materi 5 operasional lembaga bisnis syariah
TRANSCRIPT
Materi 5Operasional Lembaga Bisnis Syariah
byHJ. NILA NUROCHANI, SE., MM.
1
Konsep Dasar
1. Allah menghalalkan jual-beli – mengharamkan riba(QS 2:275).
2. Jual-beli boleh dilakukan dengan penyerahan tangguh(QS 2:282).
3. Ummat Islam mengajarkan ta’awun (QS 5:2) danmenghindari iktinaz (QS 9:34)
4. Hampir semua pekerjaan muamalah adalah mubahkecuali ada dalil yang melarangnya (ushul fiqih)
2
Ruang Lingkup
1. Perdagangan, baik tunai atau tangguh (al bai’)
2. Sewa dan sewa beli (al ijarah)
3. Investasi/penyertaan (syirkah), baik untukkeuntungan sendiri (investment banking) maupununtuk kepentingan dan atas perintah nasabah(investment management)
3
Ruang Lingkup (Cont …)
4. Jasa-jasa titipan (al wadi’ah): custodian dan trusteeship
5. Jasa-jasa (ju’alah)dalam lalu-lintas pembayaran,seperti pengiriman uang (transfers), penerbitan L/C,collections (wakalah), garansi bank (kafalah), dll.
4
Sistem Operasional Bank Syariah
Simpanan
Equity Financing /PLS
•Mudharabah•Musyarakah
Nasabah Deposan
- Giro wadiah -Tabungan mudharabah
Bank Syariah
Pemilik Bank
•Murabahah•Salam•Isthisna•Ijarah
Pinjaman kebajikan
bagi hasil & bonus
bagi hasil
Modal
Debt Financing (Jual beli)
bagi hasil
profit margin
Zakat
Qardhul Hasan
Fee
Lingkup usaha Bank Syariah bersifat universal banking → commercial banking and investment banking
5
Sistem Operasional Bank Syariah
6
Sistem Operasional Bank Syariah
7
Struktur Akad Bisnis Syariah
WAAD/AKAD
TABARRU’ non profit transaction
TIJARAH profit transaction
Natural Certainty Contract
Natural Uncertainty Contract
Murabahah, Salam, Isthisna, Ijarah
Musyarakah, mudharabah,
Qard, Wadiah, Wakalah, Kafalah, Rahn, Hibah, Waqf
8
Keberadaan DPS
RUPS
Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah
Dewan Direksi
Three tier board model
9
Keberadaan DPS (Cont …)
• Badan independen yang ditempatkanoleh Dewan Syariah Nasional (DSN)
• Terdiri dari pakar dibidang syariahmuamalah dan memiliki pengetahuanbidang perbankan
• Persyaratan anggota ditetapkan DSN• Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari ,
DPS wajib mengikuti fatwa DSN yang merupakan otoritas tertinggi dalammengeluarkan fatwa produk dan jasa.
10
Tugas DPS
Mengawasi kegiatanusaha bank agar
tidak menyimpangdari ketentuan dan
prinsip syariahyang telahdifatwakan
11
Fungsi DPS
• Sebagai penasehat dan pemberi saran– kepada direksi, UUS dan pimpinan kantor
cabang syariah mengenai hal-hal yang berkaitan dengan syariah
• Sebagai mediator antara bank dan DSN– dalam mengkomunikasikan usul dan saran
pengembangan bank syariah yang diawasinyakpd DSN sekurang-2nya setahun sekali
• Sebagai perwakilan DSN– yang ditempatkan pada bank => wajib
melaporkan kegiatan usaha sertaperkembangan bank syariah yang diawasi keDSN sekurang-kurangnya setahun sekali
12
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah
I. Perbedaan bisnis syariah vs bisnis konvensional secara esensial tidakhanya terletak pada digunakannya prinsip tanpa bunga, tetapi jauh lebihluas dari itu termasuk hubungan antara lembaga bisnis dengannasabahnya.
II. Dalam konteks transaksi bagi hasil, prinsip hubungan yangdikembangkan oleh lembaga bisnis syariah terhadap nasabah lebihspesifik terjalin sebagai hubungan kerjasama/partnership/kemitraanantara investor dan entrepreneuer melalui nilai-nilai dan prinsip syariah:
- Saling menguntungkan- Saling melindungi dari transaksi yang tidak halal- Saling mendorong penguatan ekonomi masyarakat
13
Hubungan Lembaga Bisnis dengan Nasabah (Cont …)
Dalam konteks transaksi dengan margin, prinsip hubungan yangdikembangkan oleh lembaga bisnis syariah kepada nasabahnya lebihspesifik terjalin sebagai hubungan antara penjual dan pembeli melalui nilai-nilai dan prinsip syariah:
- Besaran margin sesuai kesepakatan
- Keuntungan berdasarkan keadilan, keseimbangan hak dan kepentingan
- Tujuan hubungan adalah menjauhi hal-hal yang diharamkan
14
SKB
TERIMA KASIH
15