Pengertian Bank Syariah Tujuan dan Ciri-Ciri Bank Syariah Bank Syariah di Indonesia Perangkat dan Produk Bank Syariah

PENGERTIAN BANK SYARIAH :

Lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah.

PRINSIP SYARIAH :

Aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dengan pihak lain, antara lain Mudharabah (Bagi hasil) , Musyarakah (Penyertaan Modal), Murabahah (Prinsip Jual Beli), Ijarah (Sewa Murni Titipan), dan Ijarah Wa iqtina (Pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain).

5

Berdasarkan prinsip syariah Implementasi prinsip ekonomi islam dengan ciri :

beroperasi atas dasar bagi hasil Kegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas

jasa Tidak menggunakan “bunga” sebagai alat untuk

memperoleh pendapatan Azas utama : kemitraan, keadilan, transparansi,

dan universal. Tidak membedakan secara tegas, sektor moneter

dan sektor riil.

CIRI- CIRI OPERASIONAL BANK SYARIAH :1. Beban biaya yang disepakati bersama pada waktu akad

perjanjian diwujudkan dalam bentuk jumlah nominal yang besarnya tidak kaku.

2. Menghindari penggunaan persentase dalam kewajiban pembayaran.

3. Dalam kontrak pembiayan proyek, bank syariah tidak menerapkan perhitungan berdasarkan keuntungan pasti yang ditetapkan dimuka

4. Pengerahan dana masyarakat dalam bentuk deposito tabungan oleh penyimpan dianggap sebagai titipan (al-wadiah)

5. DPS bertugas untuk mengawasi operasionalisasi bank dari sudut syariahnya

6. Fungsi kelembagaan : selain menjembatani antara pihak pemilik dana dengan pihak yang membutuhkan dana, juga melaksanakan fungsi amanah

7

Fungsi Aplikasi Produk

Manager Investasi

Investor

Jasa Layanan

Sosial

Penghimpunan dana : Prinsip wadiah & Mudharabah

Penyaluran dana :Prinsip Jual beli :Murabahah

Bagi hasil : Mudharabah, Musyarakah

Produk Jasa : Wakalah, kafalah, hiwalah

Dana Kebajikan :* Penghimpunan dan

Penyaluran Qarrhul Hasan* Penghimpunan dan penyaluran ZIS

8

Fungsi dan Kegiatan

Hubungan dgn Nasabah

Bank Syariah Bank Konvensional

Manager Investasi,Investor,

Jasa Keuangan, Sosial

Kemitraan Pinjam meminjam

IntermediasiJasa Keuangan

9

No Bunga Bagi Hasil

1. Penentuan bunga dibuat sewaktu perjanjian tanpa berdasarkan kepada untung rugi

Penentuan bagi hasil dibuat sewaktu perjanjian dengan berdasarkan kepada untung rugi

2. Dihitung berdasarkan modal yang ada

Dihitung berdasarkan jumlah keuntungan/ hasil penjualan yang diperoleh

3. Pembayaran bunga tetap seperti perjanjian, tanpa mempertimbangkan apakah proyek yang dilaksanakan untung atau rugi

Bagi hasil tergantung pada keuntungan proyek, apabila mengalami kerugian maka akan ditanggung bersama.

4. Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat walaupun jumlah keuntungan berlipat ganda

Jumlah pemberian hasil meningkat sesuai dengan peningkatan keuntungan yang didapat.

5. Pembayaran bunga adalah haram

Pembagian keuntungan adalah halal.

10

Shahibul Maal Mudharib Mudharib

Deposan Bank Nasabah / Debitur

Penghimpunan Dana

Penyaluran Dana

Pembayaran bagi hasil Menerima Pendapatan

Membayar bunga tetap Menerima bunga tetap

BANK SYARIAH DI INDONESIA :

Bank Muamalat Indonesia, beroperasi 1 Mei 1992

BPR Syariah dan Bank Umum Syariah

PERANGKAT YANG DIGUNAKAN DALAM BANK SYARIAH :

a. SBPU mudharabah

b. Ba’i al-Dayn

c. PUAS (Pasar Uang antar Bank Syariah)

d.SWBI (Sertifikat Wadiah Bank Indonesia)

STRUKTUR BANK SYARIAH :DPS

DireksiBag. / Dept. Terkait

A. PENGHIMPUNAN DANA (SUMBER DANA) :

* Al-Wadiah : titipan murni,

* Al-Mudharabah : penyimpanan dana dengan tujuan utk pembiayaan

mudharabah atau ijarah

B. PENYALURAN DANA (KREDIT): * Jual Beli :

Ba’i Al-Murabahah : tambahan keuntungan disepakati bersamaBa’i As-Salam : penyerahan uang terlebih dahulu Ba’i Al-Istishna :pembelian dengan uang muka

* Sewa : Ijarah : sewa murni / sewa dengan penyerahan

barang di akhir masa sewa (leasing) * Bagi Hasil :

Al-Musyarakah : pembiayaan dan pengelolaan proyek bersama (modal ventura)

Al-Mudharabah : pendanaan proyek dengan dana dari pihak bank