layout pisang mas - bi.go.id · pdf fileii pola pembiayaan usaha budidaya pisang mas kirana 3....
TRANSCRIPT
POLA PEMBIAYAAN USAHA BUDIDAYA
PISANG MAS KIRANA
UNIT AKSES KEUANGAN DAN UMKM
BANK INDONESIA MALANG
KATA PENGANTAR
Dalam rangka mengembangkan dan upaya mendorong pertumbuhan Usaha Mikro
Kecil dan Menengah (UMKM), Kantor Perwakilan Bank Indonesia Malang mempunyai
program untuk melaksanakan bantuan teknis yang bertujuan untuk mendorong sektor riil
dan UMKM, sebagai wujud komitmen dalam mengembangkan UMKM. Kantor Perwakilan
Bank Indonesia Malang menyediakan informasi kepada Perbankan dan Instansi Terkait
berupa pola pembiayaan yang dipakai sebagai acuan dalam pembiayaan UMKM. Pola
pembiayaan yang mengambil tema tentang “Budidaya Pisang Mas Kirana” ini dapat
digunakan untuk membantu analisa kredit bagi perbankan atau Lembaga Keuangan
lainnya. Lokasi budidaya pisang Mas Kirana terletak di Kabupaten Lumajang yang
merupakan daerah sentra perkebunan pisang Mas Kirana.
Budidaya pisang Mas Kirana merupakan usaha perkebunan yang mempunyai
dampak positif, baik bagi pengusaha maupun masyarakat setempat. Dampak ekonomis
budidaya pisang Mas Kirana bagi petani adalah akan meningkatkan pendapatan,
dikarenakan merupakan suatu budidaya tanaman yang menguntungkan dengan peluang
pasar terbuka, terutama apabila kendala-kendala pemasaran yang dihadapi bisa segera
diatasi. Sedangkan bagi masyarakat setempat membantu peningkatan pendapatan dan
kesejahteraan dan bersifat padat karya yang banyak menyerap tenaga kerja.
Peningkatan budidaya pisang mas kirana secara tidak langsung juga akan
memberikan peluang bagi peningkatan pendapatan daerah setempat. Pengelolaan yang
optimal terutama apabila kendala-kendala produksi, pemasaran dan keterbatasan modal
kerja sudah teratasi, maka petani pisang pun berpeluang mengekspor hasil panennya
sehingga berkontribusi bagi penambahan cadangan devisa.
Penyusunan pola pembiayaan ini dianggap layak untuk dijadikan rujukan perbankan
ataupun lembaga keuangan dalam penyaluran kredit dan menguntungkan bagi UMKM,
sehingga diharapkan dapat mendorong pertumbuhan sektor riil.
Dalam kesempatan ini kami mengucapkan terima kasih banyak pada semua pihak
yang telah membantu pelaksanaan penelitian “Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang
Mas Kirana”, antara lain:
1. Dinas Pertanian Kabupaten Lumajang
2. PT. Bank Negara Indonesia (Persero) tbk, SKC Probolinggo, Unit Kredit Kecil Lumajang
iPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
ii Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
3. Kelompok Tani “Raja Mas” desa Kandangtepus, Kecamatan Senduro
Dengan terselesaikannya penyusunan buku “Pola Pembiayaan Usaha Budidaya
Pisang Mas Kirana” kami panjatkan puji syukur kepada Allah SWT dan semoga memberikan
Rahmat dan HidayahNya. Serta semoga kajian penelitian ini banyak memberikan
sumbangan pemikiran dan rekomendasi berharga bagi pengembangan budidaya pisang
Mas Kirana melalui fasilitasi pihak Perbankan atau Lembaga Keuangan dalam pemberian
kredit usaha yang dibutuhkan. Akhir kata besar harapan kami pola pembiayaan ini dapat
bermanfaat dan sebagai rujukan bagi pengembangan potensi ekonomi daerah.
Malang, Desember 2013
Unit Akses Keuangan dan UMKM
Bank Indonesia Malang
1 Jenis Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
2 Skala Usaha Optimum Usaha skala kecil dengan lahan 1 Ha
3 Lokasi Usaha Kabupaten Lumajang
4 Dana yang Diperlukan Investasi = Rp 8.060.000, -
Modal Kerja = Rp 17.195.000,-
5 Sumber Dana Perbankan dan Modal Sendiri
6 Jangka Waktu Kredit
Jangka waktu kredit adalah 3 tahun, tanpa
tenggang waktu
7 Suku Bunga 13% per tahun Effektif
8 Periode Pembayaran Kredit
Angsuran Pokok dan Bunga dibayarkan
setiap bulan
9 Kelayakan Usaha
a. Periode Proyek
b. Produk Utama
c. Skala Proyek
d. Teknologi
e. Pemasaran Produk
3 tahun
Buah Pisang Mas Kirana
Pendapatan Per tahun:
-
Tahun I Rp9.207.810,-
-
Tahun II Rp17.666.218,-
-
Tahun III Rp18.317.376,-
Budidaya tanaman pisang mas kirana
organik menggunakan ajir dan
pembrongsongan
Nasional dan Ekspor
10 Kriteria Kelayakan Usaha
-NPV DF 13%
-IRR
-Net B/C Ratio
-Pay Back Period
BEP Rata-rata
-Penjualan
-Produksi/kg
-Penilaian
Rp18.702.822,-
49,65%
1,74
1,18
Rp7.735.401,-
1.547 Kg
Layak dilaksanakan
No Unsur Pembiayaan Uraian
Ringkasan Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
iiiPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR. ............................................................................................................... i
RINGKASAN POLA PEMBIAYAAN USAHA BUDIDAYA PISANG MAS KIRANA .................. iii
DAFTAR ISI .............................................................................................................................. v
DAFTAR TABEL ........................................................................................................................ vii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................................... viii
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................................................ ix
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................ 1
1.1 Latar Belakang ............................................................................................................ 1
1.2 Pokok Permasalahan ................................................................................................... 2
1.3 Tujuan Penelitian ......................................................................................................... 2
1.4 Manfaat Penelitian ...................................................................................................... 2
1.5 Ruang Lingkup Penelitian ............................................................................................ 3
BAB II PROFIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN ................................................................. 4
2.1 Profil Usaha ................................................................................................................. 4
2.2 Pola Pembiayaan ......................................................................................................... 4
2.3 Potensi Pisang Mas Kirana........................................................................................... 5
BAB III ASPEK TEKNIS PRODUKSI .......................................................................................... 6
3.1 Lokasi Usaha ............................................................................................................... 6
3.2 Bahan Baku dan Sarana Produksi ................................................................................ 6
3.3 Tenaga Kerja ............................................................................................................... 7
3.4 Teknologi .................................................................................................................... 7
3.5 Proses Budidaya .......................................................................................................... 7
3.5.1 Teknologi Produksi Bibit Pisang dengan Bit ....................................................... 8
3.5.2 Teknologi Produksi Pisang ................................................................................. 8
3.5.3 Teknologi Pengolahan Pisang ........................................................................... 10
3.6 Standarisasi Mutu ....................................................................................................... 11
3.7 Kandungan Gizi Pisang Mas Kirana ............................................................................. 12
ivPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB IV ASPEK PASAR DAN PEMASARAN ............................................................................. 13
4.1 Aspek Pasar................................................................................................................. 13
4.1.1 Permintaan ....................................................................................................... 13
4.1.2 Penawaran ........................................................................................................ 13
4.1.3 Analisis Persaingan dan Peluang Pasar ............................................................... 13
4.2 Aspek Pemasaran ........................................................................................................ 14
4.2.1 Harga ................................................................................................................ 14
4.2.2 Jalur Pemasaran ................................................................................................ 14
4.2.3 Kendala Pemasaran ........................................................................................... 15
BAB V ASPEK EKONOMI DAN LINGKUNGAN ....................................................................... 17
5.1 Aspek Eknonomi ......................................................................................................... 17
5.2 Aspek Lingkungan ...................................................................................................... 17
BAB VI ASPEK KEUANGAN .................................................................................................... 18
6.1 Pemilihan Pola Usaha dan Pembiayaan ....................................................................... 18
6.1.1 Karakter Budidaya Pisang Mas Kirana ............................................................... 18
6.1.2 Pola Usaha dan Pembiayaan ............................................................................. 19
6.2 Asumsi dan Parameter untuk Analisis Keuangan......................................................... 19
6.3 Komponen Biaya Investasi dan Biaya Operasional ....................................................... 20
6.3.1 Biaya Investasi ................................................................................................... 20
6.3.2 Biaya Operasional ............................................................................................. 21
6.4 Kebutuhan Dana untuk Investasi dan Modal Kerja ...................................................... 23
6.5 Proyeksi Produksi dan Pendapatan Kotor .................................................................... 24
6.6 Proyeksi Laba Rugi dan Break Even Point (BEP) ............................................................ 24
6.7 Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Usaha...................................................................... 25
BAB VII KESIMPULAN DAN SARAN ....................................................................................... 28
7.1 Kesimpulan ................................................................................................................. 28
7.2 Saran........................................................................................................................... 28
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................................................. 29
DAFTAR WEBSITE ................................................................................................................... 30
LAMPIRAN ............................................................................................................................... 31
v Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
DAFTAR TABEL
Tabel 3.1 Karaktertistik Pisang Mas Kirana ............................................................................. 12
Tabel 6.1 Asumsi Proyeksi Keuangan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana .............................. 20
Tabel 6.2 Biaya Investasi Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana ................................................. 21
Tabel 6.3 Biaya Operasional Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana ............................................ 22
Tabel 6.4 Komponen Biaya Operasional Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana (3 tahun) .......... 23
Tabel 6.5 Kebutuhan untuk Investasi dan Modal Kerja........................................................... 23
Tabel 6.6 Pembayaran Angsuran Kredit dari Jumlah Potensial Kredit Selama 3 (tiga) Tahun .. 24
Tabel 6.7 Produksi dan Pendapatan Kotor ............................................................................. 24
Tabel 6.8 Proyeksi Laba Rugi .................................................................................................. 25
Tabel 6.9 Proyeksi Arus Kas Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana ............................................ 26
Tabel 6.10 Kelayakan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana ........................................................ 27
viPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Diagram Alur Pasca Panen .................................................................................... 10
Gambar 3.2 Pisang Mas Kirana ................................................................................................ 12
Gambar 4.1 Rantai Pemasaran Pisang Mas Kirana ................................................................... 14
viiPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Asumsi untuk Analisis Keuangan ......................................................................... 32
Lampiran 2 Biaya Investasi ...................................................................................................... 33
Lampiran 3 Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Pertama ..................................................... 34
Lampiran 4 Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Kedua ........................................................ 35
Lampiran 5 Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Ketiga ........................................................ 36
Lampiran 6 Kebutuhan Dana ................................................................................................. 37
Lampiran 7 Angsuran Kredit Investasi .................................................................................... 38
Lampiran 8 Angsuran Kredit Modal Kerja............................................................................... 39
Lampiran 9 Proyeksi Produksi dan Pendapatan Kotor ............................................................. 40
Lampiran 10 Proyeksi Rugi Laba Usaha (Rp) ............................................................................. 41
Lampiran 11 Proyeksi Arus Kas ................................................................................................. 42
Lampiran 12 Rumus dan Cara Perhitungan untuk Analisis Aspek Keuangan ............................ 43
Lampiran Dokumentasi 1 Pembuatan Lubang Tanaman........................................................... 47
Lampiran Dokumentasi 2 Bibit Pisang Mas Kirana .................................................................... 47
Lampiran Dokumentasi 3 Lahan Pisang Mas Kirana ................................................................. 48
Lampiran Dokumentasi 4 Pembrongsongan Pisang Mas Kirana ............................................... 48
Lampiran Dokumentasi 5 Proses Pasca Panen .......................................................................... 49
Lampiran Dokumentasi 6 Proses Label dan Packing.................................................................50
viiiPola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB I
PENDAHULUAN
BAB I - Pendahuluan
BAB I PENDAHULUAN
1Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
1.1 Latar belakang
Pisang merupakan buah tropis yang populer di masyarakat dan termasuk komoditas
unggulan yang dapat memberikan kontribusi paling besar terhadap produksi buah-buahan
nasional. Selain rasanya enak, mengandung gizi, dapat dikonsumsi oleh berbagai usia dan sangat
bermanfaat bagi kesehatan. Varietas pisang di Jawa Timur sangat beragam dan berpeluang
besar dikembangkan sebagai sumber ekonomi petani. Beberapa varietas pisang mempunyai nilai
jual t inggi dan digemari oleh masyarakat baik sebagai buah meja maupun olahan.
Kabupaten Lumajang merupakan salah satu wilayah yang mempunyai plasma nutfah
pisang yang beragam di Jawa Timur, namun plasma nutfah pisang tersebut belum banyak
didayagunakan secara optimal karena belum diperolehnya data lengkap mengenai karakter
masing-masing kultivar. Beberapa kultivar pisang mempunyai beberapa keunggulan ditinjau dari
potensi hasil, preferensi konsumen, dan ketahanan terhadap hama penyakit. Pisang dapat
tumbuh di dataran rendah sampai dataran tinggi dengan pH tanah 4,5-7,5. Tanaman pisang
mempunyai perakaran yang dangkal, menyebar di bawah permukaan tanah dan menghendaki
tanah yang mengandung bahan organik.
Produktivitas tanaman ditentukan oleh interaksi antara lingkungan dan faktor genetik.
Faktor lingkungan dapat dimodifikasi dengan memperhitungkan efisiensi pengelolaannya dengan
pengaturan jarak tanam, penggunaan bibit, dan pemupukan yang sesuai, sehingga tanaman
dapat berproduksi dengan optimal. Faktor genetis pisang bergantung pada varietas yang ditanam
dengan karakter masing-masing. Salah satu varietas pisang yang cukup potensial adalah Mas
Kirana. Pisang tersebut memiliki keunggulan dibandingkan pisang lain yakni produktivitas tinggi,
bentuk buah bulat berisi (gilig), lingir buah hampir tidak tampak, kulit buah berwarna kuning
bersih, dan daging buah berwarna kuning cerah dengan rasa manis legit. Bentuk buah yang
cukup menarik dan rasa manis yang dimiliki pisang Mas Kirana, memberikan daya tarik tersendiri
bagi para konsumen. Sehingga wajar bila varietas pisang Mas Kirana telah dipasarkan ke luar
daerah Lumajang, bahkan pernah diekspor ke mancanegara seperti Singapura, China, Jepang,
dan Taiwan. Produksi pisang di Kabupaten Lumajang, telah memberikan keuntungan besar bagi
masyarakat setempat, dan berhasil mengantarkan Kabupaten Lumajang dikenal dunia karena
potensi pisang.
Selama ini distribusi pisang Mas Kirana, petani berkerjasama dengan pihak swasta yang
bergerak dalam bidang pengembangan pengelolaan hasil perkebunan. Selain sebagai pengelola
akhir hasil panen pisang, juga memberikan bantuan bibit unggul untuk tanaman pisang Mas
2 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB I - Pendahuluan
Kirana yang dapat dikembangkan sendiri oleh petani. Faktor lain yang mengakibatkan rendahnya
tingkat produktivitas tanaman pisang Mas Kirana adalah teknologi, petani selama ini masih
menggunakan cara-cara konvensional dalam mengembangkan potensi. Petani beranggapan
bahwa cara tersebut paling baik digunakan untuk mengembangkan budidaya pisang Mas Kirana.
Pola pikir demikian mengakibatkan produktivitas pisang Mas Kirana tidak akan mencapai hasil
maksimal seperti halnya menggunakan teknologi dalam pengelolaan tanaman pisang.
Peningkatan produktivitas pisang Mas Kirana melalui pengembangan teknologi dan pola tanam
pisang Mas Kirana secara baik memerlukan dukungan modal dari perbankan atau lembaga
keuangan lainnya. Dukungan modal bagi petani merupakan hal penting dan utama dalam
budidaya pisang Mas Kirana. Modal untuk pengembangan budidaya pisang Mas Kirana di
Kabupaten Lumajang sebatas pada swadaya masyarakat atau gotong-royong masyarakat,
sehingga dengan penanaman dan pengelolaan sederhanan secara tidak langsung berdampak
kurang baiknya aspek pemeliharaan dan kualitas tanaman pisang.
Berdasarkan permasalahan tersebut di atas perlu dilakukan penelitian mengenai pola
pembiayaan usaha budidaya pisang Mas Kirana untuk mendorong pihak perbankan dan pelaku
usaha dalam peningkatan produksi dan pemasaran pisang Mas Kirana. Peluang potensi pisang
Mas Kirana di Kabupaten Lumajang dapat dijadikan sebagai salah-satu komoditas ekspor
potensial bagi Jawa timur dan Indonesia khususnya serta mampu memberikan lapangan
pekerjaan yang layak bagi masyarakat yang bergerak dalam bidang pertanian.
1.2 Pokok Permasalahan
a. Apakah budidaya pisang Mas Kirana layak dikembangkan?
b. Bagaimana pola pembiayaan yang menguntungkan baik bagi pelaku usaha budidaya
pisang Mas Kirana maupun bagi perbankan?
1.3 Tujuan penelitian
a. Menganalisis kelayakan usaha budidaya pisang Mas Kirana dengan mengambil
sampel di sentra budidaya pisang Mas Kirana di Kecamatan Senduro Kabupaten
Lumajang.
b. Menganalisis pola pengembangan usaha budidaya pisang Mas Kirana yang dapat
memberikan sumbangan pendapatan bagi Pemerintah Daerah dan penyerapan
tenaga kerja.
c. Menganalisis pola pembiayaan yang sesuai dengan pengembangan budidaya pisang
Mas Kirana di wilayah kerja KPw Bank Indonesia Malang.
BAB I - Pendahuluan
3Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
1.4 Manfaat Penelitian
a. Memberikan kontribusi dalam mempercepat pemberdayaan ekonomi daerah
khususnya di bidang pertanian dan perkebunan
b. Sebagai bahan referensi bagi lembaga perbankan maupun lembaga pembiayaan
lainnya dalam mengambil keputusan pembiayaan terhadap usaha budidaya pisang
Mas Kirana.
c. Memberikan pemahaman dan keyakinan kepada para pengusaha untuk berinvestasi
dalam usaha budidaya pisang Mas Kirana
d. Sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan baik bagi pemerintah
maupun stakeholders lainnya.
e. Membuka peluang bagi investor dan perbankan dalam meningkatkan pendapatan
bagi para petani dan membuka lapangan pekerjaan baru untuk mengurangi jumlah
pengangguran.
1.5 Ruang Lingkup Penelitian
a. Proses penanaman dari benih sampai dengan panen dan siap dipasarkan.
b. Kondisi usaha budidaya pisang Mas Kirana di Kecamatan Senduro Kabupaten
Lumajang.
c. Prospek dan Kelayakan Usaha untuk dikembang melalui pembiayaan perbankan dan
lembaga keuangan non bank.
1.6 Sumber Data
a. Data primer dan sekunder mengenai potensi budidaya pisang Mas Kirana.
b. Data primer dan sekunder pendukung yang mencakup fisik, sosial, budaya, ekonomi
dan kelembagaan.
c. Data mengenai kebijakan perbankan terhadap sektor pertanian dan perkebunan
d. Hasil analisis usaha budidaya pisang Mas Kirana termasuk kendala dalam
pengembangannya.
e. Hasil rekomendasi pola pembiayaan perbankan dan strategi pengembangan usaha
budidaya pisang Mas Kirana.
BAB II
PROFIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN
BAB II - Profil Usaha Dan Pola Pembiayaan
BAB II PROFIL USAHA DAN POLA PEMBIAYAAN
4Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
2.1 Profil Usaha
Hasil penelitian Komoditas/Produk/Jenis Usaha (KPJU) tahun 2013 oleh KPw Bank
Indonesia Malang, di Kabupaten Lumajang bahwa pisang Agung Semeru dan pisang Mas Kirana
merupakan produk unggulan. Pisang Agung Semeru dan pisang Mas Kirana merupakan icon
Lumajang, telah mendapat pengakuan berupa sertifikat karena telah dikelola secara profesional
oleh Pemerintah Daerah Kabupaten Lumajang dan telah dipasarkan ke luar daerah dan pernah
menembus pasar internasional.
Pisang Mas Kirana dapat beradaptasi dengan baik di dataran sedang yang memiliki
ketinggian sekitar 650 mdpl dengan tekstur tanah lempung berpasir dan regim kelembaban
lembab. Pisang Mas Kirana dari wilayah Kecamatan Senduro, telah dikenal masyarakat luar
daerah hingga manca negara. Ratusan ton pisang Mas Kirana, baik kualitas A, B maupun C
secara rutin dikirim ke luar daerah, untuk memenuhi permintaan pasar yang demikian besar.
Harga pisang Mas Kirana grade A Rp5.000/kg dipasarkan ke sejumlah pasar swalayan melalui
distributor di Jakarta dan Tangerang, sedangkan pisang Mas Kirana grade B mencapai harga
Rp2.000/kg untuk pasar tradisional Kabupaten Lumajang. Sementara saat ini permintaan pasar
terhadap pisang Mas Kirana, belum seluruhnya terpenuhi, khususnya yang berkualitas tinggi,
untuk mengisi sejumlah pasar swalayan di Jabodetabek dan sekitarnya. Jumlah petani pisang Mas
Kirana di wilayah Kecamatan Senduro cukup besar dan terorganisir tergabung dalam Kelompok
Tani (Poktan), sebagian besar petani telah bergabung di dalam kelompok tani (Poktan) yang
kemudian terorganisir dalam Gabungan kelompok Tani (Gapoktan). Keberadaan jenis pisang
kirana saat ini telah mencapai Kecamatan Gucialit dengan produksi rata-rata 32.228 ton/tahun.
2.2 Pola Pembiayaan
Sebagian petani pisang Mas Kirana di Kecamatan Senduro, Pasrujambe dan Gucialit sejak
tahun 2009 melakukan kemitraan dengan PT. Bank Negara Indonesia (Persero) tbk dan
memperoleh fasilitas kredit lunak. Jumlah debitur tercatat 76 orang petani dengan kredit yang
diberikan sebesar Rp1,55 Miliar dengan bunga 0,5 persen atau 6 persen per tahun. Jangka waktu
kredit 3 (t iga) tahun dan rata-rata petani mendapatkan pinjaman sebesar Rp10.000.000,- hingga
Rp30.000.000,-.
5 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Skim kredit yang tersedia untuk pembiayaan usaha budidaya pisang Mas Kirana adalah
KUR (Kredit Usaha Rakyat) maupun Kredit Investasi (KI) dan Kredit Modal Kerja (KMK). Jangka
waktu pinjaman kredit berkisar antara 3-5 tahun dan untuk KI dan 1-3 tahun untuk KMK. Pola
analisis kredit yang diperhitungkan pihak bank adalah break event point (BEP), Benefit Cost Ratio
(B/C Ratio) serta Working C apital/Turn Over (WCTO). Kriteria yang juga menjadi pertimbangan
bank berpedoman pada 5C yaitu character (watak), capacity (kemampuan), capita l (permodalan),
collateral (jaminan) dan condition (kondisi) dalam melakukan analisis kredit kepada calon debitur.
Kebutuhan modal usaha budidaya pisang Mas Kirana membutuhkan modal
Rp25.000.000,- sampai dengan Rp30.000.000,- maka skim kredit yang sesuai adalah KUR dan
KUK dengan suku bunga antara 12% - 13% per tahun. Sistem pembayaran angsuran pokok dan
angsuran bunga disesuaikan dengan kemampuan petani untuk memenuhi kewajiban angsuran
rutin per bulan atau angsuran rutin per enam bulan.
2.3 Potensi Pisang Mas Kirana
Indonesia dikenal sebagai negara agraris yang memiliki tingkat kesuburan tanah cukup
potensial. Hampir setiap daerah di nusantara memiliki sentra produksi buah lokal yang
kualitasnya tidak kalah bersaing dengan buah-buahan import yang banyak beredar di pasaran
Indonesia. Salah satunya adalah potensi pisang di Kabupaten Lumajang yang kualitasnya tidak
hanya diakui konsumen dalam negeri, namun juga berhasil menembus pasar ekspor hingga
tersebar di mancanegara.
Pisang Mas Kirana memiliki keunggulan dibandingkan pisang lain yakni produktivitas
tinggi, bentuk buah bulat berisi (gilig), lingir buah hampir tidak tampak, kulit buah berwarna
kuning bersih, dan daging buah berwarna kuning cerah dengan rasa manis legit. Bentuk buah
cukup menarik dan manis memberikan daya tarik tersendiri bagi para konsumen, sehingga wajar
bila varietas pisang tersebut telah dipasarkan ke luar daerah Lumajang, bahkan pernah diekspor
ke mancanegara seperti Singapura, China, Jepang, dan Taiwan.
Permintaan pasar lokal dan internasional yang tinggi belum dapat dipenuhi, peluang
pengembangan usaha budidaya pisang Mas Kirana masih terbuka.
BAB II - Profil Usaha Dan Pola Pembiayaan
BAB III
ASPEK TEKNIS PRODUKSI
BAB III - Aspek Teknis Produksi
6Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III ASPEK TEKNIS PRODUKSI
3.1 Lokasi Usaha
Kabupaten Lumajang merupakan wilayah yang terle tak pada 112°53' - 113°23' Bujur
Timur dan 7°54' - 8°23' Lintang Selatan. Luas wilayah keseluruhan Kabupaten Lumajang adalah
1790.90 km2 atau 3.74% dari luas Provinsi Jawa T imur. Luas tersebut terbagi dalam 21
Kecamatan yang meliputi 197 Desa dan 7 kelurahan. Kabupaten Lumajang terdiri dari dataran
yang subur karena diapit oleh tiga gunung berapi, yaitu: Gunung Semeru (3.676 mdpl), Gunung
Bromo (3.295 mdpl) dan Gunung Lamongan (1.668 mdpl). Kabupaten ini sebelah Barat
berbatasan dengan Kabupaten Malang, sebelah utara berbatasan dengan Kabupaten
Probolinggo, sebelah timur berbatasan dengan Kabupaten Jember dan sebe lah selatan
berbatasan dengan Samudra Indonesia.
Ketinggian daerah Kabupaten Lumajang bervariasi dari 0-3.676 mdpl dengan daerah
yang terluas adalah pada ketinggian 100-500 mdpl 63.405,50 hektar (35.40%) dan yang
tersempit adalah pada ketinggian 0-25 mdpl yaitu 19.722,45 hektar (11.01%) dari luas
keseluruhan Kabupaten Lumajang. Secara umum keadaan drainase di Kabupaten Lumajang
cukup baik mengingat keadaan topografi dengan kemiringan bervariasi. Berdasarkan k lasifikasi
lereng (kemiringan), wilayah Kabupaten Lumajang termasuk kategori: datar (0-2%) seluas
87.199,59 hektar (45.9%) , landai-agak m iring (2-15%) seluas 1.459,57 hektar (17.57%),
miring-agak curam (15-40%) seluas 28.827,89 hektar (10.10%) dan curam-sangat curam (lebih
dari 90%) se luas 36.602,65 hektar. Keadaan topografi di Kabupaten Lumajang yang bervariasi
mulai datar sampai curam menguntungkan dari aspek ketergantungan pengaturan air yang baik
dan berfungsinya saluran pengairan, menyebabkan daerah tidak tergenang kecuali jika terjadi
bencana alam.
Kondisi alam yang demikian Kabupaten lumajang sebagai sa lah satu kabupaten di Jawa
timur merupakan daerah yang sangat cocok untuk pengembangan usaha budidaya pisang Mas
Kirana. Kondisi hidrologis Kabupaten Lumajang yang banyak sekali dilewati oleh aliran sungai
sehingga kondisi tanah memiliki banyak kandungan air yang dapat meningkatkan kesuburan
dan berpotensi untuk pengembangan berbagai macam tanaman salah satunya adalah pisang
Mas Kirana.
7 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
3.2 Bibit Pisang dan Sarana Produksi
Bibit budidaya pisang Mas Kirana adalah bonggol pisang, bonggol tersebut akan
menghasilkan bibit-bibit pisang yang akan diperlukan oleh petani. Oleh karena itu petani di
Kabupaten Lumajang untuk mendapatkan bonggol pisang, sering kali melakukan pembenihan
sendiri atau pengambilan bonggol pisang dari tanaman induk. Selain memanfaatkan bonggol
dari pisang induk yang te lah ada, PT. Sewu Segar Nusantara (PT. SSN) sebagai perusahaan yang
melakukan kerjasama dengan masyarakat dalam pengolahan dan pemasaran juga memberikan
bantuan berupa bibit unggul kepada masyarakat untuk mengembangkan potensi pisang Mas
Kirana. Bibit unggul yang baik maka diharapkan kualitas dan nilai jual pisang Mas Kirana dapat
meningkat .
Pupuk yang digunakan untuk mengolah tanah adalah pupuk kandang, bentuk dukungan
masyarakat terhadap program Pemerintah Daerah Kabupaten Lumajang untuk “Go Organik”.
Penggunaan pupuk kandang, dengan memanfaatkan kotoran ternak yang terdapat di daerah
sekitarnya. Sedangkan pupuk buatan masyarakat lebih banyak mendapat bantuan dar i PT.Sewu
Segar Nusantara (PT.SSN) sebagai mitra petani.
3.3 Tenaga Kerja
Budidaya pisang Mas Kirana merupakan usaha yang sangat potensial di Kabupaten
Lumajang banyak tenaga kerja untuk mengolah tanah dan perawatan tanaman. Oleh karena itu
dalam pengembangannya masyarakat lebih sering membagi da lam beberapa kelompok tani
terdiri dari kurang lebih 20 orang yang mengerjakan beberapa lahan. Terdapat 10 kelompok tani
yang telah bekerjasama dengan PT. Sewu Segar Nusantara (PT. SSN) dalam pengelolaan lahan,
dengan konsep pembagian hasil panen.
Sebagai mata pencaharian dari penduduk sekitar maka dalam pengelolaan dan budidaya
pisang Mas Kirana, masyarakat tidak banyak mengalami kesulitan, hanya sa ja membutuhkan
pelatihan dalam menggunakan teknologi-teknologi pertanian.
3.4 Teknologi
Sebagai potensi daerah, pisang Mas Kirana selama ini hanya dibudidayakan secara
konvensional dan kurang adanya teknologi dalam pengelolaan, sehingga mengakibatkan
rendahnya tingkat produktivitas yang dihasilkan setiap musim panen. Penerapan teknologi dalam
setiap kegiatan pengembangan potensi pisang Mas Kirana diharapkan akan meningkatkan
tingkat produktivitas dari tanaman tersebut serta meningkatkan pengeluaran masyarakat dalam
berbagai aspek dalam pengelolaan tanaman pisang kirana.
BAB III - Aspek Teknis Produksi
8Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
3.5 Proses Budidaya
Tahapan produksi dalam sistem agribisnis pisang, pengembangan dan pemanfaatan
teknologi untuk meningkatkan daya saing dan nilai tambah produk melalui tahap sebagai
berikut:
a. Persiapan lahan,
b. Pembibitan dari bit,
c. Teknologi budidaya (pemupukan, jarak tanam jajar legowo, pemberantasan hama dan
penyakit, pemberantasan hama, serta tanaman sela),
d. Pengolahan pisang, termasuk teknologi pasca panen.
3.5.1 Teknologi Produksi Bibit dengan Bit
Pembuatan bit untuk kawasan kelompok tani diperlukan bonggol untuk masing-masing
varietas, 650 bonggol akan didapatkan kurang lebih 2.000 bibit dari bit dengan tingkat
keberhasilan tumbuh mencapai 80%. Tahapan pembuatan bibit dari bit sebagai berikut :
a. Bonggol dibongkar dan dibersihkan dari tanah, akar dan tunas muda.
b. Bonggol dibelah menjadi 2-4 bagian tergantung dari besar bonggol dan jumlah mata, setiap
belahan bonggol (bit) minimum harus memiliki satu mata.
c. Belahan bonggol (bit) direndam dalam desinfektan (insektisida dan fungisida) atau direndam
dalam air panas 30o C selama 30-40 menit.
d. Bit disimpan di tempat teduh selama 24 jam, kemudian ditanam dalam media persemaian
campuran tanah + sekam padi (1:1) hingga berdaun sebanyak 4 helai dan siap tanam.
3.5.2 Teknologi produksi pisang
1. Persiapan lahan
a. Pengolahan lahan dimulai dari akhir musim kemarau, lahan diolah dan dibersihkan dari
gulma, dibuat lubang tanam sedalam 30-50 cm dan diberi pupuk kandang sebanyak 10-15
kg/lubang.
b. Pada lubang tanam diberi agensia hayati seperti Pseudomonas Fluorencens dan Tricoderma
sp untuk mengantisipasi penularan penyakit fusarium. Sedangkan untuk mencegah
penyakit darah digunakan bakteri antagonis seperti Pseudomonas fluorencens atau
bakterisida sistemik seperti Agrept 20 WP dan Bacterymisin 15/15MP.
2. Tanam
a. Bibit pisang Mas Kirana berumur 3-4 bulan atau berdaun 4-5 helai
b. Jarak tanam (2x1,5) x 3,5 m ( jajar legowo)
BAB III - Aspek Teknis Produksi
9 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III - Aspek Teknis Produksi
3. Pemupukan
a. Pupuk di kelola oleh kelompok tani, agar lebih efisien.
b. Pemupukan di lakukan 3 kali dalam satu kali proses produksi
4. Pemangkasan
a. Pemangkasan dilakukan terhadap daun-daun tua .
b. Pemangkasan anakan di lakukan setiap saat dengan mempertahankan tiap rumpun pisang
terdiri dari 1-2 anakan setiap periode.
5. Pengendalian Hama dan Penyakit
a. Hama Penggerek batang
· Hama menyerang batang, mengakibatkan batang berlubang dan membusuk, serta
mudah patah.
· Daun-daun layu dan menggantung.
b. Hama Gulung Daun (Kluntung)
· Daun pisang menggulung disebabkan oleh serangga erionata thraxl.
· Ciri-ciri mendapat serangan yaitu daun sobek dan menggulung, akibatnya asimilasi
terganggu sehingga buah pisang yang dihasilkan kurus/kecil.
· Pengendalian dengan cara penyemprotan instektisida sistemik, seperti insektisida dengan
bahan aktif fipronil atau deltametrin .
c. Penyakit Sigatoga
· Penyebab penyakit adalah cendawan Cercospora Musae Zimmin.
· Pengendalian penyakit dengan cara sanitasi lingkungan antara lain dengan memusnahkan
daun-daun kering akibat serangan penyakit dan mengurangi jumlah anakan yang
berlebihan. Bercak daun Sigatoka Disease adalah penyakit pisang yang banyak ditemukan
di lahan petani. Pisang Mas Kirana sangat tahan terhadap hama ulat buah, serangan
hama ulat buah pisang kemungkinan kecil pengaruhnya terhadap hasil karena buah yang
terserang hanya menunjukkan gejala kudis. Dari segi estetika buah untuk ekspor, pisang
yang terserang hama ulat buah sangat berpengaruh pada tingkat harga.
6. Panen
a. Pembrongsongan dilakukan pada saat pisang pertama belum membuka dan jantung
pisang mulai merunduk dengan menggunakan plastik berwarna biru (Heigrow Cover Fruit).
b. Mutu pisang yang baik sangat di tentukan oleh tingkat kematangan dan bentuk fisik buah
dengan ciri-ciri sebagai berikut :
· Rusuk buah tidak jelas
· Uleran tampak gilig (berisi)
· Tangkai putik buah telah gugur
10Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III - Aspek Teknis Produksi
· Kematangan buah ditandai dengan daun bendera mulai menguning
7. Perlakuan Pasca Panen
a. Merupakan rangkaian kegiatan penanganan buah pisang Mas Kirana dari kebun hingga
buah siap didistribusikan ke konsumen
b. Menjamin keseragaman ukuran dan mutu buah yang sesuai dengan permintaan pasar serta
aman dikonsumsi.
c. Alur pasca panen tersebut dapat dilihat sebagai berikut:
Gambar 3.1
Diagram Alur Pasca Panen
Penyisiran
Triming
Pencucian
Penirisan
Grading
Pelabelan
Penimbangan
Pengemasan
Penyimpanan
PEMASARAN
Pisang Hasil Panen
11 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III - Aspek Teknis Produksi
3.5.3 Teknologi Pengolahan Pisang
Diversifikasi produk pisang Mas Kirana merupakan produk turunan yang dapat
dikembangkan oleh petani untuk meningkatkan nilai ekonomis disaat panen raya, seperti :
a. Sale
Proses pengolahannya sebagai berikut:
· Pisang Mas Kirana masak ditandai dengan kulit berwarna kuning,
· 50 kg pisang Mas Kirana dikupas kulitnya,
· Dikeringkan dengan bantuan sinar matahari/oven sampai berwarna coklat,
· Tekan dengan alat pres, potong sepanjang 10-15 cm dan umumnya didapatkan 12,5 kg
sale.
b. Dodol
Proses pengolahannya sebagai berikut:
· Pisang Mas Kirana masak ditandai dengan kulit berwarna kuning,
· 10 kg pisang Mas Kirana masak dikupas kulitnya,
· 0,7 kg ketan, 0,7 kg beras, 0,6 kg terigu, 0 ,5 kg mentega, 3 kg gula pasir,
· 1,25 kg susu, 0,5 kg wijen,
· Semua bahan masak sampai kalis, cetak dalam Loyang, potong dan kemas.
c. Tepung
Proses pengolahannya sebagai berikut:
· Pisang Mas Kirana mengkal yang masih berwarna hijau,
· 50 kg pisang dikukus selama 10 menit,
· Kupas dan diserut, jemur sampai kering,
· Giling sampai halus, umumnya akan didapatkan 10 kg tepung.
3.6 Standarisasi Mutu
Mutu pisang Mas Kirana di Kabupaten Lumajang sangat tergantung kepada kualitas
tanah dan pengembangan bibit yang dilakukan selama proses pemilihan dan sterilisasi bibit.
Aroma buah yang khas menjadi salah satu indikator kualitas dari pisang Mas Kirana. Selain itu
yang menjadi indikator penting lain adalah bentuk dari buah pisang tersebut, semakin gilig
(berisi) pisang berarti buah pisang tersebut memiliki kualitas tinggi.
Keunggulan varietas pisang Mas Kirana antara lain ukuran buah yang sesuai untuk
dikonsumsi setelah makan, sehingga menyebabkan pisang Mas Kirana menjadi pilihan utama
12Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III - Aspek Teknis Produksi
bagi para pengelola catering maupun restoran, selain itu mempunyai karakter warna
buah yang menarik, rasa daging buah manis dan segar serta tekstur buah yang renyah. Pisang
Mas Kirana dari Kabupaten Lumajang telah banyak dijual di pasar swalayan di Jawa Timur, Jawa
Tengah, dan Bali. Pihak swasta juga sedang mengupayakan untuk ekspor pisang Mas Kirana ke
Singapura dan Hongkong.
Tabel 3.1
Karateristik Pisang Mas Kirana
Karateristik Mas Kirana
Manfaat/kegunaan Buah segar
Ukuran buah Cukup sesuai untuk buah
segar
(tidak terlalu besar dan
tidak terlalu kecil)
Produktivitas
11-13 kg/tandan
Umur Panen
Relatif genjah (8-10 bulan)
Jumlah Anakan
Sedikit
Ketahanan hama dan
penyakit
Tahan terhadap penyakit layu
fusarium dan penyakit darah
Sifat lain
Warna buah menarik,
mempunyai pasar
dalam dan
luar negeri
3.7 Kandungan Gizi Pisang M as Kirana
Kandungan gizi yang t erdapat dalam setiap buah pisang matang adalah 99 kalori, protein
1,2 gram , lemak 0,2 gram, k arbohidrat 25,8 mg, serat 0,7 gram, kalsium 8 mg, fosfor 28 m g,
besi 0,5 mg, vitam in A 44 RE, v it amin B 0,08 m g, v itamin C sebanyak 3 mg da n air 72 gram .
13 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB III - Aspek Teknis Produksi
Gambar 3.2
Pisang Mas Kirana
BAB IV
ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
4.1 Aspek Pasar
4.1.1 Permintaan
Permintaan pisang Mas Kirana dari pasar luar Lumajang sangat tinggi, menjadikan petani
pisang di Kecamatan Senduro kesulitan dalam memenuhi permintaan yang mencapai ratusan
ton. Beberapa kelompok tani rata-rata hanya bisa memenuhi permintaan antara 250 ton dari
350 ton pisang Mas Kirana untuk pasar lokal. Hal ini dikarenakan keterbatasan lahan milik warga
terutama di desa Kandangtepus Kecamatan Senduro sekitarnya.
Keterbatasan lahan merupakan salah satu kendala untuk memenuhi permintaan pasar.
Oleh karena itu sudah saatnya luas areal tanah pisang Mas Kirana dikembangkan di kecamatan
lainnya. Potensi peluang ekspor bagi Kabupaten Lumajang yang dikenal sebagai “Kota Pisang”
sangat tinggi, dikarenakan permintaan pisang, belum seimbang dengan pengembangan dan
perluasan lahan.
4.1.2 Penawaran
Seiring dengan semakin meningkatnya permintaan terhadap pisang Mas Kirana dan
prospek usaha budidaya pisang Mas Kirana dinilai baik serta menguntungkan, usaha budidaya
pisang Mas Kirana juga berkembang di daerah lain. Peningkatan produksi tidak ter lepas peran
Pemerintah Daerah Kabupaten Lumajang yang sudah menggalakkan program pengembangan
usaha budidaya pisang Mas Kirana di daerah lain yang juga berpotensi dengan keadaan topografi
lahan dan keadaan lingkungan tumbuh (suhu, curah hujan dan air) yang sama dengan
Kecamatan Senduro.
4.1.3 Analisis Persaingan dan Peluang Pasar
Pada saat ini pisang Mas Kirana secara signifikan mulai mampu bersa ing dengan kualitas
pisang lain yang telah lama dikenal oleh masyarakat. Karena merupakan potensi daerah dan
sementara ini hanya terdapat di daerah lumajang, maka pisang Mas Kirana mempunyai nilai lebih
dibandingkan dengan pisang lain. Oleh karena itu dar i segi kualitas dan rasa yang ditawarkan
pisang Mas Kirana mampu bersa ing dengan pisang lain secara kompetitif meskipun belum
menjadi primadona di kalangan masyarakat.
Pisang Mas Kirana merupakan salah satu var ietas pisang dengan kualitas yang baik
diantara varietas pisang yang lain di Indonesia . Dukungan dan perhatian dari D inas Pertanian
Kabupaten Lumajang telah menjadikan pisang Mas Kirana sebagai icon Kabupaten Lumajang.
Kelebihan pisang Mas Kirana antara lain lebih bagus dibandingkan dengan varietas pisang yang
lain dan permintaan pasar yang tinggi merupakan bukti bahwa pisang Mas Kirana dari segi harga
sangat kompetitif dan mampu merebut pasar.
14Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB IV - Aspek Pasar dan Pemasaran
BAB IV ASPEK PASAR DAN PEMASARAN
15 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB IV - Aspek Pasar dan Pemasaran
4.2 Aspek Pemasaran
4.2.1 Harga
Sebelum adanya pemberdayaan dan pengelolaan pisang Mas Kirana secara menyeluruh
dan dikembangkan dengan teknologi pertanian yang sederhana, harga pisang Mas Kirana hanya
mencapai Rp1.500,-/kg dan pisang Mas Kirana saat itu masih belum menjadi potensi unggulan di
Kabupaten Lumajang. Tetapi setelah adanya pengembangan pengelolaan dan kerjasama
kelompok tani dengan PT.Sewu Segar Nusantara (PT. SSN) maka harga pisang Mas Kirana
dengan grade A mencapai Rp5.000,-/kg yang dipasarkan ke beberapa pasar swalayan melalui
distributor di Jakarta dan Tangerang, sedangkan grade B dengan harga Rp2.000,-/kg untuk
pasar lokal di Kabupaten Lumajang. Kenaikan harga pisang dipengaruhi oleh peningkatan
kualitas dari pisang tersebut sehingga mampu merebut pasaran yang selama ini didominasi oleh
pisang luar negeri dan pisang raja. Upaya untuk meningkatkan harga pisang Mas Kirana tersebut
masih dapat dilakukan, yang salah satunya melalui pasar internasional atau ekspor karena harga
pisang Mas Kirana dapat mencapai Rp12.000,-/kg.
4.2.2 Jalur Pemasaran
Pisang Mas Kirana pernah dicoba dipasarkan ke China dan mendapatkan respon cukup
bagus, dengan mengirimkan sebanyak dua kontainer yang masing-masing kontainer berisi 12
ton. Selain China, pisang Mas Kirana juga pernah dicoba untuk dipasarkan ke Singapura, Jepang
dan Taiwan, namun dari segi volume masih kurang dan kualitas buah perlu ditingkatkan.
Produksi pisang Mas Kirana di Kecamatan Senduro dipasarkan oleh dua distributor besar yakni
PT. Sewu Segar Nusantara (PT. SSN) di Tangerang dan PT Mulya Raya di Jakarta, selanjutnya
didistribusikan ke beberapa pasar swalayan di sejumlah daerah. Rantai pemasaran pisang Mas
Kirana dapat digambarkan sebagai berikut:
Gambar 4.1
Rantai Pemasaran Pisang Mas Kirana
Petani &
Kelompok
Tani
Gapoktan
PT.SSN
PT.Mulya Raya
Pasar Lokal
Swalayan
Konsumen
4.2.3 Kendala Pemasaran
Dukungan Menteri Pertanian untuk menjadikan pisang Mas Kirana sebagai komoditas
unggulan disambut baik oleh sejumlah kelompok tani yang tergabung dalam gabungan
kelompok tani (gapoktan) yang mengembangkan sentra pisang Mas Kirana di desa Kandang
Tepus. Bentuk buah, kandungan gizi dan rasa manis buah pisang Mas Kirana menjadi salah satu
faktor peluang untuk diekspor ke beberapa negara. Beberapa keunggulan pisang Mas Kirana
dibandingkan pisang lain yakni ukurannya pas sebagai buah segar, penampilannya menarik,
kandungan gizinya cukup banyak.
Sebagian besar warga di desa Kandangtepus menjadi petani pisang Mas Kirana dengan
bantuan bimbingan dari petugas penyuluh lapangan karena banyak warga yang tertarik
menanam pisang Mas Kirana karena keuntungannya cukup besar. Luas kebun pisang Mas Kirana
di Kecamatan Senduro sekitar 425 hektare dan 75 persen di antaranya dari desa Kandang Tepus,
dengan produksi sekitar 250 ton per tahun. Pisang Mas Kirana di desa Kandangtepus dipasarkan
di sejumlah daerah seperti Surabaya, Semarang, Yogyakarta, Tangerang dan Jakarta, dengan
permintaan sebanyak 350 ton per tahun.
Para petani tidak mampu memenuhi kebutuhan pasar karena berbagai faktor, namun
pengembangan budidaya pisang Mas Kirana terus dilakukan untuk memenuhi permintaan pasar.
Petani harus terus melakukan terobosan untuk membudidayakan pisang Mas Kirana, agar
komoditas buah khas Kabupaten Lumajang tersebut bisa masuk di pasar ekspor. Perluasan dan
peremajaan menjadi kendala petani untuk mengembangkan budidaya pisang Mas Kirana,
sehingga faktor itu menghambat keinginan petani untuk meningkatkan jumlah produksi.
Perawatan pisang Mas Kirana tidak terlalu sulit, namun sebelum berbuah anak pisang
harus diatur yakni maksimal tiga anak pisang dalam satu induk. Tanaman pisang itu dipupuk
dengan menggunakan pupuk kandang dalam waktu tiga bulan. Buah itu akan mengeluarkan
jantung pisang dan petani harus membungkus pisang dengan plastik, agar tidak terkena penyakit
dan buah pisang tetap bersih dari debu. Setelah matang, kemudian pisang dikemas ke dalam
kardus dan segera dikirim ke sejumlah distributor yang memasarkan di luar Kabupaten Lumajang.
Agar buah pisang tidak rusak, pisang yang dikemas dalam kardus diberi penyangga, satu kardus
berisi sekitar 11-12 sisir pisang, dengan berat bersih kurang lebih 11 kilogram.
Potensi ekspor pisang Mas Kirana ke beberapa negara sangat tinggi, namun petani belum
mampu memenuhinya dikarenakan kebutuhan pasar di dalam negeri masih kurang. Selain di
China, pisang Mas Kirana juga pernah dicoba dipasarkan ke Singapura, Jepang, dan Taiwan,
namun dari segi volume masih kurang dan kualitas buah perlu ditingkatkan, karena petani di
Kabupaten Lumajang belum mampu memenuhi kebutuhan pisang di dalam negeri.
16Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB IV - Aspek Pasar dan Pemasaran
17 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB IV - Aspek Pasar dan Pemasaran
Oleh karena itu untuk memenuhi standar ekspor, petani harus melakukan registrasi kebun dan
sudah mendapatkan “Sertif ikat Prima Tiga”, yang menjadi salah satu syarat komoditas yang akan
di ekspor ke luar negeri.
Produksi buah lokal sebenarnya mampu bersaing dengan buah dari beberapa negara lain,
namun perlu mendapatkan penanganan khusus teknologi yang cukup baik dari sisi teknik
budidaya dan pemasaran yang harus didukung oleh pemerintah, agar buah lokal di Indonesia
bisa tembus ke pasar dunia.
BAB V
ASPEK EKONOMI DAN LINGKUNGAN
18Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB V - Aspek Ekonomi Dan Lingkungan
BAB V ASPEK EKONOMI DAN LINGKUNGAN
5.1 Aspek Ekonomi
Pengembangan pengelolaan pisang Mas Kirana memberikan dampak tidak hanya
peningkatan potensi sebuah daerah saja tetapi juga memberikan sumbangsih bagi pendapatan
masyarakat di daerah tersebut. Petani di daerah Kabupaten Lumajang dapat menghasilkan
pendapatan sekitar Rp15.000.000 per setiap musim panen dari tanaman pisang tersebut.
Pendapatan tersebut merupakan pendapatan bersih yang diterima setelah dipotong dengan biaya
untuk produksi ulang tanaman tersebut dan pembelian bahan-bahan penunjang pengelolaan
tanaman pisang Mas Kirana tersebut.
Bagi pemilik lahan yang disewakan untuk pengembangan lahan pisang Mas Kirana dapat
mendapatkan sekitar Rp2.500.000,- setiap periodenya dengan luas lahan sekitar 1 ha.
Pendapatan seperti ini dapat dikatakan mampu menunjang kehidupan ekonomi masyarakat di
daerah lumajang, pendapatan yang diatas rata-rata tersebut dapat dimanfaatkan masyarakat
untuk membuka lahan usaha baru atau paling tidak untuk membuka usaha diluar usaha
pertanian pisang kirana yang sekiranya akan menjadi potensi juga untuk daerah tersebut.
5.2 Aspek Lingkungan
Dampak yang ditimbulkan dengan adanya pengembangan pengelolaan pisang Mas
Kirana secara besar-besaran adalah penyerapan tenaga kerja yang cukup banyak untuk
mengelola lahan dan perawatan tanaman pisang sampai saat musim panen dan penanaman
kembali. Di kabupaten lumajang tenaga kerja hampir terserap 70% dari jumlah keseluruhan
penduduk yang terdapat di daerah tersebut. Ini berarti pengembangan potensi daerah juga dapat
menurunkan angka kemiskinan di sebuah daerah. Serta memberikan mata pencaharian tetap
bagi penduduk, walau sekarang masih banyak orientasi masyarakat bahwa menjadi petani bukan
pekerjaan menjanjikan dan memberikan hasil bagi keluarga, tetapi dengan adanya hal seperti ini
maka petanipun dapat merasakan hasil yang sama dengan mereka yang bekerja di kantor atau
sebagai pegawai swasta.
BAB VI
ASPEK KEUANGAN
19Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
BAB VI ASPEK KEUANGAN
Analisa keuangan dapat digunakan untuk membuat suatu keputusan investasi,
pendanaan maupun perhitungan prof it. Keputusan investasi ditujukan untuk menghasilkan
kebijakan yang berhubungan dengan kebijakan pengalokasian sumber dana secara optimal,
kebijakan modal kerja, kebijakan investasi yang berdampak pada strategi perusahaan. Analisis
aspek keuangan diperlukan untuk membantu pihak Perbankan atau Lembaga Keuangan
mengetahui dari sisi keuangan, terutama kemampuan pengusaha untuk mengembalikan kredit
atau pembiayaan yang telah diperoleh. Analisis keuangan dapat juga bermanfaat bagi pelaku
usaha dalam perencanaan dan pengelolaan usaha budidaya pisang Mas Kirana.
6.1. Pemilihan Pola Usaha dan Pembiayaan
6.1.1. Karakterisitik Budidaya Pisang Mas Kirana
Indonesia dikenal sebagai negara agraris, memiliki tingkat kesuburan tanah yang cukup
potensial. Hampir setiap daerah di nusantara memiliki sentra produksi buah lokal yang
kualitasnya dapat bersaing dengan buah-buahan import yang banyak beredar di pasaran
Indonesia. Salah satunya adalah potensi pisang di Kabupaten Lumajang yang kualitasnya t idak
hanya diakui konsumen dalam negeri, namun juga berhasil menembus pasar ekspor hingga
tersebar di mancanegara.
Pisang adalah salah satu buah tropis yang sudah populer di masyarakat, potensial
dikembangkan di Indonesia. Saat ini pisang merupakan komoditas unggulan dan memberikan
kontribusi paling besar terhadap produksi buah-buahan nasional. Selain rasanya yang enak,
pisang juga mengandung gizi, vitamin, dan kalori, sehingga bermanfaat untuk kesehatan. Pisang
memiliki keunggulan dibandingkan pisang la in yakni produktivitas tinggi, bentuk buah panjang
bulat, lingir buah hampir tidak tampak, kulit buah berwarna kuning bersih, dan daging buah
berwarna kuning cerah dengan rasa manis dan legit. Bentuk buahnya yang cukup cantik dan rasa
manis yang dimiliki pisang Mas Kirana, memberikan daya tarik tersendiri bagi para konsumen,
sehingga wajar adanya bila varietas pisang ini telah dipasarkan ke luar daerah Lumajang, bahkan
pernah diekspor ke mancanegara seperti Singapura, China, Jepang, dan Ta iwan.
Kabupaten Lumajang dikenal dengan buah pisang, terdapat dua jenis pisang yang
diunggulkan, yaitu pisang Agung dan pisang Mas Kirana. Pisang Agung Semeru dan pisang Mas
Kirana sebagai icon kabupaten Lumajang, serta sudah diuji lewat sertifikasi. Produk unggulan
yang dikelola secara profesional oleh Pemerintah Kabupaten Lumajang adalah pisang kirana
karena sudah disertifikasi dan dipasarkan untuk konsumsi masyarakat di luar daerah dan
merambah ke luar negeri.
20 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Pisang Mas Kirana beradaptasi dengan baik di dataran sedang yang memiliki ketinggian
sekitar 600 mdpl dengan tekstur tanah lempung berpasir dan regim kelembaban lembab. Pisang
Mas Kirana dari wilayah Kecamatan Senduro, telah cukup dikenal oleh masyarakat luar daerah
hingga manca Negara. Ratusan ton pisang Mas Kirana, baik kualitas A, B, maupun C setiap bulan
dikirim ke luar daerah, untuk memenuhi permintaan pasar yang demikian besar. Harga pisang
Mas Kirana dengan grade A sebesar Rp5.000,- /kg yang dipasarkan ke sejumlah pasar swalayan
melalui distributor di Jakarta dan Tangerang, sedangkan pisang Mas Kirana grade B seharga
Rp2.000,-/kg yang dipasarkan di Kabupaten Lumajang dan sekitarnya. Bahkan, hingga saat ini,
permintaan pasar terhadap pisang Mas Kirana, belum semuanya terpenuhi, dikarenakan
permintaan pisang tersebut memang benar-benar yang berkualitas tinggi, untuk mengisi
sejumlah super market dan swalayan di Jabodetabek dan sekitarnya. Petani pisang Mas Kirana di
wilayah Kecamatan Senduro jumlahnya sangat banyak. Sebagian besar petani telah bergabung di
dalam “Kelompok Tani (Poktan)” yang kemudian juga bergabung di dalam “Gabungan
Kelompok Tani (Gapoktan)”. Keberadaan jenis pisang Mas Kirana pada saat ini
pengembangannya diperluas hingga Kecamatan Gucialit.
6.1.2. Pola Usaha dan Pembiayaan
Kebutuhan modal pembiayaan untuk usaha budidaya pisang Mas Kirana terdiri dari dua
komponen biaya yaitu biaya investasi dan biaya modal kerja. Kebutuhan modal kerja dihitung
untuk satu kali produksi dengan jangka waktu pembiayaan selama tiga tahun dengan persentase
perbandingan antara kredit dan dana sendiri sebesar 70% : 30%. Dalam pemberian kredit,
pihak perbankan melakukan secara selektif, dimulai dengan melihat track record pembiayaan
sebelumnya dan mengenal usaha maupun karakter nasabah. Perhitungan pendapatan atau
keuntungan sangat memegang peranan kepercayaan bank kepada nasabah.
6.2. Asumsi dan Paramater untuk Analisis Keuangan
Pada analisis aspek keuangan digunakan asumsi-asumsi yang disesuaikan dengan kondisi
pada saat survey lapangan di Kabupaten Lumajang Jawa Timur (Bulan Maret 2013), serta
berdasarkan hasil perhitungan aspek-aspek sebelumnya. Asumsi-asumsi yang dijadikan dasar
perhitungan adalah sebagai berikut :
21Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Tabel 6.1.
Asumsi Proyeksi Keuangan Budidaya Pisang Mas Kirana
1 Periode Proyek Tahun 3
2 Bulan Kerja Tahun Bulan 12
3 Harga Sewa Tanah Ha/tahun Rp2.500.000,-
4 Harga Pisang per Kg (Grade A) Rupiah Rp5.000,-
5 Harga Pisang
per Kg
(Grade B)
Rupiah
Rp2.000,-
6 Luas Lahan
Ha/Tahun
1
7 Periode Tanam Produksi per Tahun
Kali
1
8 Kepadatan Tebar per Ha
Tanaman
1.100
9 Survival Rate Tanaman
%
95%
10 Produksi per Pohon
Kg/Pohon
7
11 Rata-rata Panen Pisang
Kg/Periode
7.315
12 Tingkat Kegagalan Panen per Periode
Tanam
%
5%
13 Harga Bibit
batang
Rp3.000,-
14 Tingkat Bunga Kredit/Pembiayaan
p.a/efektif
13%
15 Proporsi Sumber Dana Pinjaman/Kredit :
a.
Kredit
b.
Modal Sendiri
%
%
70%
30%
16 Jangka Waktu Kredit Tahun 3
No Asumsi Satuan Nilai/Jumlah
6.3. Komponen Biaya Investasi dan Biaya Operasional
6.3.1. Biaya Investasi
Biaya investasi usaha budidaya pisang Mas Kirana terdiri dari pembelian peralatan
cangkul, sabit dan sprayer. Kebutuhan mulai pembelian dan penyusutan dari masing-masing
biaya investasi untuk memulai budidaya pisang Mas Kirana pada tabel 6.2. Pembelian
mempunyai umur ekonomis 3 (tiga) tahun. Pada tahun-tahun tertentu dilakukan reinvestasi
untuk pembelian peralatan produksi yang umur ekonomisnya kurang dari 3 (tiga) tahun. Sewa
tanah dilakukan dengan jangka waktu 3 (tiga) tahun Jumlah investasi keseluruhan pada tahun
nol (0) adalah Rp8.060.000,-. Kebutuhan dana investasi tersebut dipenuhi dari dana sendiri dan
kredit investasi dari Perbankan atau Lembaga Keuangan.
Tabel 6.3
Biaya Operasional Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
22 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Tabel 6.2
Biaya Investasi Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Biaya Investasi Tetap
1. Biaya Sewa Lahan
1
Ha
2.500.000
7.500.000
3
2.500.000
-
2. Biaya Peralatan Pertanian
-
a. Cangkul 2 Buah
60.000
120.000
3
40.000
-
b. Sabit 2 Buah
45.000
90.000
3
30.000
-
c. Sprayer 1 Buah
350.000
350.000
3
116.667 -
TOTAL BIAYA INVESTASI 8.060.000 2.686.667
Uraian Unit
Harga
per Unit
(Rp)/Tahun
Total Biaya (Rp)Nilai
Ekonomis
Nilai
Penyusutan
Nilai
Sisa
Komponen terbesar untuk biaya investa si usaha budidaya pisang Mas K irana adalah sewa lahan
mencapai 0,93% dari total biaya investa si lainnya. Sisanya adalah pembe liaan cangkul, sabit dan
sprayer.
6.3.2. Biaya Operasional
Kapasitas budidaya pisang Mas K irana sebanyak 1.100 pohon dengan lua s lahan 1 ha
dibutuhkan biaya opera sional p er bulan sebesa r Rp922.639,- . Biaya opera sional terdiri dari dua
komponen yaitu biaya variabel dan biaya tetap, biaya variabel terdiri dari biaya tenaga kerja dan
biaya operasional lainnya sebesar Rp826.389,-/bulan.
A Biaya Alat/Bahan/Perlengkapan
- Plastik Brongsong Buah
- Bambu Ajir
3.300.000
165.000
0
0
0
0
SUB TOTAL 3.465.000
0
0
BIAYA TETAP
NO KEGIATAN
TOTAL BIAYA
Tahun I
(Rp)
TOTAL BIAYA
Tahun II
(Rp)
TOTAL BIAYA
Tahun III
(Rp)
23Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
A
B
Biaya Bibit
- Bibit Pisang Mas Kirana
Pupuk Dasar
- Pupuk Kandang/Organik
Pestisida
3.300.000
5.500.000
270.000
0
5.500.000
270.000
0
5.500.000
270.000
TOTAL BIBIT, PUPUK DAN OBAT -OBATAN
9.070.000
5.770.000
5.770.000
C Tenaga Kerja
I. Pengolahan Lahan Siap Tanam
- Tenaga Pembersihan Lahan
II.Penanaman
- Tenaga Pembuatan Lubang Tanam
- Tenaga Penanaman Bibit
- Tenaga Pengajiran
III.Perawatan
- Tenaga Pemupukan
- Tenaga Penyiangan
- Tenaga u/ Pembuangan Daun Tua
- Tenaga u/ Penjarangan Anakan Pisang
- Tenaga u/ Pemotongan Jantung Pisang
- Tenaga Pembrongsongan
IV. Tenaga Pengendalian Hama&Penyakit
V.Tenaga Panen
800.000
1.100.000
400.000
120.000
240.000
560.000
320.000
320.000
160.000
220.000
120.000
300.000
0
0
0
0
240.000
560.000
320.000
320.000
160.000
220.000
120.000
300.000
0
0
0
0
240.000
560.000
320.000
320.000
160.000
220.000
120.000
300.000
JUMLAH TENAGA HARIAN ORANG KERJA
(HOK)
4.660.000 2.240.000 2.240.000
TOTAL BIAYA VARIABEL 13.730.000 8.010.000 8.010.000
TOTAL BIAYA 17.195.000 8.010.000 8.010.000
BIAYA TETAP
NO KEGIATAN
TOTAL BIAYA
Tahun I
(Rp)
TOTAL BIAYA
Tahun II
(Rp)
TOTAL BIAYA
Tahun III
(Rp)
Tabel 6.4
Komponen Biaya Operasional Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana (3 tahun)
1 Biaya Tetap 96.250 1.155.000
2 Biaya Variabel
826.389
9.906.667
3 Jumlah Biaya Operasional
922.639
11.071.667
No Komponen Biaya Rata-Rata Perbulan
(Rp)
Rata-Rata Pertahun
(Rp)
BIAYA VARIABEL
24 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
6.4. Kebutuhan Dana untuk Investasi dan Modal Kerja
Sumber dana untuk mencukupi modal kerja diasumsikan berasal dari dana petani sendiri
dan perbankan/lembaga keuangan. Besarnya kebutuhan modal kerja dihitung berdasarkan
kebutuhan dana awal untuk satu kali siklus produksi. Usaha budidaya pisang Mas Kirana
mempunyai siklus produksi kurang lebih selama 1 (satu) tahun dimulai dari persiapan lahan dan
pemanen. Perincian jumlah dan sumber dana untuk usaha budidaya pisang Mas Kirana dalam
tabel 6.5.
Tabel 6.5
Kebutuhan untuk Investasi dan Modal Kerja
1 Biaya Investasi (Harta Tetap)
a. Kredit
b. Dana Sendiri
70%
30%
8.060.000
5.642.000
2.418.000
2 Biaya Modal Kerja (Operasional)
a. Kredit
b. Dana Sendiri
70%
30%
17.195.000
12.036.500
5.158.500
3 Total Kebutuhan Dana
a. Kredit
b. Dana Sendiri
70%
30%
25.255.000
17.678.500
7.576.500
No Keterangan % Jumlah Nominal
Jangka waktu pembiayaan modal kerja di asumsikan selama 3 (tiga) tahun dengan tingkat
suku bunga pinjaman 13% pertahun, sedangkan metode pembayaran angsuran pokok dan
angsuran bunga effektif dibayarkan setiap bulan. Dengan menggunakan cara-cara perhitungan
tersebut, maka pola angsuran pokok, angsuran bunga, dan total angsuran selama 3 (tiga) tahun
dengan pembayaran dilakukan setiap bulan sehingga pelunasan kredit per tahun yaitu angsuran
pokok perbulan sebesar Rp491.069,- dan angsuran bunga efektif 13%,- dapat dilihat pada tabel
6.6.
Tabel 6.6
Pembayaran Angsuran Kredit dari Jumlah Potensial Kredit
Selama 3 (tiga) Tahun
17.678.500
17.678.500
1 5.892.833
1.947.090
7.839.924
17.678.500
11.785.667
2 5.892.833
1.181.022
7.073.855
11.785.667
5.892.833
3 5.892.833 414.954 6.307.787 5.892.833 0
TahunAngsuran
Pokok
Angsuran
Bunga
Total
AngsuranSaldo Awal
Saldo Akhir
25Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
6.5. Proyeksi Produksi dan Pendapatan K otor
Jumlah panen pisang Mas K irana di asumsikan setiap pohon mengha silkan 7 kg pisa ng,
dan tingka t ke gagalan pane n 5% atau surviva l rate 95% . H arga pisang Mas Kirana terdiri dari
grade A seharga Rp5.000,- diasumsik an se banyak 90% dan grade B seharg a Rp2.000,-
diasumsik an sebanyak 10% sehingga hasil penjua lan pisang Mas K irana per tahun
Rp32.661.475,- . T abel 6.7. me rupakan rincian pene rim aan/pendapatan kotor dalam setahun.
Tabel 6.7
Produksi dan Pendapatan K otor
1 Penjualan Pisang Mas Ki rana
Grade A
Rp 5.000
x 6.949
x 90%
31.271.500
2 Penjualan Pisang Mas Kirana
Grade B
Rp 2.000 x 6.949 x 10%
1.389.850
TOTAL 32.661.475
No Uraian Nilai & Satuan Harga
6.6. Proyeksi Laba Rugi dan Break Even Point (BEP)
Tingkat keuntungan (profitability) dari usaha budidaya pisang Mas Kirana merupakan
bagian sangat penting dalam analisis keuangan dari rencana kegiatan investasi. Keuntungan
dihitung berdasarkan selisih antara penerimaan dan pengeluaran tiap tahunnya. Tabel 6.8.
menunjukkan keuntungan Proyeksi Laba Rugi dan BEP dari usaha budidaya pisang Mas Kirana.
Hasil perhitungan Proyeksi Laba Rugi menunjukkan bahwa laba setelah pajak pada tahun
pertama, kedua, ketiga sebesar Rp1.624.908,-, Rp3.117.568,- dan Rp3.232.478,-. Pertimbangan
biaya tetap, biaya variabel dan hasil penjualan pisang Mas Kirana, menghasilkan BEP Penjualan, BEP
Produksi pada tahun pertama adalah Rp13.972.358,- per tahun untuk 2.794 kg dan pada tahun
kedua Rp5.124.416,- per tahun untuk 1.025 kg, sedangkan untuk tahun ketiga adalah
Rp4.109.429,- per tahun untuk 822 kg .
26 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Tabel 6.8
Proyeksi Laba Rugi Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
1 Penerimaan
Total Penerimaan
32.661.475
32.661.475
32.661.475
2 Pengeluaran
a. Biaya Variabel
b. Biaya tetap
c. Depresiasi
d. Angsuran Bunga
13.730.000
3.465.000
2.686.667
1.947.090
8.010.000
0
2.686.667
1.181.022
8.010.000
0
2.686.667
414.954
TOTAL PENGELUARAN
21.828.757
11.877.689
11.111.620
3 R/L Sebelum Pajak
10.832.718
20.783.786
21.549.855
4 Pajak (15%) 1.624.908
3.117.568
3.232.478
5 Laba Setelah Pajak
9.207.810
17.666.218
18.317.376
6 Profit on Sales
28,19%
54,09%
56,08%
7 BEP : Rupiah
Kg
13.972.358
2.794
5.124.416
1.025
4.109.429
822
NO UraianTahun Ke
1 2 3
6.7. Proyeksi Arus Kas dan Kelayakan Usaha
Untuk menilai kelayakan investasi usaha budidaya pisang Mas Kirana dapat dilakukan
berdasarkan Net Present Value (NPV), Net Benefit/Cost Ratio (Net B/C) dan IRR . Perhitungan kriteria
NPV dan Net B/C Ratio menggunakan Discount Factor (DF) 13%. Hal ini berdasarkan pada tingkat
suku bunga pinjaman per tahun yang dikenakan bank yang memberikan kredit, nilai kriteria-kriteria
tersebut terdapat pada tabel 6.9.
27Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Tabel 6.9
Proyeksi Arus Kas Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
A Arus Kas Masuk
1. Total Penjualan Pisang 0
32.661.475
32.661.475
32.661.475
2. Kredit:
a. Investasi
b. Modal Kerja
5.642.000
12.036.500
3. Modal Sendiri
a. Investasi
b. Modal Kerja 2.418.000
5.158.500
-
-
-
4. Sisa Nilai Proyek
-
-
-
-
5.Penerimaan Lainnya
Total Arus Masuk
25.255.000
32.661.475
32.661.475
32.661.475
Arus masuk u/ Menghitung IRR
32.661.475
32.661.475
32.661.475
B Arus Kas Keluar
1. Biaya Investasi 25.255.000
2.Biaya Variabel
13.730.000
8.010.000
8.010.000
3.Biaya Tetap
3.465.000
4.Angsuran Pokok
5.892.833
5.892.833
5.892.833
5.Angsuran Bunga
1.947.090
1.181.022
414.954
6.Pajak
1.624.908
3.117.568
3.232.478
Total Arus Keluar 25.255.000
26.659.831
18.201.423
17.550.265
Arus Keluar u/Menghitung IRR
25.255.000
18.819.908
11.127.568
11.242.478
C Arus Bersih (Net Cash Flow) 6.001.644 14.460.052 15.111.210
DCASH FLOW U/ MENGHITUNG
IRR(25.255.000) 13.841.567 21.533.907 21.418.997
Discount Factor (13%) 1,0000 0,8850 0,7831 0,6931
Present Value (25.255.000) 12.249.175 16.864.208 14.844.439
E CUMMULATIVE (25.255.000) (13.005.825) 3.858.382 18.702.822
F ANALISIS KELAYAKAN USAHA
Net Present Value (NPV) 18.702.822
IRR 49,65%
Net Benefit Cost Ratio (Net B/C
Ratio)Net B/C1,74
Payback Period 1,7 tahun
20,9 bulan
No UraianTahun Ke
0 1 2 3
28 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VI - Aspek Keuangan
Dari hasil perhitungan diatas, metode analisis yang digunakan adalah NPV untuk
memperkirakan aliran kas usaha budidaya pisang Mas Kirana atau kemampuan keuangan usaha
budidaya pisang Mas Kirana dari waktu ke waktu. Hasil NPV usaha budidaya pisang Mas Kirana
adalah Rp18.702.822,- menunjukkan NPV positif, atau NPV>0 yang berarti usaha layak dijalankan
(feasible).
Selain NPV, alat analisis lain adalah Benefit Cost Ratio yang digunakan untuk mengetahui
besaran keuntungan atau kerugian serta kelayakan suatu usaha. Dalam analisisnya metode
tersebut memperhitungkan biaya serta manfaat yang akan diperoleh dari pelaksanaan suatu
usaha. Perhitungan manfaat dan biaya merupakan satu kesatuan yang tidak bias dipisahkan satu
dengan yang lainnya. Dari analisis data diperoleh perhitungan Net Benefit Cost Ratio usaha
budidaya pisang Mas Kirana sebesar 1,74 maka BC>1 artinya kelayakan usaha bisa diterima dan
dilaksanakan.
Kelayakan suatu usaha dapat didekati dengan mempertimbangkan Internal Rate of Return
(IRR) yaitu apabila nilai IRR sama atau lebih besar dari nilai tingkat suku bunga maka proyek
tersebut layak untuk dikerjakan dan apanila sebaliknya maka proyek tersebut tidak layak untuk
dikerjakan. Dari perhitungan IRR diperoleh hasil 49,65% lebih besar dari suku bunga kredit 13%,
maka usaha budidaya pisang Mas Kirana mampu mendapatkan kredit sampai dengan bunga
lebih dari 13% per tahun, maka usaha budidaya pisang Mas Kirana tersebut bisa diterima.
Perhitungan pay back period atau lama pengembalian modal diperoleh hasil 1,7 tahun kurang
dari 3 tahun rencana proyek yang akan dilaksanakan. Analisis usaha budidaya pisang Mas Kirana
tersebut dapat dilihat pada tabel 6.10. sebagai berikut :
Tabel 6.10
Kelayakan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
1 Net Present Value (NPV) DF 13%
18.702.822
>0
2 Internal Rate of Return (IRR)
49,65%
>14%
3 Net Benefit Cost Ratio (Net B/C
Ratio)
1,74
>1
4 Pay Back Period 1,7 tahun <3 tahun
No Metode Kelayakan Hasil Analisis Justifikasi Kelayakan
Dengan menggunakan beberapa metode analisis, hasil perhitungan tersebut
menunjukkan bahwa secara ekonomis ditinjau dari segi keuangan usaha budidaya pisang Mas
Kirana layak untuk dilaksanakan dan diterima.
BAB VII
KESIMPULAN DAN SARAN
29Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
BAB VII - Kesimpulan dan Saran
BAB VII KESIMPULAN DAN SARAN
7.1 Kesimpulan
Beberapa kesimpulan dari penelitian usaha budidaya pisang Mas Kirana sebagai
berikut:
1. Usaha budidaya pisang Mas Kirana mempunyai potensi tinggi untuk dikembangkan di
banyak daerah, di wilayah Indonesia yang masih terdapat lahan yang sangat luas.
2. Proses penanaman pisang Mas Kirana relatif mudah dengan peralatan yang sederhana,
serta jarang terkena serangan hama dan penyakit.
3. Jenis pisang Mas Kirana mempunyai potensi untuk dikembangkan, dikarenakan
mempunyai nilai ekonomis yang tinggi, dan secara umum masyarakat masih memerlukan
buah pisang sebagai buah meja penutup hidangan.
4. Secara ekonomis budidaya pisang Mas Kirana sangat menguntungkan, analisis usaha
memperlihatkan budidaya pisang Mas Kirana masih dinilai layak untuk dikembangkan
dengan NPV Rp18.702.822,- dan IRR 49,65% dengan suku bunga pinjaman 13%
p.a/efektif. Dengan asumsi yang dibuat, maka usaha ini akan mampu mengembalikan
seluruh modal usaha pada 1,7 bulan dengan B/C Ratio sebesar 1,74 kali.
5. Usaha budidaya pisang Mas Kirana merupakan bidang usaha yang berpotensi untuk
dibiayai. Biaya investasi dan operasional budidaya pisang Mas Kirana relatif kecil dengan
potensi pendapatan jangka panjang yang sangat tinggi.
7.2 Saran
1. Untuk meningkatkan penghasilan dan nilai ekonomis buah pisang Mas Kirana saat panen
raya serta harga menurun, petani dapat mengolah pisang Mas Kirana menjadi makanan
olahan berupa tepung , dodol, dan sale.
2. Dukungan permodalan menjadi sangat penting untuk membuka usaha apapun termasuk
usaha budidaya pisang Mas Kirana, agar petani dapat mengembangkan usahanya secara
mandiri dengan cara memanfaatkan fasilitas kredit dari perbankan secara efektif.
Daftar Pustaka
DAFTAR PUSTAKA
Direktorat Budidaya Tanaman Buah, Direktorat Jenderal Hortikultura, DepartemenPertanian.2006. Pedoman Sistem Jaminan Mutu Melalui Standar Prosedur Operasional Pisang Mas Kirana Kabupaten Lumajang. Jakarta
Halim, Abdul.2009. Analisis Kelayakan Investasi Bisnis Kajiandari Aspek Keuangan. Graha Ilmu.
Yogyakarta
Ibrahim, Yakob.2009.Studi Kelayakan Bisnis. PT.Rineka Cipta. Jakarta
30Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
31Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Daftar Website
DAFTAR WEBSITE
http://agribisnis.deptan.go.id/disp_informasi/1/5/54/1294/mengangkat_citra_pasar_ekspor_pIsang
_mas_kirana_lumajang.html
http://jatim.antaranews.com/lihat/berita/67521/pisang-mas-kirana-khas-lumajang-go-internasional
http://koran-sindo.com/node/334720
http://pokok-pokok-pisang.blogspot.com/2009/11/pisang_9557.html
LAMPIRAN
32Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
1 Periode proyek tahun 3
2 Bulan kerja tahun bulan 12
3 Harga Sewa Tanah ha/tahun 2,500,000
4 Harga pisang per Kg (Grade A) Rp 5,000
5 Harga pisang per Kg (Grade B) Rp 2,000
6 Luas lahan ha/tahun 1
7 Periode tanam produksi per tahun kali 1
8 Kepadatan tebar per ha tanaman 1,100
9 Survival rate tanaman % 95%
10 Produksi per pohon kg/pohon 7.00
11 Rata-rata panen pisang kg/periode 7,315
12 Tingkat Kegagalan panen per periode tanam % 5%
13 Harga bibit batang 3,000
14 Tingkat bunga kredit/ pembiayaan p.a /efektif 13%
15 Proporsi sumber dana pinjaman/kredit tahun 3
a. Kredit % 70%
b. Modal Sendiri % 30%16 Jangka waktu Kredit tahun 3
Lampiran 1. Asumsi Untuk Analisis Keuangan
No Asumsi Satuan Nilai / Jumlah
33 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Biaya (Rp)
Biaya Investasi Tetap
1. Biaya sewa lahan 1 Ha 3 thn 2,500,000
7,500,000
3 2,500,000
-
2. Biaya peralatan pertanian -
a. Cangkul 2 buah 60,000
120,000
3 40,000
-
b. Sabit 2 buah 45,000
90,000
3 30,000
-
c. Sprayer 1 buah 350,000
350,000
3 116,667
-
Total Biaya Investasi 8,060,000
2,686,667
-
Sumber dana investasi dari *) : Share Dana Jumlah Nominal
a. Kredit 70% 5,642,000b. Dana sendiri 30% 2,418,000
Lampiran 2. Biaya Investasi
Total Nilai
Ekonomis
Nilai
SisaUnitUraian
Unit (Rp) *)/tahun
Harga per
Penyusutan
Nilai
34Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 3. Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Pertama
A. Biaya alat/Bahan/Perlengkapan
- Plastik Brongsong Buah Meter 1,100
3,000Rp
3,300,000Rp
- Bambu Ajir Batang 1,100
150Rp
165,000Rp
SUB TOTAL 3,465,000Rp
A Biaya Bibit Bibit Pisang Mas Kirana Batang 1100 3,000Rp
3,300,000Rp
B Pupuk dasar/pupuk susulan/pupuk daun
I Pupuk dasar
- Pupuk Kandang/Organik Kg 22,000
250Rp
5,500,000Rp
5,500,000Rp
II Pestisida Liter 3
90,000Rp
270,000Rp
270,000Rp
TOTAL BIBIT, PUPUK & OBAT2AN 9,070,000.00
C Tenaga Kerja
I Pengolahan lahan siap tanam
- Tenaga Pembersihan lahan HOK 40
20,000Rp
800,000Rp
800,000Rp
II Penanaman
- Tenaga Pembuatan lubang tanam perlbg 1,100
1,000Rp
1,100,000Rp
- Tenaga Penanaman bibit HOK 20
20,000Rp
400,000Rp
- Tenaga Pengajiran HOK 6
20,000Rp
120,000Rp
1,620,000Rp
III Perawatan
- Tenaga Pemupukan HOK 12
20,000Rp
240,000Rp
- Tenaga Penyiangan HOK 28
20,000Rp
560,000Rp
- Tenaga u/ membuang daun tua HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ menjarangi anakan HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ pemotongan jantung pisang HOK 8
20,000Rp
160,000Rp
- Tenaga u/ pembrongsongan HOK 1,100
200Rp
220,000Rp
1,820,000Rp
IV Tenaga Pengendalian Hama & Penyakit HOK 6
20,000Rp
120,000Rp
V Tenaga Panen HOK 15
20,000Rp
300,000Rp
420,000Rp
JUMLAH TENAGA (HOK) HARIAN ORANG KERJA 4,660,000
TOTAL BIAYA VARIABEL 13,730,000Rp
TOTAL BIAYA 17,195,000Rp
TOTAL BIAYA MODAL KERJA 1 TAHUN 17,195,000Rp
Kebutuhan Biaya Modal Kerja (1Musim) 17,195,000Rp
BIAYA TETAP
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
BIAYA VARIABEL
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
35 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 4. Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Kedua
A. Biaya alat/Bahan/Perlengkapan
- Plastik Brongsong Buah Meter -
3,000Rp
-Rp
- Bambu Ajir Batang -
150Rp
-Rp
SUB TOTAL -Rp
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
A Biaya Bibit Bibit Pisang Mas Kirana Batang 0 -Rp
-Rp
B Pupuk dasar/pupuk susulan/pupuk daun
I Pupuk dasar
- Pupuk Kandang/Organik Kg 22,000
250Rp
5,500,000Rp
5,500,000Rp
II Pestisida liter 3
90,000Rp
270,000Rp
270,000Rp
TOTAL BIBIT, PUPUK & OBAT2AN 5,770,000.00
C Tenaga Kerja
I Pengolahan lahan siap tanam
- Tanaga Pembersihan lahan HOK -
-Rp
-Rp
-Rp
II Penanaman
- Tenaga Pembuatan lubang tanam perlbg -
-Rp
-Rp
- Tenaga Penanaman bibit HOK -
-Rp
-Rp
- Tenaga Pengajiran HOK -
-Rp
-Rp
-Rp
III Perawatan
- Tenaga Pemupukan HOK 12
20,000Rp
240,000Rp
- Tenaga Penyiangan HOK 28
20,000Rp
560,000Rp
- Tenaga u/ membuang daun tua HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ menjarangi anakan HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ pemotongan jantung pisang HOK 8
20,000Rp
160,000Rp
- Tenaga u/ pembrongsongan HOK 1,100
200Rp
220,000Rp
1,820,000Rp
IV Tenaga Pengendalian Hama & Penyakit HOK 6
20,000Rp
120,000Rp
V Tenaga Panen HOK 15
20,000Rp
300,000Rp
420,000Rp
JUMLAH TENAGA (HOK) HARIAN ORANG KERJA 2,240,000
TOTAL BIAYA VARIABEL 8,010,000Rp
TOTAL BIAYA 8,010,000Rp
TOTAL BIAYA MODAL KERJA 1 TAHUN 8,010,000Rp
Kebutuhan Biaya Modal Kerja (1Musim) 8,010,000Rp
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
BIAYA TETAP
BIAYA VARIABEL
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
36Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 5. Kebutuhan Biaya Operasional Tahun Ketiga
A. Biaya alat/Bahan/Perlengkapan
- Plastik Brongsong Buah Meter -
3,000Rp
-Rp
- Bambu Ajir Batang -
150Rp
-Rp
SUB TOTAL -Rp
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
A Biaya Bibit Bibit Pisang Mas Kirana Batang 0 -Rp
-Rp
B Pupuk dasar/pupuk susulan/pupuk daun
I Pupuk dasar
- Pupuk Kandang/Organik Kg 22,000
250Rp
5,500,000Rp
5,500,000Rp
II Pestisida liter 3
90,000Rp
270,000Rp
270,000Rp
TOTAL BIBIT, PUPUK & OBAT2AN 5,770,000.00
C Tenaga Kerja
I Pengolahan lahan siap tanam
- Tenaga Pembersihan lahan HOK -
20,000Rp
-Rp
-Rp
II Penanaman
- Tenaga Pembuatan lubang tanam perlbg -
1,000Rp
-Rp
- Tenaga Penanaman bibit HOK -
20,000Rp
-Rp
- Tenaga Pengajiran HOK -
20,000Rp
-Rp
-Rp
III Perawatan
- Tenaga Pemupukan HOK 12
20,000Rp
240,000Rp
- Tenaga Penyiangan HOK 28
20,000Rp
560,000Rp
- Tenaga u/ membuang daun tua HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ menjarangi anakan HOK 16
20,000Rp
320,000Rp
- Tenaga u/ pemotongan jantung pisang HOK 8
20,000Rp
160,000Rp
- Tenaga u/ pembrongsongan HOK 1,100
200Rp
220,000Rp
1,820,000Rp
IV Tenaga Pengendalian Hama & Penyakit HOK 6
20,000Rp
120,000Rp
V Tenaga Panen HOK 15
20,000Rp
300,000Rp
420,000Rp
JUMLAH TENAGA (HOK) HARIAN ORANG KERJA 2,240,000
TOTAL BIAYA VARIABEL 8,010,000Rp
TOTAL BIAYA 8,010,000Rp
TOTAL BIAYA MODAL KERJA 1 TAHUN 8,010,000Rp
Kebutuhan Biaya Modal Kerja (1Musim) 8,010,000Rp
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
BIAYA TETAP
BIAYA VARIABEL
NO KEGIATAN SAT QTY HARGA TOTAL BIAYA
37 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 6. Kebutuhan Dana
A
Biaya Investasi (Harta Tetap) 8,060,000
a. Kredit 70% 5,642,000
b. Dana sendiri 30% 2,418,000
B
Biaya Modal Kerja (Operasional) 17,195,000
a. Kredit 70% 12,036,500
b. Dana sendiri 30% 5,158,500
C
Total Kebutuhan dana 25,255,000
a. Kredit 70% 17,678,500 b. Dana sendiri 30% 7,576,500
No Keterangan % Jumlah Nominal
38Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 7. Angsuran Kredit Investasi
Bunga : 13% 12 bulan
Tahun-0 5,642,000 5,642,000
5,642,000 Bulan -1 156,722
61,122
217,844
5,642,000
5,485,278
Bulan -2 156,722
59,424
216,146
5,485,278
5,328,556 Bulan -3 156,722
57,726
214,448
5,328,556
5,171,833
Bulan -4 156,722
56,028
212,750
5,171,833
5,015,111
Bulan -5 156,722
54,330
211,053
5,015,111
4,858,389
Bulan -6 156,722
52,633
209,355
4,858,389
4,701,667
Bulan -7 156,722
50,935
207,657
4,701,667
4,544,944
Bulan -8 156,722
49,237
205,959
4,544,944
4,388,222
Bulan -9 156,722
47,539
204,261
4,388,222
4,231,500
Bulan -10 156,722
45,841
202,563
4,231,500
4,074,778
Bulan -11 156,722
44,143
200,866
4,074,778
3,918,056
Bulan -12 156,722
42,446
199,168
3,918,056
3,761,333
Tahun-1 1,880,667
621,404
2,502,070
Bulan -1 156,722
40,748
197,470
3,761,333
3,604,611
Bulan -2 156,722
39,050
195,772
3,604,611
3,447,889
Bulan -3 156,722
37,352
194,074
3,447,889
3,291,167
Bulan -4 156,722
35,654
192,377
3,291,167
3,134,444
Bulan -5 156,722
33,956
190,679
3,134,444
2,977,722
Bulan -6 156,722
32,259
188,981
2,977,722
2,821,000
Bulan -7 156,722
30,561
187,283
2,821,000
2,664,278
Bulan -8 156,722
28,863
185,585
2,664,278
2,507,556
Bulan -9 156,722
27,165
183,887
2,507,556
2,350,833
Bulan -10 156,722
25,467
182,190
2,350,833
2,194,111
Bulan -11 156,722
23,770
180,492
2,194,111
2,037,389
Bulan -12 156,722
22,072
178,794
2,037,389
1,880,667
Tahun-2 1,880,667
376,917
2,257,584
Bulan -1 156,722
20,374
177,096
1,880,667
1,723,944
Bulan -2 156,722
18,676
175,398
1,723,944
1,567,222
Bulan -3 156,722
16,978
173,700
1,567,222
1,410,500
Bulan -4 156,722
15,280
172,003
1,410,500
1,253,778
Bulan -5 156,722
13,583
170,305
1,253,778
1,097,056
Bulan -6 156,722
11,885
168,607
1,097,056
940,333
Bulan -7 156,722
10,187
166,909
940,333
783,611
Bulan -8 156,722
8,489
165,211
783,611
626,889
Bulan -9 156,722
6,791
163,514
626,889
470,167
Bulan -10 156,722 5,093 161,816 470,167 313,444
Bulan -11 156,722 3,396 160,118 313,444 156,722
Bulan -12 156,722 1,698 158,420 156,722 0
Tahun-3 1,880,667 132,430 2,013,097
Periode KreditAngsuran
TetapBunga Total Saldo Awal Saldo Akhir
39 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 8. Angsuran Kredit Modal Kerja
Bunga : 13% 12 bulan
Tahun-0 12,036,500 12,036,500 12,036,500 Bulan -1 334,347
130,395
464,743
12,036,500
11,702,153
Bulan -2 334,347
126,773
461,121
11,702,153
11,367,806
Bulan -3 334,347
123,151
457,498
11,367,806
11,033,458
Bulan -4 334,347
119,529
453,876
11,033,458
10,699,111
Bulan -5 334,347
115,907
450,254
10,699,111
10,364,764 Bulan -6 334,347
112,285
446,632
10,364,764
10,030,417
Bulan -7 334,347
108,663
443,010
10,030,417
9,696,069 Bulan -8 334,347
105,041
439,388
9,696,069
9,361,722
Bulan -9 334,347
101,419
435,766
9,361,722
9,027,375 Bulan -10 334,347
97,797
432,144
9,027,375
8,693,028
Bulan -11 334,347
94,174
428,522
8,693,028
8,358,681
Bulan -12 334,347
90,552
424,900
8,358,681
8,024,333
Tahun-1 4,012,167
1,325,687
5,337,853
Bulan -1 334,347
86,930
421,278
8,024,333
7,689,986
Bulan -2 334,347
83,308
417,655
7,689,986
7,355,639
Bulan -3 334,347
79,686
414,033
7,355,639
7,021,292
Bulan -4 334,347
76,064
410,411
7,021,292
6,686,944
Bulan -5 334,347
72,442
406,789
6,686,944
6,352,597
Bulan -6 334,347
68,820
403,167
6,352,597
6,018,250
Bulan -7 334,347
65,198
399,545
6,018,250
5,683,903
Bulan -8 334,347
61,576
395,923
5,683,903
5,349,556
Bulan -9 334,347
57,954
392,301
5,349,556
5,015,208
Bulan -10 334,347
54,331
388,679
5,015,208
4,680,861
Bulan -11 334,347
50,709
385,057
4,680,861
4,346,514
Bulan -12 334,347
47,087
381,434
4,346,514
4,012,167
Tahun-2 4,012,167
804,105
4,816,272
Bulan -1 334,347
43,465
377,812
4,012,167
3,677,819
Bulan -2 334,347
39,843
374,190
3,677,819
3,343,472
Bulan -3 334,347
36,221
370,568
3,343,472
3,009,125
Bulan -4 334,347
32,599
366,946
3,009,125
2,674,778
Bulan -5 334,347
28,977
363,324
2,674,778
2,340,431
Bulan -6 334,347
25,355
359,702
2,340,431
2,006,083
Bulan -7 334,347
21,733
356,080
2,006,083
1,671,736
Bulan -8 334,347
18,110
352,458
1,671,736
1,337,389
Bulan -9 334,347
14,488
348,836
1,337,389
1,003,042
Bulan -10 334,347
10,866
345,214
1,003,042
668,694
Bulan -11 334,347
7,244
341,591
668,694
334,347
Bulan -12 334,347
3,622
337,969
334,347
0
Tahun-3 4,012,167
282,523
4,294,690
17,678,500 17,678,500
1 5,892,833 1,947,090 7,839,924 17,678,500 11,785,667
2 5,892,833 1,181,022 7,073,855 11,785,667 5,892,833
3 5,892,833 414,954 6,307,787 5,892,833 0
TetapAngsuran
Periode Kredit Bunga Total Saldo Awal Saldo Akhir
TahunPokok Bunga Angsuran
Saldo Awal Saldo AkhirAngsuran Angsuran Total
40Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 9. Proyeksi Produksi Dan Pendapatan Kotor
1 Pisang 6,949
Kg 5,000
31,271,625
31,271,625
2,000
1,389,850
1,389,850
TOTAL 32,661,475 32,661,475
NO Produk VOLUME UNITHARGA
JUAL
PENJUALAN /
MUSIM
PENJUALAN 1
TAHUN
41 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 10. Proyeksi Rugi Laba Usaha (Rp)
A Penerimaan
Total Penerimaan 32,661,475
32,661,475
32,661,475
B Pengeluaran
i. Biaya Variabel 13,730,000
8,010,000
8,010,000
ii. Biaya Tetap 3,465,000
-
-
iii. Depresiasi 2,686,667 2,686,667
2,686,667
iv. Angsuran Bunga 1,947,090
1,181,022
414,954
Total Pengeluaran 21,828,757
11,877,689
11,111,620
C R/L Sebelum Pajak 10,832,718
20,783,786
21,549,855
F Pajak (15%) 1,624,908
3,117,568
3,232,478
G Laba Setelah Pajak 9,207,810
17,666,218
18,317,376
H Profit on Sales 28.19% 54.09% 56.08%
I BEP: Rupiah 13,972,358
5,124,416
4,109,429
Kg 2,794
1,025
822
Tahun
1 2 3No Uraian
42Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Rupiah
A Arus Masuk
1. Total Penjualan Pisang 32,661,475
32,661,475
32,661,475
2. Kredit
a. Investasi 5,642,000
b. Modal Kerja 12,036,500
3. Modal Sendiri
a. Investasi 2,418,000
b. Modal Kerja 5,158,500
4. Nilai Sisa Proyek -
5. Penerimaan lainnya
Total Arus Masuk 25,255,000
32,661,475
32,661,475
32,661,475
Arus Masuk unt Menghitung IRR -
32,661,475
32,661,475
32,661,475
B Arus Keluar
1. Biaya Investasi 25,255,000
-
-
2. Biaya Variabel 13,730,000
8,010,000
8,010,000
3. Biaya Tetap 3,465,000
-
-
4. Angsuran Pokok 5,892,833
5,892,833
5,892,833
5. Angsuran Bunga 1,947,090
1,181,022
414,954
6. Pajak 1,624,908
3,117,568
3,232,478
-
-
-
Total Arus Keluar 25,255,000
26,659,831
18,201,423
17,550,265
Arus Keluar unt Menghitung IRR 25,255,000
18,819,908
11,127,568
11,242,478
C Arus Bersih (NCF) - 6,001,644 14,460,052 15,111,210
D CASH FLOW UNTUK MENGHITUNG IRR (25,255,000) 13,841,567 21,533,907 21,418,997
Discount Factor (13%) 1.0000 0.8850 0.7831 0.6931
Present Value (25,255,000) 12,249,175 16,864,208 14,844,439
E CUMMULATIVE (25,255,000) (13,005,825) 3,858,382 18,702,822
F ANALISIS KELAYAKAN USAHA
NPV 18,702,822Rp
IRR 49.65%
Net B/C 1.74PBP 1.7 tahun
20.9 bulan
0 1 2 3
TahunNo Uraian
Lampiran 11. Proyeksi Arus Kas
43 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran 12. Rumus dan Cara Perhitungan untuk Analisis Aspek Keuangan.
1. Menghitung Jumlah Anggaran
Angsuran kredit terdiri dari angsuran pokok ditambah dengan pembayaran bunga pada
periode angsuran. Jumlah angsuran pokok tetap setiap bulannya. Periode angsuran (n)
adalah selama 36 bulan untuk kredit investasi dan 12 bulan untuk kredit modal kerja.
Cicilan pokok = Jumlah Pinjaman dibagi periode angsuran (n).
Bunga = i % x jumlah (sisa) pinjaman.
Jumlah angsuran = Cicilan Pokok + Bunga.
2. Menghitung Jumlah Penyusutan/Depresiasi dengan Metode Garis Lurus dengan
Nilai Sisa 0 (nol).
Penyusutan = Nilai Investasi/Umur Ekonomis.
3. Menghitung Net Present Value (NPV)
Net Present Value (NPV) merupakan selisih antara present value dari benefit dan present
value dari biaya. Adapun rumus untuk menghitung NPV menghitung NPV adalah sebagai
berikut:
n B1 – Ct
NPV = å
t = 1 (1+ i)t
Keterangan:
Bt = Benefit atau manfaat (keuntungan) proyek yang diperoleh pada tahun ke-t.
Ct = Biaya atau ongkos yang dikeluarkan dari adanya proyek pada tahun ke-t, tidak
dilihat apakah biaya tersebut dianggap merupakan modal atau dana
rutin/operasional.
i = Tingkat suku bunga atau merupakan social opportunity cost of capital.
n = Umur Proyek.
Untuk menginterpretasikan kelayakan suatu proyek, dapat dilihat dari hasil perhitungan
NPV sebagai berikut:
a. Apabila NPV > 0, berarti proyek layak untuk dilaksanakan secara financial.
b. Apabila NPV = 0, berarti proyek mengembalikan dananya persis sama besar dengan
tingkat suku bunganya (Social Opportunity of Capital nya). c. Apabila NPV < 0, berarti proyek tidak layak untuk dilanjutkan karena proyek tidak dapat
menutupi social opportunity cost of capital yang digunakan.
Lampiran 12. Rumus dan Cara Perhitungan untuk Analisis Aspek Keuangan.
44Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
4. Menghitung Internal Rate of Return (IRR)
Internal Rate of Return (IRR) merupakan nilai discount rate I yang membuat NPV dari proyek
sama dengar 0 (nol). IRR dapat juga dianggap sebagai tingkat keuntungan atas investasi
bersih dari suatu proyek, sepanjang setiap benefit bersih yang diperoleh secara otomatis
ditanamkan kembali pada tahun berikutnya dan mendapatkan tingkat keuntungan I yang
sama dan diberi bunga selama sisa umur proyek. Cara perhitungan IRR dapat didekati
dengan rumus di bawah ini:
NPV1
IRR = i1 + (i2 – i1) X (NPV1 – NPV2)
Keterangan:
IRR = Nilai Internal Rate of Return, dinyatakan dalam %.
NPV1 = Net Present Value pertama pada DF terkecil.
NPV2 = Net Present Value kedua pada DF terbesar.
I1 = Tingkat suku bunga/discount rate pertama.
I2 = Tingkat suku bunga/discount rate kedua.
Kelayakan suatu proyek dapat didekati dengan mempertimbangkan nilai IRR sebagai
berikut:
a. Apabila nilai IRR sama atau lebih besar dari nilai tingkat suatu bunganya maka proyek
tersebut layak untuk dikerjakan.
b. Apabila nilai IRR lebih kecil atau kurang dari tingkat suku bunganya maka proyek
tersebut dinyatakan tidak layak untuk diekrjakan.
5. Menghitung Net Benefit Cost Ratio (Net B/C)
Net Benefit Cost Ratio (Net B/C) atau perbandingan manfaat dan biaya bersih suatu proyek
adalah perbandingan sedemikian rupa sehingga pembilangnya terdiri atas present value
total dari benefit bersih dalam tahun di mana benefit bersih itu bersifat positif, sedangkan
penyebut terdiri atas present value total dari benefit bersih dalam tahun di mana benefit itu
bersifat negatif.
Cara menghitung Net B/C dapat menggunakan rumus di bawah ini:
NPV B-C Positif Net B/C = NPV B-C Negatif
Keterangan:
Net BC = Nilai Benefit Cost Ratio.
NPV B-C Positif. = Net Present Value Positif.
NPV B-C Negatif. = Net Present Value Negatif
45 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
6. Menghitung Titik Impas (Break Even Point)
Titik impas atau titik pulang pokok atau Break Even Point (BEP) adalah suatu keadaan di
mana tingkat produksi atau besarnya pendapatan sama dengan besarnya pengeluaran
pada suatu proyek, sehingga pada keadaan tersebut proyek tidak mendapatkan
keuntungan dan tidak mengalami kerugian. Terdapat beberapa rumus untuk menghitung
titik impas yang dapat dipilih, namun dalam buku ini digunakan rumus pada huruf a, b dan
c di bawah ini:
Biaya Tetap
a. Titik Impas (Rp.) =
Total Biaya Variabel
1 - Hasil Penjualan
Titik Impas (Rp.)
b. Titik Impas (satuan) =
Harga Satuan Produk
c. Jika biaya variabel dan biaya tetap tidak dipisahkan maka pencarian titik impas dapat
menggunakan prinsip total pendapatan = total pengeluaran.
Total Pendapatan = Harga x Jumlah produk yang dihasilkan.
Total Pengeluaran = Jumlah semua biaya yang diperlukan proyek.
Jadi harga produk x jumlah produk yang dihasilkan = Total Pengeluaran
Titik Impas (Rp)
d. Titik Impas (n) = X Total Produksi.
Hasil Penjualan (Rp)
7. Menghitung Pay Back Periode (PBP) atau Lama Pengembalian Modal
Pay Back Periode (PBP) digunakan untuk memperkirakan lama waktu yang dibutuhkan
proyek untuk mengembalikan investasi dan modal kerja yang ditanam.
Cara menterjemahkan PBP untuk menetapkan kelayakan suatu proyek adalah sebagai
berikut:
a. Apabila nilai PBP lebih pendek dari jangka waktu proyek yang ditetapkan maka suatu
proyek dinyatakan layak.
b. Apabila nilai PBP lebih lama dari jangka waktu proyek maka suatu proyek dinyatakan
tidak layak.
8. Menghitung Discount Factor (DF) Discount Factor (DF) dapat didefinisikan sebagai faktor yang dipergunakan untuk
memperhitungkan nilai sekarang dari suatu jumlah yang diterima di masa dengan
mempertimbangkan tingkat bunga yang berlaku atau disebut juga faktor nilai sekarang
46Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
(present worth factors) DF diperhitungkan apabila suatu proyek bersifat multi-period atau
periode lebih dari satu kali. Dalam hal ini periode lazim diperhitungkan dengan semester
atau tahun. Nilai dari DF berkisar dari 0 sampai dengan 1.
Cara memperhitungkan DF adalah dengan rumus sebagai berikut:
1
Rumus DF per tahun = di mana
(1+r)n
r = suku bunga.
n = tahun 0,1 …………. n; sesuai dengan tahun proyek.
47 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran Dokumentasi 1. Pembuatan Lubang Tanaman
Lampiran Dokumentasi 2. Bibit Pisang Mas Kirana
48Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran Dokumentasi 3. Lahan Pisang Mas Kirana
Lampiran Dokumentasi 4. Pembrongsongan Pisang Mas Kirana
49 Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran Dokumentasi 5. Proses Pasca Panen
50Pola Pembiayaan Usaha Budidaya Pisang Mas Kirana
Lampiran
Lampiran Dokumentasi 6. Proses Label & Packing