laporan keuangan konvensional - indosuryalife.co.id · laporan keuangan konvensional per 31...

1
Jakarta, April 2015 S.E. & O Direksi PT ASURANSI JIWA INDOSURYA SUKSES PT Asuransi Jiwa Indosurya Sukses Menara Kuningan Lt. 28 Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-7 Kav.5 Jakarta 12940, Phone :(62·21) 30027979 Fax :(62-21) 30027977 www.indosuryalife.co.id LAPORAN KEUANGAN KONVENSIONAL Per 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Jutaan Rupiah) 2014 2013 2014 2013 I. INVESTASI I. LIABILITAS 1 Deposito Berjangka & Serkat Deposito 52,000 92,278 A. Utang 2 Saham 33,580 - 1 Utang Klaim - - 3 Reksa Dana - - 2 Utang Reasuransi - - 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah - - 3 Utang Komisi - - 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - 4 Utang Pajak 437 - 6 Unit penyertaan Reksadana - - 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 156 - 7 Penyertaan Langsung - - 6 Utang Lain 7 1,388 8 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - 10,000 7 Jumlah Utang (1 s.d 6) 600 1,388 9 Pinjaman Hipok - - 10 Pinjaman Polis - - B. Cadangan Teknis 11 Investasi Lain - - 8 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) 287 - 12 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 9,850 - 9 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 573 - 13 Jumlah Investasi (1 s.d 12) 95,430 102,278 10 Cadangan Klaim (Esmasi Kewajiban Klaim) 194 - II. BUKAN INVESTASI 11 Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 10) 1,054 - 12 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 61 14 Kas dan Bank 3,109 231 13 Jumlah Liabilitas (7 + +11+ 12 ) 1,716 1,388 15 Tagihan Premi Penutupan Langsung 297 - 16 Tagihan Reasuransi - - 14 Pinjaman Subordinasi - - 17 Tagihan Hasil Investasi 4,474 554 18 Bangunan dengan Hak Strata atau II. EKUITAS Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri - - 15 Modal Disetor 113,700 100,000 19 Perangkat Keras Komputer - - 16 Agio Saham - - 20 Aset Tetap Lain 707 61 17 Saldo Laba 1,989 1,780 21 Aset Lain 13,388 44 18 Jumlah Ekuitas (15 s.d 17) 115,689 101,780 22 Jumlah Bukan Investasi (14 s.d 21) 21,975 889 23 Jumlah Aset (13+22) 117,405 103,167 19 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13 + 18) 117,405 103,167 ASET LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 LIABILITAS DAN EKUITAS No 2014 2013 PENDAPATAN 1 Pendapatan Premi a. Premi Bruto 2,466 - b. Premi Reasuransi 262 - (573) - 2 Jumlah Pendapatan Premi Neto (a-b+c) 1,631 - 3 12,030 4,324 4 Jumlah Pendapatan (2+3) 13,661 4,324 5 Beban Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar 259 - b. Klaim Reasuransi - - c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi 287 - d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 194 - 6 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat (a s.d d) 740 - 7 Beban Komisi 336 - 8 Beban Asuransi Lainnya 195 - 9 Beban Usaha a. Beban Pemasaran 555 408 b. Beban Pegawai dan Pengurus 5,999 1,254 c. Beban Pendidikan dan Pelahan 89 2 d. Beban Umum dan Administrasi Lainnya 5,537 996 10 Beban (Hasil) Lain (12) (114) 11 Jumlah Beban (6 s.d 10) 13,439 2,546 12 LABA SEBELUM PAJAK 222 1,779 13 Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan 8 1 14 JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 230 1,780 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 URAIAN Hasil Investasi c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 2014 2013 A. Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan 58,852 46,127 b. Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) 1,716 1,388 57,136 44,739 B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 5,308 2,311 b. Kedakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 6 - c. Kedakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam seap Jenis Mata uang Asing (Schedule C) - - d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 77 - e. Kedakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi yang Diasumsikan dalam Penetapan Premi dengan Hasil Investasi yang Diperoleh (Schedule E) - - f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 2 - g. Risiko Operasional (Schedule G) 115 22 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) - - 5,508 2,334 C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 51,628 42,405 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 1037% 1917% a. Jumlah Dana Jaminan 20,000 20,000 b. Rasio Likuiditas (%) 7429% 6709% c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 5130% d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan - Pendapatan Premi Neto (%) 737% - e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 783% - 1 45% 2 55% PT Indosurya In Finance Pencapaian Tingkat Solvabilitas Keterangan RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Jumlah Tingkat Solvabilitas Jumlah MMBR Informasi Lain PEMILIK PERUSAHAAN PT Asjaya Indosurya Securies Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut : Dewan Komisaris Komisaris Utama : Honoto Komisaris : Elly URAIAN 2014 2013 Komisaris : Donny Andrianto Aset Komisaris Independen : Phang Immanuel Putra a. Investasi - - b. Bukan Investasi - - Direksi Jumlah Aset - - Direktur Utama : Kukuh Prihadi Liabilitas Direktur : Trisnady Luhendo a. Utang - - Diretur : dr. Rizal Borotan b. Cadangan Teknis - - Jumlah Liabilitas - - Pendapatan Premi - - Hasil Investasi - Klaim dan Manfaat - - 5 No (dalam juta rupiah) 3 4 Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi 1 2 KOMISARIS DAN DIREKSI Keterangan : 1 CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 2 MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum ngkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengansipasi risiko kerugian yang mungkin mbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. 3 Penyajian laporan keuangan tahun 2013 sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target ngkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko. Catatan : a Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. b Tingkat Kesehatan keuangan merupakan ngkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional c Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional d Diaudit oleh Akuntan Achmad,Rasyid,Hisbullah & Jerry dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian" e Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report) f Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 USD : Rp 12.440,- Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 USD : Rp 12.189,- g Lain lain (diisi dengan informasi lain terkait transparansi dan akuntabilitas atas laporan keuangan)

Upload: buikhue

Post on 16-Aug-2019

223 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Jakarta, April 2015S.E. & ODireksi

PT ASURANSI JIWA INDOSURYA SUKSES

PT Asuransi Jiwa Indosurya Sukses Menara Kuningan Lt. 28 Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-7 Kav.5 Jakarta 12940, Phone :(62·21) 30027979 Fax :(62-21) 30027977 www.indosuryalife.co.id

LAPORAN KEUANGAN KONVENSIONALPer 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Jutaan Rupiah)

2014 2013 2014 2013I. INVESTASI I. LIABILITAS

1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 52,000 92,278 A. Utang2 Saham 33,580 - 1 Utang Klaim - - 3 Reksa Dana - - 2 Utang Reasuransi - - 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah - - 3 Utang Komisi - - 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - 4 Utang Pajak 437 - 6 Unit penyertaan Reksadana - - 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 156 - 7 Penyertaan Langsung - - 6 Utang Lain 7 1,388 8 Bangunan dengan Hak Strata atau

Tanah dengan Bangunan untuk investasi - 10,000 7 Jumlah Utang (1 s.d 6) 600 1,388 9 Pinjaman Hipotik - -

10 Pinjaman Polis - - B. Cadangan Teknis11 Investasi Lain - - 8 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) 287 - 12 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 9,850 - 9 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 573 - 13 Jumlah Investasi (1 s.d 12) 95,430 102,278 10 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 194 -

II. BUKAN INVESTASI 11 Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 10) 1,054 - 12 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 61

14 Kas dan Bank 3,109 231 13 Jumlah Liabilitas (7 + +11+ 12 ) 1,716 1,388 15 Tagihan Premi Penutupan Langsung 297 - 16 Tagihan Reasuransi - - 14 Pinjaman Subordinasi - - 17 Tagihan Hasil Investasi 4,474 554 18 Bangunan dengan Hak Strata atau II. EKUITAS

Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri - - 15 Modal Disetor 113,700 100,000 19 Perangkat Keras Komputer - - 16 Agio Saham - - 20 Aset Tetap Lain 707 61 17 Saldo Laba 1,989 1,780 21 Aset Lain 13,388 44

18 Jumlah Ekuitas (15 s.d 17) 115,689 101,780 22 Jumlah Bukan Investasi (14 s.d 21) 21,975 889

23 Jumlah Aset (13+22) 117,405 103,167 19 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13 + 18) 117,405 103,167

ASET

LAPORAN POSISI KEUANGANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

LIABILITAS DAN EKUITAS No 2014 2013PENDAPATAN

1 Pendapatan Premia. Premi Bruto 2,466 - b. Premi Reasuransi 262 -

(573) - 2 Jumlah Pendapatan Premi Neto (a-b+c) 1,631 - 3 12,030 4,324 4 Jumlah Pendapatan (2+3) 13,661 4,324 5 Beban Klaim dan Manfaat

a. Klaim dan Manfaat Dibayar 259 - b. Klaim Reasuransi - - c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi 287 - d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 194 -

6 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat (a s.d d) 740 - 7 Beban Komisi 336 - 8 Beban Asuransi Lainnya 195 - 9 Beban Usaha

a. Beban Pemasaran 555 408 b. Beban Pegawai dan Pengurus 5,999 1,254 c. Beban Pendidikan dan Pelatihan 89 2 d. Beban Umum dan Administrasi Lainnya 5,537 996

10 Beban (Hasil) Lain (12) (114) 11 Jumlah Beban (6 s.d 10) 13,439 2,546

12 LABA SEBELUM PAJAK 222 1,779 13 Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan 8 1 14 JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 230 1,780

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

URAIAN

Hasil Investasi

c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP

2014 2013

A. Tingkat Solvabilitasa. Aset Yang Diperkenankan 58,852 46,127 b. Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) 1,716 1,388

57,136 44,739

B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 5,308 2,311 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus

Aset dan Liabilitas (Schedule B) 6 - c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas

dalam setiap Jenis Mata uang Asing (Schedule C) - - d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang

Diperkirakan (Schedule D) 77 - e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi

yang Diasumsikan dalam Penetapan Premi dengan HasilInvestasi yang Diperoleh (Schedule E) - -

f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 2 - g. Risiko Operasional (Schedule G) 115 22 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) - -

5,508 2,334 C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 51,628 42,405 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 1037% 1917%

a. Jumlah Dana Jaminan 20,000 20,000 b. Rasio Likuiditas (%) 7429% 6709%c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 5130%d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan

-

Pendapatan Premi Neto (%) 737% -e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)

terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 783% -

1 45%2 55%PT Indosurya Inti Finance

Pencapaian Tingkat SolvabilitasKeterangan

RASIO KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

Jumlah Tingkat Solvabilitas

Jumlah MMBR

Informasi Lain

PEMILIK PERUSAHAANPT Asjaya Indosurya Securities

Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas dari produkasuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut :

Dewan KomisarisKomisaris Utama : Honoto Komisaris : Elly

URAIAN 2014 2013 Komisaris : Donny AndriantoAset Komisaris Independen : Phang Immanuel Putraa. Investasi - - b. Bukan Investasi - - DireksiJumlah Aset - - Direktur Utama : Kukuh PrihadiLiabilitas Direktur : Trisnady Luhendoa. Utang - - Diretur : dr. Rizal Borotanb. Cadangan Teknis - - Jumlah Liabilitas - - Pendapatan Premi - - Hasil Investasi - Klaim dan Manfaat - - 5

No(dalam juta rupiah)

34

Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi

1

2

KOMISARIS DAN DIREKSI

Keterangan :1 CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan2 MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas

yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkintimbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.

3 Penyajian laporan keuangan tahun 2013 sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.

Catatan :a Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan

dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.b Tingkat Kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensionalc Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini

hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsipkonvensional

d Diaudit oleh Akuntan Achmad,Rasyid,Hisbullah & Jerry dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian"e Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi

berdasarkan SAK (Audit Report)f Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 USD : Rp 12.440,-

Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 USD : Rp 12.189,-g Lain lain (diisi dengan informasi lain terkait transparansi dan akuntabilitas atas laporan keuangan)