lembar informasi perusahaan -...

2013-AKUNTANSI dengan apikasi zahir

1

LEMBAR INFORMASI PERUSAHAAN

JENIS USAHA

Nama Perusahaan : PT JAYA RAYA Alamat : Jl. Manunggal raya No. 11 Kuningan No. Telp. : 0232 457689 PT JAYA RAYA yang beralamat di Jl. Manunggal Raya No. 11 Kuningan, adalah salah satu perusahaan dagang yang tergolong perusahaan menengah. Perusahaan tersebut sebagai distributor Lemari Es dan mempunyai pelanggan tetap toko-toko di Kuningan dan sekitarnya. Ada dua Lemari Es yang dijual : Lemari Es Sharp dengan Kode SR-150 dan Lemari Es Sanyo dengan Kode SO-305. PT JAYA RAYA merupakan perseroan terbatas (PT). SISTEM AKUNTANSI YANG DIGUNAKAN

1. Sistem akuntansi berpasangan dengan Akrual Basis yang dikerjakan secara komputerisasi

2. Periode yang digunakan adalah perioda tahunan 1 Januari – 31 Desember, setiap bulan disusus Neraca Saldo

3. Pajak PPN, PPh diperhitungkan 4. Buku catatan harian yang digunakan adalah meliputi :

a. Jurnal Penerimaan Kas b. Jurnal Pengeluaran Kas c. Buku Kas Kecil d. Buku Penjualan e. Jurnal Pembelian f. Jurnal Umum g. Kartu Persediaan

5. Pengeluaran kas dilakukan dengan 2 cara yaitu: a. Pengeluaran dengan Cek untuk jumlah di atas Rp. 1.000.000,00 b. Pengeluaran malalui Kas Kecil untuk jumlah di bawah Rp. 1.000.000,00.

Menggunakan Sistem Dana Tidak Tetap (Fluktuasi) dengan pengisian kembali setiap akhir bulan

6. Semua penerimaan kas pada hari itu juga disetor ke bank 7. Setiap akhir bulan disusun Rekonsiliasi Bank, atas dasar Rekening Koran Bank 8. Catatan persediaan menggunakan Sistem Perpetual dengan metode penilaian

Harga Pokok rata-rata tertimbang 9. Dalam pembelian kredit, dicatat ke dalam akun Inventory 10. Setiap penjualan tunai maupun kredit, selain dicatat penjualannya juga dicatat

harga pokok penjualannya 11. Depresiasi untuk Equipment dan Building sudah diperhitungkan setiap bulannya


2

PT JAYA RAYA DAFTAR AKUN

Keterangan: Freight in = beban angkut pembelian Freight out = beban angkut penjualan Utilities expense = beban telepon dan listrik Discount given = potongan penjualan Discount taken = potongan pembelian Untuk sementara, tidak dibenarkan menambah/mengurangi akun yang telah ada !

KODE NAMA AKUN

HARTA 1110 Cash In Bank 1120 Petty Cash 1130 Trade Debtors 1140 Allowance For Bad Debts 1150 Notes Receivable 1160 Inventory 1170 Store Supplies 1180 Prepaid Insurance 1190 PPN- Collected 1210 Equipments 1220 Equipments At Accum Dep 1230 Building 1240 Building Accum Dep UTANG 2100 Trade Creditors 2200 Expense Payable 2300 Wages Payable 2400 PPN Paid 2500 Tax Payable 2600 Devidend Payable 2700 Bonds Payable EKUITAS 3100 Stock Capital 3200 Retairned Earning 3300 Dividend 3400 Income Summary

KODE NAMA AKUN PENDAPATAN 4100 Sales 4200 Discount Given 4300 Freight – Out 4400 Other Incomes Harga Pokok 5100 Cost Of Good Sold 5200 Freight – In 5300 Discount Taken

Beban 6110 Advertising Expense 6120 Depreciation Expense 6130 Insurance Expense 6140 Maintenance Expense 6150 Store Supplies Expense 6160 Salaries Expense 6170 Utilities Expense 6180 Interest Expense 6190 Other Expense 6200 Pph Pasal 25 6210 Pph Pasal 23 6220 Company Tax


3

PT JAYA RAYA TRIAL BALANCE Per 30 Nopember 2004

No. Akun

Nama Akun Debet Kredit

1110 Cash In Bank Rp. 62.000.000,00

1120 Petty Cash Rp. 1.000.000,00

1130 Trade Debtors Rp. 48.000.000,00

1140 Allowance For Bad Debts Rp. 2.500.000,00

1150 Notes Receivable Rp. 5.000.000,00

1160 Inventory Rp. 45.000.000,00

1170 Store Supplies Rp. 17.400.000,00

1210 Equipments Rp. 64.000.000,00

1220 Equipments At Accum Dep Rp. 30.000.000,00

1230 Building Rp. 285.000.000,00

1240 Building At Accum Dep Rp. 34.250.000,00

2100 Trade Creditors Rp. 53.000.000,00

2500 Tax Payable Rp. 9.250.000,00

2700 Bonds Payable Rp. 100.000.000,00

3100 Capital Stock Rp. 200.000.000,00

3200 Retairned Earning Rp. 75.750.000,00

4100 Sales Rp. 472.500.000,00

4200 Discount Given Rp. 1.700.000,00

4300 Freight Out Rp. 4.500.000,00

5100 Cost Of Good Sold Rp. 305.500.000,00

5200 Freight In Rp. 6.800.000,00

5300 Discount Taken Rp. 2.300.000,00

6110 Advertising Expense Rp. 11.000.000,00

6120 Depreciation Expense Rp. 19.250.000,00

6130 Insurance Expense Rp. 7.200.000,00

6140 Maintenance Expense Rp. 7.200.000,00

6150 Store Supplies Expense Rp. 2.000.000,00

6160 Salaries Expense Rp. 40.000.000,00

6170 Utilities Expense Rp. 36.250.000,00

6180 Interest Expense Rp. 2.500.000,00

6200 Pph Pasal 25 Rp. 2.500.000,00

6210 Pph Pasal 23 Rp. 750.000,00

Jumlah Rp. 977.050.000,00 Rp. 977.050.000,00


4

PT JAYA RAYA DAFTAR SALDO TRADE DEBTORS Per 30 Nopember 2004

Kode Nama dan Alamat Pelanggan Jumlah Keterangan

C- 1 C-2 C-3

Toko Delima Jl. Merpati 23 Kuningan Telp. 0232 485878 Toko Kemuning Jl. Nusantara 15 Kuningan Telp. 0232 481015 Toko Sahabat Jl. Kembar 44 Kuningan Telp. 0232 482617

Rp. 12.000.000,00 Rp. 20.000.000,00 Rp. 16.000.000,00

Faktur No. 17-11 Tgl 28 Nop. 2004 Termin 1/10,n/30 Faktur No. 20-11 Tgl 30 Nop. 2004 Termin 1/10,n/30 Faktur No. 22-11 Tgl 30 Nop. 2004 Termin 1/10,n/30

Jumlah Rp. 48.000.000,00

DAFTAR SALDO TRADE CREDITORS Per 30 Nopember 2004

Kode Nama dan Alamat Pelanggan Jumlah Keterangan

V- 1

V-2

V-3

PT Mahakam Jl. Nusa Raya 57 Jakarta Telp. 021 4572116 PT Semesta Raya Jl. Batu Tulis 22 Jakarta Telp. 021 5239713 PT Dinamika Baru Jl. Pulo Merak Telp. 021 4826174

Rp. 10.000.000,00 Rp. 25.000.000,00 Rp. 18.000.000,00

Faktur No. A30 Tgl 25 Nop. 2004 Termin 2/10,n/30 Faktur No. 20 Tgl 30 Nop. 2004 Termin 2/10,n/30 Faktur No. G11 Tgl 30 Nop. 2004 Termin 2/10,n/30

Jumlah Rp. 53.000.000,00

INVENTORY Per 30 Nopember 2004

Kode Nama Barang Unit Harga/unit Jumlah

SR-150 Lemari Es Sharp 12 Rp. 2.000.000,00 Rp. 24.000.000,00

SO-305 Lemari Es Sanyo 12 Rp. 1.750.000,00 Rp. 21.000.000,00

Jumlah Rp. 45.000.000,00


5

DOKUMEN TRANSAKSI

KEUANGAN


6

PT JAYA RAYA

JL. MANUNGGAL RAYA 11

KUNINGAN

BKK CEK

No. KK1-12 No. 001

Tgl. 02-12-2004 Tgl. 02-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Mahakam, Jakarta

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran Faktur No. A30 tanggal 25 Nopember 2004

Jumlah faktur Rp. 10.000.000,00

Potongan 2% Rp. 200.000,00

Dibayar Rp. 9.800.000,00

No. Rek Debet Kredit

Rp. 9.800.000,00

Sembilan Juta Delapan Ratus Ribu rupiah

Disetujui oleh, dibukukan oleh, dibayar oleh,

(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BUKTI VOUCHER

No. V1-12

Tgl. 02-12-2004

VOUCHER KAS KECIL

Dibayar kepada : Tunai

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembelian Perlengkapan Toko

No. Rek Jumlah

Rp. 125.000,00

Seratus dua puluh lima ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)


7

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

FAKTUR

Tanggal 05 Desember 2004

Nomor Faktur F1-12

Syarat Pengiriman -

Syarat Pembayaran 2/10,n/30

Kode Nama Barang Unit Harga Satuan Jumlah

SR-105 Lemari es Sharp 5 Rp. 2.500.000,00 Rp. 12.500.000,00

SO-305 Lemari es Sanyo 5 Rp. 2.200.000,00 Rp. 11.000.000,00

Total Rp. 23.500.000,00

PPN 10% Rp. 2.350.000,00

Terutang Rp. 25.850.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi


Diketahui oleh, Bagian Penjualan

(………………….) (…………………..)

Dua puluh lima juta delapan ratus lima puluh ribu rupiah

Dijual Kepada : Toko Kemuning

Alamat : Jl. Nusantara No. 15

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK2-12 No. 002

Tgl. 07-12-2004 Tgl. 07-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Semesta Raya

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran faktur No. 20 tanggal 30 Nopember 2004


Potongan 2% Rp. 500.000,00

Dibayar Rp. 24.500.000,00


Rp. 24.500.000,00

Dua puluh empat juta lima ratus ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)


8

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKM CEK

No. KM1-12 No. 111

Tgl. 08-12-2004 Tgl. 08-11-2004

BUKTI KAS MASUK

Diterima dari : Toko Sahabat, Kuningan

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pelunasan faktur No. 22-11 tanggal 30 Nopember 2004


Potongan 1% Rp. 160.000,00

Diterima Rp. 15.840.000,00


Rp. 15.840.000,00

Lima belas jutg delapan ratus empat puluh ribu rupiah

Disetujui oleh, dibukukan oleh, diterima oleh,

(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

NOTA KONTAN


Nomor KM2-12

Syarat Pengiriman



Total Rp. 2.350.000,00

PPN 10% Rp. 235.000,00

Diterima Rp. 2.585.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Dua juta lima ratus delapan puluh lima ribu rupiah

Dijual Kepada : Tuan Amir

Alamat : Kadugede, Kuningan


9

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

FAKTUR

Tanggal 10 Desembr 2004

Nomor Faktur F2-12

Syarat Pengiriman -





Total Rp. 12.400.000,00

PPN 10% Rp. 1.240.000,00

Terutang Rp. 13.640.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Tiga belas juta enam ratus empat puluh ribu rupiah

Dijual Kepada : Toko Delima

Alamat : Jl. Merpati 23

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK3-12 No. 003

Tgl. 12-12-2004 Tgl. 12-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Dinamika Baru, Jakarta

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran faktur no G11 tanggal 30 Nopember 2004


Potongan 0% Rp. -_______

Diterima Rp. 18.000.000,00


Rp. 18.000.000,00

Delapan belas juta rupiah


(………………) (…………………) (………………)


10

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

FAKTUR


Nomor Faktur F3-12

Syarat Pengiriman -





Total Rp. 9.700.000,00

PPN 10% Rp. 970.000,00

Terutang Rp. 10.670.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Sepuluh juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah

Dijual Kepada : Toko Sahabat

Alamat : Jl. Kembar 44

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKM CEK

No. KM3-12 No. 212

Tgl. 13-12-2004 Tgl. 13-12-2004

BUKTI KAS MASUK

Diterima dari : Toko Delima, Kuningan

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pelunasan faktur F2-12 tanggal 10 Desember 2004


Potongan 1% Rp. -_________

Diterima Rp. 6.000.000,00


Rp. 6.000.000,00

Enam juta rupiah


(………………) (…………………) (………………)


11

PT MAHAKAM JL. NUSA RAYA 57

JAKARTA

FAKTUR


Nomor Faktur M22-12

Syarat Pengiriman -





Total Rp. 65.000.000,00

PPN 10% Rp. 6.500.000,00

Terutang Rp. 71.500.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Tujuh puluh satu juta lima ratus ribu rupiah

Dijual Kepada : PT Jaya Raya

Alamat : Jl. Manunggal raya 11

Kuningan

PD SWASTIKA

JL. BUNGUR 50

KUNINGAN

NOTA KONTAN


Nomor SW1-12

No. Cek 009


PK-10 Mesin Scanner untuk kantor 2 Rp. 650.000,00 Rp. 1.300.000,00

Total Rp. 1.300.000,00

PPN 10% Rp. 130.000,00

Terutang Rp. 1.430.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Satu juta empat ratus tiga puluh ribu rupiah


Alamat : Jl. Manunggal Raya 11

Kuningan


12

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BUKTI VOUCHER

No. V2-12

Tgl. 20-12-2004

VOUCHER KAS KECIL


Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran biaya iklan Desember 2004

No. Rek Jumlah

Rp. 200.000,00

Dua ratus ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKM CEK

No. KM4-12 No. 333

Tgl. 20-12-2004 Tgl. 20-12-2004

BUKTI KAS MASUK

Diterima dari : Toko Kemuning, Kuningan

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pelunasan faktur No. 20-22 tanggal 30 Nopember 2004

Pelunasan faktur Rp. 20.000.000,00


Rp. 20.000.000,00


Rp. 20.000.000,00

Dua puluh juta rupiah


(………………) (…………………) (………………)


13

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

FAKTUR


Nomor Faktur F4-12

Syarat Pengiriman -

Syarat Pembayaran 1/10, n/30




Total Rp. 14.250.000,00

PPN 10% Rp. 1.425.000,00

Terutang Rp. 15.675.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Lima belas juta enam ratus tujuh puluh lima ribu rupiah

Dijual Kepada : Toko Delima

Alamat : Jl. Merpati 23

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK4-12 No. 004

Tgl. 20-12-2004 Tgl. 20-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Mahakam, Jakarta

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Angsuran faktur M22-12 tanggal 13 Desember 2004

Jumlah angsuran Rp. 20.000.000,00


Dibayar Rp. 20.000.000,00


Rp. 20.000.000,00

Dua puluh juta rupiah


(………………) (…………………) (………………)


14

PT DINAMIKA BARU

JL. PULO MERAK

JAKARTA

FAKTUR


Nomor Faktur DB-12

Syarat Pengiriman -





Total Rp. 23.400.000,00

PPN 10% Rp. 2.340.000,00

Terutang Rp. 25.740.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Dua puluh lima juta tujuh ratus empat puluh ribu rupiah


Alamat : Jl. Manunggal raya 11

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK5-12 No. 005

Tgl. 25-12-2004 Tgl. 25-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT Dinamika Baru, Jakarta

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Angsuran faktur No. DB-12 tanggal 24 Desember 2004

Jumlah Angsuran Rp. 10.000.000,00

Potongan Rp. -______

Dibayar Rp. 10.000.000,00


Rp. 10.000.000

Sepuluh juta rupiah


(………………) (…………………) (………………)


15

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

FAKTUR


Nomor Faktur F5-12

Syarat Pengiriman -




Total Rp. 14.400.000,00

PPN 10% Rp. 1.440.000,00

Terutang Rp. 15.840.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Lima belas juta delapan ratus empat puluh ribu rupiah

Dijual Kepada : Toko Sahabat

Alamat : Jl. Kembar 44

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK6-12 No. 006

Tgl. 27-12-2004 Tgl. 27-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Karyawan PT Jaya Raya

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran gaji bulan Desember 2004 Rp. 3.000.000,00

Dikurangi PPh pasal 21 (utang pajak) Rp. 300.000,00

Dibayar Rp. 2.700.000,00


2.700.000,00

Dua juta tujuh ratus ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)


16

PT SEMESTA RAYA JL. BATU TULIS 22

JAKARTA

FAKTUR


Nomor Faktur SR30-12

Syarat Pengiriman -



SR-105 Lemari Es Sharp 11 Rp. 2.150.000 Rp. 23.650.000,00

Total Rp. 23.650.000,00

PPN 10% Rp. 2.365.000,00

Terutang Rp. 26.015.000,00

Dengan huruf :

Rekapitulasi



(………………….) (…………………..)

Dua puluh enam juta lima belas ribu rupiah


Alamat : Jl. Manunggal Raya 11

Kuningan

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BUKTI VOUCHER

No. V3-12

Tgl. 30-12-2004

VOUCHER KAS KECIL


Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pembayaran biaya angkut pembelian Rp. 200.000,00

Pembayaran biaya angkut penjualan Rp. 300.000,00

No. Rek Jumlah

Rp. 500.000,00

Lima ratus ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)


17

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK7-12 No. 007

Tgl. 30-12-2004 Tgl. 30-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PLN dan TELKOM

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Rekening bulan Desember 2004

Tagihan rekening listrik Rp. 600.000,00

Tagihan rekening telepon Rp. 500.000,00


Rp. 1.100.000,00

Satu juta seratus ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN

BKK CEK

No. KK8-12 No. 008

Tgl. 30-12-2004 Tgl. 30-12-2004

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Pemegang dana kas kecil

Jumlah :

Dengan huruf :

Keterangan : Pengisian kembali dana kas kecil

Perincian pengeluaran terlihat dalam voucher kas kecil


Rp. 825.000

Delapan ratus dua puluh lima ribu rupiah


(………………) (…………………) (………………)


18

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M1-12

Tgl. 30 Desember 2004

BUKTI MEMORIAL

Kepada : Teknisi Akuntansi

Dari : Ka. Bagian Keuangan

Isi memo : Telah diumumkan kepada pemegang saham bahwa deviden yang akan dibayarkan

Rp. 22.300.000,00



(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No.


BUKTI MEMORIAL

Kepada : Teknisi Akuntansi

Dari : Ka. Bag. Keuangan

Isi memo : Telah diterima rekening Koran dari Bank Mandiri per akhir Desember 2004. Harap di susun

rekonsiliasi Bank per 31 Desember 2004 atas dasar data rekening Koran tersebut. (lihat

reeking Koran Bank Mandiri per 31 Desember 2004.



(………………) (…………………) (………………)


19

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M3-12


BUKTI MEMORIAL

Kepada : Teknisi akuntansi

Dari : Kabag Keuangan

Isi memo : Dari perhitungan fisik, diketahui sisa perlengkapan toko sebesar Rp. 9.665.000,00



(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M4-12


BUKTI MEMORIAL



Isi memo : Hitung penyusutan aktiva tetap untuk bulan Desember 2004. Peralatan baru belum

digunakan. Umur ekonomis peralatan toko 5 tahun dan nilai residu sebesar Rp. 4.000.000,00

metode penyusutan garis lurus. Umur ekonomis bangunan toko 30 tahun dan nilai residu

sebesar Rp. 15.000.000,00. Metode penyusutan garis lurus



(………………) (…………………) (………………)


20

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M5-12


BUKTI MEMORIAL



Isi memo : Asuransi yang menjadi beban tahun 2004 adalah Rp. 3.600.000



(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M6-12


BUKTI MEMORIAL



Isi memo : Gaji seorang karyawan bagian akuntansi karena cuti sampai dengan akhir tahun 2004 belum

dibayar

Gaji Rp. 600.000,00

PPh pasal 21 Rp. 26.000,00

Terutang Rp. 574.000,00



(………………) (…………………) (………………)


21

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M7-12


BUKTI MEMORIAL



Isi memo : Antisipasikan akun PPN masukan dan PPN keluaran dengan akun hutang pajak



(………………) (…………………) (………………)

PT JAYA RAYA


KUNINGAN BUKTI MEMO

No. M8-12


BUKTI MEMORIAL



Isi memo : Pajak penghasilan perusahaan dihitung dengan tarif

10% dari laba sampai dengan Rp. 50.000.000,00

15% dari laba di atas Rp. 50.000.000,00 sampai dengan Rp. 100.000.000,00

30% dari laba di atas Rp. 100.000.000,00

PPh terutang diantisipasikan dengan PPh pasal 23 dan PPh pasal 25



(………………) (…………………) (………………)


22

BANK MANDIRI JL. KOL. SUGIONO 25

KUNINGAN

REKENING KORAN

Kepada : PT Jaya Raya

Jl. Manunggal Raya 11

Kuningan

Tanggal

2004 Kode

Cek.

No. Debet Kredit saldo

Des 01 Saldo - Rp. - Rp. - Rp. 62.000.000,00

Des 02 11 001 Rp. 9.800.000,00 - Rp. 52.200.000,00

Des 07 11 002 Rp. 24.500.000,00 - Rp. 27.700.000,00

Des 08 12 111 - Rp. 15.840.000,00 Rp. 43.540.000,00

Des 12 11 003 Rp. 18.000.000,00 - Rp. 25.540.000,00

Des 13 12 212 - Rp. 6.000.000,00 Rp. 31.540.000,00

Des 20 12 333 - Rp. 20.000.000,00 Rp. 51.540.000,00

Des 20 11 004 Rp. 20.000.000,00 - Rp. 31.540.000,00

Des 21 11 005 Rp. 10.000.000,00 - Rp. 21.540.000,00

Des 27 11 006 Rp. 2.700.000,00 - Rp. 18.840.000,00

Des 30 11 007 Rp. 1.100.000,00 - Rp. 17.470.000,00

Des 30 11 008 Rp. 825.000,00 - Rp. 16.915.000,00

Des 31 13 444 - Rp. 5.000.000,00 Rp. 21.915.000,00

Des 31 Jasa giro 0 - Rp. 1.500.000,00 Rp. 23.415.000,00

Des 31 By adm 0 Rp. 600.000,00 - Rp. 22.815.000,00

Keterangan:

Kode : 11 withrawls

12 deposits

13 inkaso (toko sahabat)

Kuningan, 31 Desember 20112

Direktur,

ttd

Hermawan, SE

lembar informasi perusahaan -...

Documents