yang disepakati dan konsisten dengan nilai Perseroan

(corporate value), sasaran dan strategi Perseroan serta

memiliki sistem reward and punishment.

5. Perseroan mempunyai kode etik (code of conduct)

yang merupakan pedoman tertulis tentang kesadaran

etik (ethical sensibility), berpikir etik (ethical

reasoning), dan perilaku etik (ethical conduct), dalam

rangka keberhasilan pelaksanaan Tata Kelola

Perseroan Yang Baik (Good Corporate Governance).

C. Responsibilitas (responsibility)

Perseroan berpegang teguh pada prinsip kehati-hatian dan

memastikan kepatuhan terhadap peraturan Perseroan,

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku, serta melaksanakan tanggung jawab sosial antara

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


lain kepedulian terhadap masyarakat dan kelestarian

lingkungan terutama di sekitar Perseroan dengan

membuat perencanaan dan pelaksanaan yang memadai

sehingga terpelihara kesinambungan usaha Perseroan.

D. Independensi (independency)

Perseroan dikelola secara profesional dengan menghindari

benturan kepentingan serta pengaruh/tekanan dari pihak

manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-

undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang

sehat. Implementasi prinsip kemandirian dilaksanakan

dengan memperhatikan hal-hal sebagai berikut :

1. Masing-masing Organ Perseroan harus melaksanakan

fungsi dan tugasnya dengan mengutamakan

independensi dan obyektifitas untuk menghindari

terjadinya dominasi oleh pihak manapun, tidak

terpengaruh oleh kepentingan tertentu, bebas dari

benturan kepentingan (conflict of interests) sehingga

keputusan yang diambil dapat dilakukan secara

obyektif;

2. Organ Perseroan harus melaksanakan fungsi dan

tugasnya sesuai dengan Anggaran Dasar serta

peraturan perundang-undangan yang berlaku dan

saling menghormati hak, kewajiban, tugas, wewenang

serta tanggung jawab masing-masing pihak dan

keputusan selalu diambil semata-mata untuk

kepentingan Perseroan.

E. Kewajaran dan Kesetaraan (fairness)

Dalam melaksanakan kegiatannya Perseroan senantiasa

memperhatikan kepentingan Pemangku Kepentingam

(Stakeholders) berdasarkan asas kewajaran dan

kesetaraan. Implementasi prinsip kewajaran dan

kesetaraan dilaksanakan dengan memperhatikan hal-hal

sebagai berikut:

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


1. Perseroan harus memberikan perlakuan yang setara

dan wajar (equal treatment) kepada Para Pemangku

Kepentingan di dalam memenuhi haknya sesuai

dengan manfaat dan kontribusi yang diberikan kepada

Perseroan dengan tetap memperhatikan ketentuan

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku;

2. Perseroan harus memberikan kesempatan kepada Para

Pemangku Kepentingan dalam memberikan masukan

dan menyampaikan pendapat bagi kepentingan

Perseroan serta membuka akses terhadap informasi

sesuai dengan prinsip transparansi dalam lingkup

kedudukan masing-masing;

3. Perseroan memberikan kesempatan yang sama dalam

penerimaan Pegawai, berkarir dan melaksanakan

tugasnya secara profesional tanpa membedakan suku,

agama, ras, golongan, gender, dan kondisi fisik.

1.7

LANDASAN

HUKUM

1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 Tentang

Perseroan Terbatas;

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2016 Tentang

Penjaminan;

3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor

1/POJK.05/2017 Tentang Perizinan Usaha dan

Kelembagaan Lembaga Penjamin;


2/POJK.05/2017 Tentang Penyelenggaraan Usaha

Lembaga Penjamin;


3/POJK.05/2017 Tentang Tata Kelola Perusahaan Yang

Baik Bagi Lembaga Penjamin;

6. Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 9 tahun

2011 tentang Perusahaan Penjaminan Kredit Daerah

Jawa Barat;

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


7. Peraturan Gubernur Jawa Barat Nomor 19 Tahun 2012

Tentang Petunjuk Pelaksanaan Peraturan Daerah

Provinsi Jawa Barat Nomor 9 Tahun 2011 Tentang

Perusahaan Penjaminan Kredit Daerah Jawa Barat;

8. Akta Pendirian Perusahaan PT Jamkrida Jabar Nomor

03 tanggal 03 Oktober 2012 yang dibuat di hadapan

Yuliani Idawati, SH, Sp.N., Notaris di Kota Bandung,

yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum

dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor

AHU-56159.AH.01.01 Tahun 2012 tanggal 01

November 2012;

9. Akta Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor

31 tanggal 23 November 2012 yang dibuat di hadapan

Yuliani Idawati, SH, Sp.N., Notaris di Kota Bandung,

yang telah diterima dan dicatat di dalam database

Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum

dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor

AHU-AH.01.10-15992 tanggal 29 April 2013;

10. Akta Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Nomor

55 tanggal 30 April 2015 yang dibuat di hadapan Rita

Evryani, SH, Notaris di Kabupaten Bandung, yang telah

diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi

Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi

Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-AH.01.03-

0934629 tanggal 26 Mei 2015;

11. Akta Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor

01 tanggal 03 Januari 2017 yang dibuat di hadapan

Dindin Saepudin, SH, Notaris di Kota Bandung, yang

telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi



0000999 tanggal 04 Januari 2017;

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


12. Akta Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Nomor

28 tanggal 28 April 2017 yang dibuat di hadapan Rita

Evryani, SH, Notaris di Kabupaten Bandung, yang telah

diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi



0142740 tanggal 06 Juni 2017;

13. Pedoman Umum Good Corporate Governance

Indonesia Tahun 2006 yang diterbitkan oleh Komite

Nasional Kebijakan Governance tanggal 17 Oktober

2006 (“Pedoman Umum GCG Indonesia KNKG”).

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


BAGIAN II : PEDOMAN BAGI ORGAN PERSEROAN DAN ORGAN

PENDUKUNG PERSEROAN

2.1

PENDAHULUAN

Organ Perseroan, yang terdiri dari Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, Dewan

Pengawas Syariah (DPS) dan Direksi, mempunyai

peran penting dalam pelaksanaan GCG secara efektif.

Organ Perseroan harus menjalankan fungsinya sesuai

dengan ketentuan yang berlaku atas dasar prinsip

bahwa masing-masing organ mempunyai independensi

dalam melaksanakan tugas, fungsi dan tanggung

jawabnya semata-mata untuk kepentingan Perseroan.

2.2

RAPAT UMUM

PEMEGANG

SAHAM

RUPS sebagai organ Perseroan merupakan wadah para

pemegang saham untuk mengambil keputusan penting

yang berkaitan dengan modal yang ditanam dalam

Perseroan, dengan memperhatikan ketentuan

anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan.

Keputusan yang diambil dalam RUPS harus didasarkan

pada kepentingan usaha Perseroan dalam jangka

panjang.

a. Pengambilan keputusan RUPS dilakukan secara

wajar dan transparan dengan memperhatikan hal-

hal yang diperlukan untuk menjaga kepentingan

Perseroan dalam jangka panjang, termasuk tetapi

tidak terbatas pada:

1. Anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas

Syariah (DPS) dan Direksi yang diangkat dalam

RUPS harus terdiri dari orang-orang yang patut

dan layak (fit and proper) bagi Perseroan.

2. Dalam mengambil keputusan menerima atau

menolak laporan Dewan Komisaris, Dewan

Pengawas Syariah (DPS) dan Direksi, perlu

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


dipertimbangkan kualitas laporan yang

berhubungan dengan GCG;

3. Dalam menetapkan auditor eksternal harus

mempertimbangkan pendapat Dewan Komisaris

atas usul Komite Audit;

4. Keputusan RUPS harus diambil dengan

memperhatikan kepentingan wajar Para

Pemangku Kepentingan dengan mendasarkan

pada ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

5. Dalam mengambil keputusan pemberian bonus,

tantiem dan dividen harus memperhatikan

kondisi kesehatan keuangan Perseroan.

b. RUPS harus diselenggarakan sesuai dengan

kepentingan Perseroan dan memperhatikan

ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku. RUPS harus

disiapkan dengan sebaik-baiknya dan Pemegang

Saham harus mendapatkan haknya untuk

memperoleh informasi dan penjelasan yang

lengkap antara lain mengenai hal-hal sebagai

berikut:

1. Pemegang saham diberikan kesempatan untuk

mengajukan usul mata acara RUPS sesuai

dengan Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

2. Panggilan RUPS harus mencakup informasi

secara lengkap dan akurat mengenai mata

acara, tanggal, waktu dan tempat RUPS;

3. Bahan mengenai setiap mata acara yang

tercantum dalam panggilan RUPS tersedia di

kantor Perseroan sejak tanggal panggilan RUPS,

sehingga memungkinkan bagi Pemegang Saham

berpartisipasi aktif dalam RUPS dan memberikan

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


suara secara bertanggung jawab. Jika bahan

tersebut belum tersedia saat pemanggilan RUPS,

maka bahan itu harus disediakan sebelum RUPS

diselenggarakan;

4. Penjelasan mengenai hal-hal lain yang berkaitan

dengan mata acara RUPS dapat diberikan

sebelum dan/atau pada saat RUPS berlangsung;

5. Risalah RUPS harus tersedia di kantor

perusahaan, dan perusahaan menyediakan

fasilitas agar pemegang saham dapat membaca

risalah tersebut.

c. Penyelenggaraan RUPS merupakan tanggung jawab

Direksi. Untuk itu, Direksi harus mempersiapkan

dan menyelenggarakan RUPS dengan baik dan

dengan berpedoman pada butir a dan b di atas

sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

2.3

DEWAN KOMISARIS,

DEWAN PENGAWAS

SYARIAH DAN

DIREKSI

Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan

Direksi mempunyai wewenang dan tanggung jawab

sesuai dengan fungsinya masing-masing sebagaimana

diamanatkan dalam Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku. Namun demikian

ketiganya mempunyai tanggung jawab untuk

memelihara kesinambungan usaha Perseroan dalam

jangka panjang. Oleh karena itu, Dewan Komisaris,

Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Direksi harus

memiliki kesamaan persepsi terhadap visi, misi dan

nilai-nilai Perseroan.

Penjelasan lengkap tentang Dewan Komisaris, Dewan

Pengawas Syariah (DPS) dan Direksi dituangkan dalam

modul Corporate Board Manual (CBM) PT Jamkrida

Jabar.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


2.4

ORGAN PENDUKUNG

DEWAN KOMISARIS

DAN DIREKSI

Organ Pendukung Dewan Komisaris Perseroan yaitu

Komite Audit. Sedangkan Organ Pendukung Direksi

Perseroan meliputi Sekretaris Perusahaan dan Satuan

Pengawasan Internal (SPI).

Penjelasan lengkap tentang Organ Pendukung Dewan

Komisaris dan Direksi dituangkan dalam modul

Corporate Board Manual (CBM) PT Jamkrida Jabar.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


BAGIAN III : PEDOMAN PENGELOLAAN PERSEROAN

3.1

PENGELOLAAN

KEUANGAN

a. Pengelolaan keuangan di dalam Perseroan

dilakukan dengan strategi sentralisasi melalui

fungsi dan peran Direktorat Keuangan.

b. Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan

menetapkan berbagai kebijakan dalam mencari

dana, menggunakan dana (untuk penggunaan

investasi dan modal kerja) serta mengendalikan

penggunaan dana untuk investasi Perseroan.

c. Direktorat Keuangan menetapkan bahwa

keuangan Perseroan harus dikelola secara

profesional berdasarkan prinsip akuntabilitas,

transparansi dan kehati-hatian untuk

menghindarkan terjadinya risiko

d. Prosedur, kebijakan serta peraturan yang

berhubungan dengan pengelolaan keuangan

disusun dan dievaluasi secara periodik oleh

Direktorat Keuangan dengan memperhatikan

standar akuntansi keuangan dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku

e. Direktorat Keuangan menetapkan sistem

pengendalian internal yang baik melalui

kerjasama dengan Direksi yang lain termasuk

dengan Komite Audit dan Satuan Pengawasan

Internal (SPI) untuk menciptakan sistem

pengelolaan keuangan yang optimal dan sesuai

dengan anggaran

f. Maksud pengelolaan keuangan oleh Direktorat

Keuangan adalah untuk mengoptimalkan laba

Perseroan melalui pengembangan usaha dengan

dilandasi prinsip sadar biaya

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.2

PENYUSUNAN

RENCANA JANGKA

PANJANG

PERSEROAN (RJPP)

Penyusunan RJPP dimaksudkan untuk meningkatkan

kemampuan Direksi Perseroan dan tim manajemen

dalam menggunakan sumber daya dan sumber dana

perusahaan ke arah pencapaian hasil serta

pertumbuhan dan produktifitas Perseroan dalam

jangka panjang.

Proses penyusunan dan pengesahan RJPP adalah

sebagai berikut :

1. Penyusunan RJPP meliputi proses penetapan

sasaran dan penilaian jangka panjang yang

berorientasi ke masa depan serta pengambilan

keputusan yang memetakan kondisi perusahaan

saat ini dan keadaan di masa mendatang

2. Perumusan RJPP dilakukan oleh Direksi beserta

jajaran manajemen Perseroan dengan

mengkombinasikan pendekatan top down dan

bottom up

3. Proses penyusunan & pengesahan RJPP

mencakup :

a. Penyusunan RJPP oleh Direksi dilakukan

dengan mempertimbangkan lingkungan

internal dan eksternal Perseroan,

melakukan analisis kekuatan, peluang dan

ancaman (SWOT), mempertimbangkan

masukan yang diperoleh dari berbagai

fungsi dari Perseroan

b. Penyampaian rancangan RJPP oleh Direksi

kepada Komisaris untuk mendapatkan

klarifikasi masukan dan rekomendasi

c. Pengusulan RJPP yang disetujui oleh Dewan

Komisaris dan Direksi dilakukan oleh Direksi

kepada pemegang saham untuk ditetapkan

dalam RUPS

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


d. Direksi wajib menyampaikan rancangan

RJPP periode berikutnya kepada pemegang

saham untuk disahkan dalam RUPS, dalam

waktu 60 (enam puluh) hari sebelum

berakhirnya RJPP periode berikutnya

e. Pengesahan RJPP ditetapkan selambat-

lambatnya dalam waktu 60 (enam puluh)

hari setelah diterimanya rancangan RJPP

oleh pemegang saham secara lengkap

3.3

PENYUSUNAN

RENCANA KERJA DAN

ANGGARAN

PERUSAHAAN (RKAP)

Proses penyusunan dan pengesahan RKAP adalah

sebagai berikut:

a. Penyusunan RKAP Perseroan didasarkan pada

penjabaran RJPP untuk satu tahun mencakup

berbagai program kegiatan yang lebih rinci pada

masing-masing Direktorat;

b. Penyusunan RKAP dilakukan oleh Direksi Perseroan

beserta jajaran manajemen Perseroan dengan

mengkombinasikan pendekatan top down dan

bottom up dengan memperhatikan arahan Dewan

Komisaris;

c. Direksi Perseroan wajib menyampaikan rancangan

RKAP kepada Dewan Komisaris untuk

mendapatkan persetujuan, sebelum disahkan oleh

RUPS selambat lambatnya dalam waktu 1 (satu)

bulan sebelum tahun buku dimulai;

d. Pengesahan RKAP dilakukan oleh RUPS setelah

dibahas bersama oleh Pemegang Saham, Dewan

Komisaris dan Direksi.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.4

PENGELOLAAN ASET

PERSEROAN

Pengelolaan aset dilakukan oleh Divisi Keuangan dan

Umum berdasarkan prinsip pemanfaatan tertinggi dan

terbaik (optimalisasi) atas setiap aset yang dimiliki oleh

Perseroan.

Tujuan Pengelolaan aset Perseroan

a. Pengelolaan aset harus dilakukan untuk

mengoptimalkan keuntungan bagi Perseroan , yaitu

dengan cara :

1) Menjaga, memelihara dan meningkatkan nilai

aset yang dimiliki Perseroan

2) Memperoleh keuntungan atas pengelolaan aset

Perseroan

3) Meningkatkan Return On Asets ( ROA )

b. Direktorat yang membawahi Divisi Keuangan dan

Umum menetapkan tujuan pengelolaan aset antara

lain adalah untuk:

1) Menyajikan informasi yang akurat dan tertib

tentang kondisi aset, baik aspek fisik, nilai,

legal, pajak, asuransi maupun atribut aset

lainnya sebagai dasar untuk penyusunan

strategi pemanfaatan aset secara optimal

2) Merencanakan optimalisasi aset untuk

memperoleh manfaat bagi Perseroan

3) Merencanakan kemudahan bagi proses

pengambilan keputusan khususnya dalam

pemanfaatan dan optimalisasi aset

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.5

PENGELOLAAN

PENGADAAN

BARANG

DAN/ATAU

JASA

Kebijakan umum dalam pengelolaan barang dan/ atau jasa

Perseroan sebagai berikut:

a. Direksi menetapkan kebijakan umum dalam

pengadaan barang dan/ atau jasa dengan

memperhatikan ketentuan yang berlaku.

b. Direksi menetapkan batasan nilai dan kebijakan

mengenai kegiatan pengadaan barang dan/ atau jasa

yang dilaksanakan secara swakelola, pembelian

langsung, penunjukan langsung maupun melalui

lelang dengan tetap memperhatikan prinsip QCDSM

(Quality, Cost, Delivery, Safety and Morale )

c. Untuk pengadaan barang dan/ atau jasa yang bersifat

khusus tetap menggunakan pola pengadaan yang

paling menguntungkan bagi Perseroan dengan tetap

memperhatikan ketentuan yang berlaku.

d. Dalam melakukan pengadaan barang dan/ atau jasa

tetap memperhatikan standarisasi dalam jumlah,

kualitas, harga, waktu dan sumber yang tepat serta

dilakukan secara efesien dan efektif dengan

persyaratan kontrak yang jelas dan dapat

dipertanggungjawabkan.

3.6

PENGELOLAAN

TEKNOLOGI

INFORMASI (TI)

Kebijakan Umum dalam pengelolaan Teknologi Informasi

Perseroan sebagai berikut:

a. Teknologi Informasi yang dibangun dalam Perseroan

harus memiliki nilai strategis dalam mendukung

terciptanya efektifitas dan produktifitas kerja seluruh

Pegawai termasuk dapat meminimumkan kesalahan

dalam proses.

b. Investasi di bidang Teknologi Informasi (TI) tetap

mempertimbangkan dampak positif bagi Perseroan

berupa penghematan biaya dan akselerasi

penyelesaian setiap pekerjaan secara terintegrasi.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


c. Direksi menetapkan kegunaan dan fungsi aplikasi TI,

yaitu:

1) Membangun rancangan TI yang terintegrasi

untuk transaksi keuangan, akuntansi,

penjaminan, klaim, subrogasi, SDM dan pajak

melalui hardware dan software yang sesuai;

2) Memfasilitasi program pelatihan TI bagi seluruh

karyawan yang terkait khususnya program

terapan terintegrasi yang telah dibuat.

d. Fungsi aplikasi Teknologi Informasi tersebut adalah

untuk menjamin mutu (Quality Assurance) setiap

proses transaksi detil di Perseroan. Sedangkan bagi

pemakai (user) dapat memastikan bahwa data/

infomasi yang dihasilkan oleh sistem informasi

tersebut adalah benar dan valid.

e. Memperoleh pemanfaatan yang aman dan optimal

dengan mengendalikan semua aktivitas yang

mengikutsertakan peranan Teknologi Informasi.

3.7

PENGELOLAAN

DOKUMEN /

ARSIP

PERSEROAN

Pengelolaan dokumen/ arsip Perseroan dilandasi dengan

prinsip penyimpanan dan pemeliharaan dokumen yang

paling efektif atas dasar nilai guna dan lamanya usia

simpan suatu dokumen.

Tujuan pengelolaan dokumen/arsip Perseroan :

a. Menyajikan informasi/ data yang benar, cepat dan

akurat melalui administrasi yang tertib dan terencana

serta dapat dipertanggungjawabkan;

b. Memberi kemudahan dalam proses pengambilan

keputusan bagi manajemen Perseroan;

c. Dokumen/ arsip Perseroan dapat ditata dengan baik,

rapi dan teratur.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.8

PENGELOLAAN

PELAPORAN

a. Sistem pelaporan harus didukung oleh sistem informasi

yang handal dan akurat sehingga menghasilkan

laporan yang berkualitas yaitu mudah dipahami,

relevan, akurat, tepat waktu, layak audit (auditable)

dan bertanggungjawab (accountable);

b. Laporan harus diterbitkan tepat waktu dan menyajikan

informasi yang relevan, akurat dan dapat diandalkan

sebagai dasar untuk pengambilan keputusan dan

umpan balik bagi Dewan Komisaris dan Direksi;

c. Format laporan harus mengikuti standar yang telah

disepakati bersama dengan memperhatikan tingkatan

dalam struktur organisasi.

3.8.1

LAPORAN TAHUNAN

a. Dalam waktu selambat-lambat nya 6 (enam) bulan

setelah periode penutupan tahun buku, Direksi

Perseroan menyampaikan laporan tahunan kepada

Dewan Komisaris;

b. Dewan Komisaris mengevaluasi Laporan tahuan yang

disampaikan oleh Direksi sebelum disampaikan

kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS);

c. Laporan tahunan tersebut ditandatangani oleh semua

Direksi dan semua Dewan Komisaris;

d. RUPS memberikan keputusan dan pengesahan atas

Laporan Tahunan;

e. Laporan tahunan sekurang-kurangnya memuat:

1) Perhitungan tahunan yang terdiri atas Neraca

dan perhitungan Laba Rugi konsolidasi serta

penjelasan atas dokumen tersebut;

2) Informasi mengenai keadaan dan jalannya

Perseroan serta hasil yang telah dicapai;

3) Kegiatan utama Perseroan selama tahun buku;

4) Rincian masalah yang timbul selama tahun buku

yang mempengaruhi kegiatan Perseroan;

5) Uraian mengenai keanggotaan Direksi, Dewan

Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah;

6) Gaji, fasilitas dan/atau tunjangan lain bagi

Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas

Syariah;

7) Jumlah rapat Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas Syariah/Direksi serta jumlah

kehadiran masing-masing anggota Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas Syariah/Direksi;

8) Hal-hal yang berhubungan dengan kegiatan

Direksi dengan Komite yang ditugaskan secara

khusus oleh Dewan Komisaris.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.8.2

PELAPORAN LAINNYA

a. Dewan Komisaris melaporkan kepada pemegang

saham dengan segera tentang terjadinya gejala

menurunnya kinerja secara signifikan;

b. Direksi Perseroan membuat laporan manajemen

secara berkala mengenai pencapaian target, kinerja

dan menyampaikannya kepada Dewan Komisaris dan

Pemegang Saham;

c. Laporan lain yang harus diberikan Direksi kepada

Dewan Komisaris adalah:

1) Laporan pertanggungjawaban kinerja selama

satu tahun buku;

2) Laporan mengenai pelaksanaan tugas Komite

Audit yang ditugaskan oleh Dewan Komisaris;

3) Laporan mengenai pengembangan dan suksesi

manajer kunci/ senior;

4) Laporan mengenai penggantian Komisaris/DPS/

Direksi;

5) Laporan mengenai implementasi manajemen

risiko.

d. Laporan kepada pihak ketiga baik instansi pemerintah

atau lembaga lain hanya dapat diberikan oleh Direksi

dan unsur pimpinan yang diberikan wewenang;

e. Pelaporan dilakukan secara berjenjang dimulai dari

Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan kepada

Pemegang Saham.

f. Laporan Dewan Pengawas Syariah terkait Unit Usaha

Syariah.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.9

PENGELOLAAN

SUMBER DAYA

MANUSIA

Sesuai falsafah manajemen modern, Perseroan

memandang dan memposisikan Sumber Daya Manusia

(SDM) sebagai unsur Perseroan yang sangat berharga

dan sangat penting dalam proses kegiatan usaha,

bukan hanya sebagai faktor produksi yang merupakan

biaya bagi Perseroan. Memahami pentingnya peran

SDM bagi Perseroan, maka manajemen menerapkan

Competency Based Human Resources Management

(CBHRM) dalam proses perencanaan, pemenuhan

kebutuhan, seleksi dan program orientasi,

penempatan, pengembangan, pembinaan, dan mutasi

serta pemberhentian pegawai.

Pengelolaan SDM dimaksudkan untuk memastikan

bahwa Perseroan selalu memiliki sumber daya manusia

yang unggul dan dapat diarahkan untuk mencapai

tujuan Perseroan.

3.10

KESELAMATAN,

KESEHATAN KERJA

DAN LINDUNGAN

LINGKUNGAN (K3LL)

a. Perseroan menerapkan aspek K3LL dalam setiap

kegiatannya secara konsisten untuk mencegah atau

mengurangi terjadinya insiden (kecelakaan kerja,

peledakan, kebakaran, penyakit akibat kerja, dan

pencemaran lingkungan).

b. Perseroan menerapkan kebijakan di bidang K3LL,

termasuk penerapan Sistem Manajemen

Keselamatan, Kesehatan Kerja dan Lindungan

Lingkungan (SMK3LL).

c. Perseroan mempunyai komitmen untuk berupaya

menekan sekecil mungkin potensi dampak negatif

dari diabaikannya aspek-aspek K3LL melalui

penerapan budaya K3LL secara konsisten dan

berkesinambungan.

d. Budaya kepedulian terhadap K3LL disosialisasikan

dan diimplementasikan oleh seluruh pekerja dan

mitra kerja

e. Setiap pengambilan keputusan selalu

mempertimbangkan aspek K3LL.

f. Perseroan mengalokasikan sumber daya dan dana

yang memadai untuk mendukung pelaksanaan

program K3LL.

g. Perseroan melakukan pembinaan terhadap pekerja

dan mitra kerja di bidang penanganan K3LL.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


3.11

PENGELOLAAN SISTEM

AUDIT PERSEROAN

Pengelolaan Sistem Audit Perseroan sebagai berikut:

a. Penilaian atas efektivitas sistem pengendalian

internal dilakukan oleh fungsi Satuan Pengawasan

Internal;

b. Audit atas Laporan Keuangan dilakukan oleh

Auditor Eksternal;

c. Penilaian atas perencanaan, pelaksanaan kegiatan

dan hasil audit yang dilakukan oleh SPI maupun

Auditor Eksternal dilakukan oleh Komite Audit.

Sistem Audit meliputi audit atas kewajaran penyajian

laporan keuangan (general audit), audit kepatuhan

pada ketentuan yang berlaku, audit operasional, dan

audit khusus.

Dasar pelaksanaan audit yang dilakukan oleh SPI

mengacu pada INTERNAL AUDIT CHARTER

PT Jamkrida Jabar.

3.12

PENGELOLAAN

MANAJEMEN RISIKO

a. KLASIFIKASI RISIKO

Risiko Perusahaan dapat diklasifikasikan sebagai

berikut :

1) Risiko Strategi

Risiko Strategi adalah potensi kegagalan

Perusahaan dalam merealisasikan kewajiban

kepada peneriman jaminan akibat

ketidaklayakan atau kegagalan dalam

melakukan perencanaan, penetapan dan

pelaksanaan strategi, pengambilan keputusan

bisnis yang tepat, dan/atau kurang

responsifnya Perusahaan terhadap perubahan

eksternal.

Risiko Strategi bersumber dari strategi yang

dimiliki dan dijalankan Perusahaan tidak

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


sesuai dengan kondisi lingkungannya,

kebijakan Perusahaan yang diterapkan tidak

sesuai dengan posisi strategis Perusahaan.

Risiko Strategi dapat meningkat antara lain

karena stabilitas politik yang tidak kondusif,

inflasi yang tinggi, dan stabilitas keamanan.

2) Risiko Operasional

Risiko Operasional adalah potensi kegagalan

Perusahaan dalam merealisasikan kewajiban

kepada penerima jaminan sebagai akibat

ketidaklayakan atau kegagalan proses

internal, manusia, sistem teknologi informasi,

dan/atau adanya kejadian yang berasal dari

luar lingkungan Perusahaan.

Sumber Risiko Operasional adalah struktur

organisasi, SDM, volume dan beban kerja

yang dimiliki, tingkat kompleksitas

Perusahaan yang tinggi, sistem dan teknologi

informasi tidak memadai, Perusahaan

memiliki kecurangan dan permasalahan

hukum, adanya gangguan terhadap bisnis

Perusahaan.

Risiko Operasional dapat meningkat antara

lain karena adanya serangan hacker terhadap

sistem teknologi Perusahaan dan

pengunduran diri pegawai kunci secara

mendadak sehingga mengakibatkan tidak

berjalannya organisasi.

3) Risiko Aset dan Liabilitas

Risiko Aset dan Liabilitas adalah risiko yang

terjadi karena adanya potensi kegagalan

dalam pengelolaan aset dan pengelolaan

liabilitas Perusahaan, yang menimbulkan

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


kekurangan dana dalam pemenuhan

kewajiban Perusahaan Penjaminan kepada

penerima jaminan atau kewajiban

reasuransi/regaransi kepada Perusahaan

reasuransi/regaransi.

Risiko Aset dan Liabilitas bersumber dari

pengelolaan aset dilakukan dengan tidak

baik, pengelolaan liabilitas dilakukan dengan

tidak baik, kesesuaian aset dan liabilitas tidak

memadai.

4) Risiko Kepengurusan

Risiko Kepengurusan adalah risiko kegagalan

Perusahaan dalam mencapai tujuan

Perusahaan akibat kegagalan Perusahaan

dalam memelihara komposisi terbaik

pengurus yang memiliki kompetensi dan

integritas yang tinggi. Yang dimaksud dengan

pengurus dalam Risiko Kepengurusan adalah

meliputi Direksi dan Dewan Komisaris.

Sumber Risiko Kepengurusan antara lain

adalah penunjukan dan pemberhentian

Direksi dan Dewan Komisaris yang tidak

memadai, komposisi dan proporsi Direksi dan

Dewan Komisaris yang tidak mencukupi dan

tidak sesuai dengan kebutuhan Perusahaan,

kompetensi dan integritas Direksi dan Dewan

Komisaris tidak memadai dan tidak

menunjang tugas dan wewenang Direksi dan

Dewan Komisaris, serta kepemimpinan

Direksi dan Dewan Komisaris tidak baik.

Risiko Kepengurusan dapat meningkat antara

lain karena tidak tersedianya sistem

remunerasi yang memadai bagi Direksi dan

Dewan Komisaris.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


5) Risiko Tata Kelola

Risiko Tata Kelola adalah potensi kegagalan

dalam pelaksanaan tata kelola yang baik

(good governance), ketidaktepatan gaya

manajemen, lingkungan pengendalian, dan

perilaku dari setiap pihak yang terlibat

langsung atau tidak langsung dengan

Perusahaan.

Sumber pada Risiko Tata Kelola meliputi

pedoman tata kelola yang dimiliki Perusahaan

tidak memadai, Perusahaan tidak

menerapkan prinsip tata kelola yang baik,

dan Perusahaan tidak menerapkan

Manajemen Risiko secara memadai.

Risiko Tata Kelola dapat meningkat antara

lain, karena adanya intervensi dari pihak lain

yang mengakibatkan kegagalan dalam

pelaksanaan tata kelola yang baik.

6) Risiko Dukungan Dana (Permodalan)

Risiko Dukungan Dana (Permodalan) adalah

Risiko yang muncul akibat ketidakcukupan

dana/modal pada Perusahaan, termasuk

kurangnya akses tambahan dana/modal

dalam menghadapi kerugian atau kebutuhan

dana/modal yang tidak terduga, khususnya

dalam rangka peningkatan gearing ratio.

Permodalan Perusahaan menggambarkan

kemampuan Perusahaan dalam menyerap

kerugian tak terduga yang disebabkan oleh

antara lain meningkatnya rasio klaim di luar

perkiraan, hasil investasi yang buruk, ataupun

hal tak terduga lainnya.

Risiko Dukungan Dana (Permodalan)

bersumber dari kemampuan pendanaan

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


(permodalan) yang rendah dan tambahan

pendanaan (permodalan) yang lemah.

7) Risiko Penjaminan

Risiko Penjaminan adalah potensi kegagalan

Perusahaan untuk memenuhi kewajiban

kepada penerima jaminan sebagai akibat dari

ketidakcukupan proses analisis risiko,

penetapan Imbal Jasa Penjaminan (pricing),

penggunaan reasuransi/regaransi, dan/atau

penanganan klaim.

Secara umum, sumber Risiko dari Risiko

Penjaminan terdiri dari 3 (tiga) hal, yaitu

karateristik bisnis penjaminan,

bauran/diversifikasi produk, dan struktur

reasuransi/regaransi.

b. TUJUAN MANAJEMEN RISIKO

Manajemen risiko bertujuan untuk

meminimalisasi risiko keuangan dan risiko lainnya

yang berkaitan dengan pengembangan

Perusahaan.

c. RUANG LINGKUP MANAJEMEN RISIKO

Manajemen risiko sekurang-kurangnya

mencakup:

1. Mengidentifikasi potensi internal pada setiap

fungsi internal di dalam Perseroan termasuk

potensi risiko eksternal yang dapat

mempengaruhi kinerja Perseroan;

2. Mengembangkan strategi penanganan dan

pengelolaan risiko;

3. Mengimplementasikan program-program

pengelolaan untuk mengurangi risiko;

4. Mengevaluasi keberhasilan manajemen risiko.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


d. MANFAAT MANAJEMEN RISIKO

Manfaat manajemen risiko adalah memperkecil

dampak kerugian dari ketidakpastian dalam

pengembangan usaha di Perseroan

Dalam menerapkan manajemen risiko di Perusahaan

sekurang-kurangnya:

a. Memperhatikan keselarasan antara strategi,

proses bisnis, SDM, keuangan, teknologi dan

lingkungan;

b. Menerapkan sistem dan prosedure standar

manajemen risiko;

c. Menyiapkan penilai risiko (risk assessor) yang

kompeten.

3.13

BENTURAN

KEPENTINGAN

Benturan kepentingan terjadi apabila:

a. Melakukan transaksi dan/atau menggunakan

harta Perseroan untuk kepentingan diri sendiri,

keluarga, atau golongan;

b. Menerima dan/atau memberi hadiah/manfaat

dalam bentuk apapun yang berkaitan dengan

kedudukannya di dalam Perseroan;

c. Memanfaatkan informasi rahasia dan data bisnis

Perseroan untuk kepentingan di luar Perseroan;

d. Terlibat langsung maupun tidak langsung dalam

pengelolaan Perseroan pesaing dan/atau

perusahaan mitra atau calon mitra lainnya;

e. Mempunyai hubungan keluarga sedarah

dan/atau semenda sampai dengan derajat ketiga

dengan anggota Direksi dan/atau anggota

Dewan Komisaris dan/atau anggota Dewan

Pengawas Syariah.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


Pengungkapan adanya benturan kepentingan

a. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris wajib

melaporkan kepada Pemegang Saham tentang

situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi

adanya benturan kepentingan yang dihadapi;

b. Pemegang Saham meneliti situasi/kondisi yang

menunjukkan indikasi adanya benturan

kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam

waktu paling lambat 1 (satu) bulan mengambil

keputusan untuk mengatasi situasi tersebut;

c. Para Pegawai wajib melaporkan kepada Direksi

melalui atasannya secara berjenjang tentang

situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi

adanya benturan kepentingan yang dihadapi;

d. Direksi meneliti situasi/kondisi yang

menunjukkan indikasi adanya benturan

kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam

waktu paling lambat 1 (satu) bulan mengambil

keputusan untuk mengatasi situasi tersebut.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


BAGIAN IV : PENUTUP

1. Tata Kelola Perusahaan ini digunakan sebagai

acuan utama untuk mengelola Perseroan oleh

Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Dewan

Pengawas Syariah, Direksi, dan Pegawai;

2. Tata Kelola Perusahaan akan disesuaikan secara

berkala berdasarkan dengan kebutuhan

Perseroan serta perubahan lingkungan usaha;

3. Perubahan Tata Kelola Perusahaan dapat

dilakukan atas permintaan Pemegang Saham,

Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah

atau Direksi;

4. Tata Kelola Perusahaan ini dinyatakan berlaku

efektif sejak ditetapkan oleh Dewan Komisaris,

Dewan Pengawas Syariah dan Direksi;

5. Hal-hal yang belum diatur dalam Tata Kelola

Perusahaan ini tetap mengacu kepada ketentuan

dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku serta Keputusan Direksi dan Dewan

Komisaris Perseroan.

PT JA

MKRI

DA JA

BAR


DAFTAR ISI

PT JA

MKRI

DA JA

BAR

new pt jamkrida jabar · 2020. 9. 24. · pedoman tata kelola perusahaan 4 17. pengadaan barang dan...

Documents