laporan keuangan bni syariah juni 2012

1
NERACA Per 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) NO. POS-POS 2012 2011 AKTIVA 1. Kas 73.500 60.259 2. Penempatan pada Bank Indonesia a. Giro Wadiah 494.081 311.169 b. Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) - - c. Lainnya 140.000 450.000 3 Penempatan pada bank lain a. Rupiah 459.598 50.067 PPA -/- (4.596) (501) b. Valuta asing 224.194 73.776 PPA -/- (2.242) (738) 4 Surat berharga yang dimiliki a. Rupiah i. Dimiliki hingga jatuh tempo 573.047 415.016 ii. Lainnya 777.928 718.861 PPA -/- (3.871) (19.000) b. Valuta asing i. Dimiliki hingga jatuh tempo - - ii. Lainnya - - PPA -/- - - 5 Piutang Murabahah a. Rupiah a.1. Terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 30.236 224 2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (10.725) (58) a.2. Tidak terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 6.210.919 4.812.443 2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (2.530.272) (1.977.714) PPA -/- (67.486) (68.695) b. Valuta asing b.1. Terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah - - 2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- - - b.2. Tidak terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 45.587 21.221 2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (7.267) (3.765) PPA -/- (383) (175) 6 Piutang Salam - - PPA -/- - - 7 Piutang Istishna - - Pendapatan Margin Istishna yang ditangguhkan -/- - - PPA -/- - - 8 Piutang Qardh 604.934 505.261 PPA -/- (16.633) (10.781) 9 Pembiayaan a. Rupiah a.1. Terkait dengan bank - - a.2. Tidak terkait dengan bank 955.852 979.537 PPA -/- (14.214) (56.670) b. Valuta asing b.1. Terkait dengan bank - - b.2. Tidak terkait dengan bank 43.354 34.973 PPA -/- (434) (350) 10 Persediaan - - 11 Ijarah a. Aktiva Ijarah 556.915 184.272 b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/- (32.750) (63.393) PPA -/- (6.511) - 12 Tagihan lainnya - - PPA -/- - - 13 Penyertaan - - PPA -/- - - 14 Aktiva Istishna dalam penyelesaian - - 15 Termin Istishna -/- - - 16 Pendapatan yang akan diterima 27.347 36.015 17 Biaya Dibayar Dimuka 206.540 84.618 18 Uang Muka Pajak 34.882 30.513 19 Aktiva Pajak Tangguhan 10.566 25.523 20 Aktiva Tetap dan Inventaris 95.866 59.861 Akumulasi Penyusutan Aktiva tetap dan Inventaris -/- (46.119) (36.002) 21 Agunan yang diambil alih 16.118 - PPANP -/- - - 22 Aktiva lain-lain 26.801 5.250 T O T A L A K T I V A 8.864.762 6.621.017 PASIVA 1. Dana Simpanan Wadiah a. Giro Wadiah 1.163.758 905.918 b. Tabungan Wadiah 275.398 138.795 2. Kewajiban segera lainnya 24.753 29.075 3. Kewajiban kepada Bank Indonesia a. FPJPS - - b. Lainnya - - 4. Kewajiban Kepada Bank Lain 325.188 27.545 5. Surat berharga yang diterbitkan - - 6. Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima a. Rupiah i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - b. Valuta asing i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - 7. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 1.292 354 8. Beban yang masih harus dibayar 40.456 31.029 9. Taksiran pajak penghasilan 14.009 27.911 10. Kewajiban Pajak Tangguhan - - 11. Kewajiban lainnya 104.758 105.439 12. Pinjaman Subordinasi a. Rupiah i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - b. Valuta asing i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - 13. Rupa-Rupa Pasiva - - 14. Modal Pinjaman - - 15. Hak Minoritas - - 16. Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah) a. Tabungan Mudharabah 2.626.735 1.967.055 b. Deposito Mudharabah b.1. Rupiah 3.163.028 2.289.787 b.2. Valas 19.025 17.724 17. Ekuitas a. Modal Disetor 1.001.000 1.001.000 b. Agio/(disagio) - - c. Modal sumbangan - - d. Dana setoran modal - - e. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan - - f. Selisih penilaian kembali aktiva tetap - - g. Laba (rugi) yang belum direalisasi atas surat berharga yang tersedia untuk dijual - 23.240 h. Saldo laba/(rugi) 105.362 56.145 JUMLAH PASIVA 8.864.762 6.621.017 PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABA Periode 01 Januari s.d 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) NO. POS-POS 2012 2011 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I Pendapatan Operasional 565.328 436.744 A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 422.340 357.373 1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank a. Pendapatan Margin Murabahah 236.166 192.345 b. Pendapatan Bersih Salam Paralel - - c. Pendapatan Bersih Istishna Paralel i. Pendapatan Istishna’ - - ii. Harga Pokok Istishna’ -/- - - d. Pendapatan Sewa Ijarah 14.768 5.786 e. Pendapatan bagi hasil Mudharabah 6.153 5.578 f. Pendapatan bagi hasil Musyarakah 49.863 39.783 g. Pendapatan dari penyertaan - - h. Lainnya 67.640 48.606 2. Dari Bank Indonesia a. Bonus SWBI - - b. Lainnya 41.806 62.871 3. Dari bank-bank lain di Indonesia a. Bonus dari Bank Syariah lain - - b. Pendapatan bagi hasil Mudharabah i. Tabungan Mudharabah - - ii. Deposito Mudharabah 339 1.626 iii. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 1.291 778 iv. Lainnya 4.314 - c. Lainnya - - B. Pendapatan Operasional Lainnya 142.988 79.371 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah) - - 2. Jasa layanan 18.899 21.454 3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 1.702 305 4. Koreksi PPAP 111.591 55.420 5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rekening Administratif 1 248 6. Lainnya 10.795 1.944 II. Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/- 148.972 114.544 1. Pihak ketiga bukan bank a. Tabungan Mudharabah 26.864 27.564 b. Deposito Mudharabah 121.406 86.980 c. Lainnya 702 - 2. Bank Indonesia a. FPJP Syariah - - b. Lainnya - - 3. Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia a. Tabungan Mudharabah - - b. Deposito Mudharabah - - c. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank - - d. Lainnya - - III. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II ) 416.356 322.200 IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva 128.573 88.267 V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 973 123 VI. Beban Operasional lainnya 256.879 163.568 A. Beban Bonus titipan wadiah 8.184 4.263 B. Beban administrasi dan umum 41.002 45.530 C. Beban personalia 132.449 81.229 D. Beban penurunan nilai surat berharga - - E. Beban transaksi valuta asing - 2.473 F. Beban promosi 14.942 8.530 G. Beban lainnya 60.302 21.543 VII. Laba (Rugi) Operasional (III - (IV+V+VI)) 29.931 70.242 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL VIII. Pendapatan Non Operasional 360 940 IX. Beban Non Operasional 1.109 665 X. Laba (Rugi) Non Operasional (VIII - IX) (749) 275 XI. Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 29.182 70.517 XII. Taksiran Pajak Penghasilan 8.147 18.023 - Taksiran pajak penghasilan 9.453 24.519 - Beban pajak tangguhan (1.305) (6.496) XIII. Jumlah Laba (Rugi) 21.035 52.494 XIV. Hak minoritas -/- - - XV. Saldo Laba (rugi) awal tahun 72.386 3.651 XVI. Dividen - - XVII. Lainnya - - XVIII. Saldo Laba (rugi) akhir Periode 93.421 56.145 KOMITMEN DAN KONTIJENSI Per 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) NO. POS-POS 2012 2011 K O M I T M E N Tagihan Komitmen 1. Fasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakan - - 2. Posisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 3. Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 4. Lainnya - - Jumlah Tagihan Komitmen - - Kewajiban Komitmen 1. Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik 789.644 291.061 2. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik a. Pembiayaan Mudharabah - - b. Pembiayaan Musyarakah - - 3. Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik - - 4. Irrevocable L/C yang masih berjalan 2.724 1.108 5. Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank b. Tidak Terkait dengan Bank - - 6. Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 7. Lainnya - - Jumlah Kewajiban Komitmen 792.368 292.169 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (792.368) (292.169) K O N T I N J E N S I Tagihan Kontinjensi 1. Garansi (Kafalah) Yang Diterima 3.507 - 2. Pendapatan yang akan diterima (non-lancar) a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank 9.690 10.002 3. Lainnya 100 64 Jumlah Tagihan Kontinjensi 13.297 10.066 Kewajiban Kontinjensi 1. Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 22.125 26.041 2. Lainnya - - Jumlah Kewajiban Kontinjensi 22.125 26.041 JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (8.828) (15.975) KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA Per 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) No POS - POS 2012 2011 L DPK KL D M Jumlah L DPK KL D M Jumlah A Pihak Terkait 1 Penempatan pada Bank Lain 236.259 - - - - 236.259 86.191 - - - - 86.191 2 Penempatan pada Bank Indonesia - - - - - - - - - - - - 3 Surat-surat Berharga Syariah - - - - - - - - - - - - 4 Piutang a. KUK - - - - - - - - - - - - b. Non-KUK 34.182 - - - - 34.182 1.043 - - - - 1.043 c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - d. Non-properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 34.182 - - - - 34.182 1.043 - - - - 1.043 5 Pembiayaan : a. KUK - - - - - - - - - - - - b. Non-KUK - - - - - - - - - - - - c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - d. Non-properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - 6 Penyertaan pada pihak ketiga a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - - - - - - - - b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - - - - - - - - 7 Ijarah 50 - - - - 50 - - - - - - 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - B Pihak Tidak Terkait 1 Penempatan pada Bank Lain 447.533 - - - - 447.533 37.652 - - - - 37.652 2 Penempatan pada Bank Indonesia 140.000 - - - - 140.000 450.000 - - - - 450.000 3 Surat-surat Berharga Syariah 1.350.975 - - - - 1.350.975 1.118.877 - - - 15.000 1.133.877 4 Piutang a. KUK 151.513 20.438 3.531 3.152 1.417 180.051 114.676 21.549 2.740 2.747 2.657 144.369 b. Non-KUK 3.756.280 274.653 33.937 33.367 30.942 4.129.179 2.822.878 287.220 45.832 29.611 26.660 3.212.201 c. Properti i. direstrukturisasi - 178 - - - 178 - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 13.713 - 566 113 514 14.906 5.322 1.391 - - - 6.713 d. Non-properti i. direstrukturisasi 59.608 41.214 8.109 7.092 1.345 117.368 69.592 23.924 3.376 11.566 1.400 109.858 ii. tidak direstrukturisasi 3.834.472 253.699 28.793 29.314 30.500 4.176.778 2.862.640 283.454 45.195 20.792 27.918 3.239.999 5 Pembiayaan : a. KUK 93.905 5.465 1.823 1.462 1.999 104.654 70.478 5.052 466 1.639 2.129 79.764 b. Non-KUK 841.348 24.652 22.902 2.502 3.148 894.552 878.813 6.022 550 - 49.361 934.746 c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 45.551 349 2.600 - - 48.500 34.644 1.225 - - 600 36.469 d. Non-properti i. direstrukturisasi 4.312 1.023 73 - - 5.408 6.878 - - 388 40.011 47.277 ii. tidak direstrukturisasi 885.390 28.745 22.052 3.964 5.147 945.298 907.770 9.849 1.016 1.251 10.878 930.764 6 Penyertaan pada pihak ketiga a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - - - - - - - - b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - - - - - - - - 7 Ijarah 483.441 37.072 3.225 349 28 524.115 117.617 3.202 37 23 - 120.879 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga 19.895 2.724 450 1.780 - 24.849 26.666 - 483 - - 27.149 JUMLAH 7.555.381 365.004 65.868 42.612 37.534 8.066.399 5.724.891 323.045 50.108 34.020 95.807 6.227.871 10 PPAP yang wajib dibentuk 64.522 10.865 5.932 12.219 20.943 114.481 44.361 10.365 5.141 8.024 59.064 126.954 11 PPAP yang telah dibentuk 64.522 10.865 5.932 12.219 24.122 117.660 44.361 10.369 5.141 8.024 89.367 157.262 12 Total Asset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia b. Pada Pihak lain 13 Persentase KUK terhadap total piutang dan pembiayaan 5,33% 5,13% 14 Persentase Jumlah Debitur KUK terhadap Total Debitur 4,95% 4,93% 15 Persentase UMKM terhadap total piutang dan pembiayaan 21,18% 18,42% 16 Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap Total Debitur 11,01% 10,79% PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM Per 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) NO. KETERANGAN 2012 2011 I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI 1.095.191 1.027.649 1. Modal Disetor 1.001.000 1.001.000 2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a. Agio Saham - - b. Disagio (-/-) - - c. Modal Sumbangan - - d. Cadangan Umum dan Tujuan 3.651 3.651 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak 80.675 - f. Rugi tahun-tahun lalu (-/-) - - g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 9.865 22.998 h. Rugi tahun berjalan (-/-) - - i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang Luar Negeri 1) Selisih Lebih - - 2) Selisih Kurang (-/-) - - j. Dana Setoran Modal - - k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (-/-) - - 3. Goodwill (-/-) - - B. MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 64.522 44.361 1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap - - 2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 64.522 44.361 3. Modal Pinjaman - - 4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti) - - 5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (45%) - - C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN - - 1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar. - - 2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran Dana. - - 3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar. - - 4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3) - - 5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria untuk risiko pasar - - II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 1.159.713 1.072.010 III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN 1.159.713 1.072.010 IV. PENYERTAAN (-/-) - - V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II – IV) 1.159.713 1.072.010 VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III - IV) 1.159.713 1.072.010 VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 6.564.739 4.756.373 VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 39.935 62.867 IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR 6.604.674 4.819.240 X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII) 17,67% 22,54% XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX) 17,56% 22,24% XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8,00% 8,00% TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN Per 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) NO. RASIO 2012 2011 I. Permodalan 1. a. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/ penyaluran dana 17,67% 22,55% b. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/ penyaluran dana dan risiko pasar 17,56% 22,24% 2. Aktiva tetap terhadap modal 8,27% 5,58% II. Aktiva Produktif 1. Aktiva produktif bermasalah (NPA) 1,81% 2,89% 2. a. NPF gross 2,45% 3,65% b. NPF net 1,75% 1,71% 3. PPA produktif terhadap aktiva produktif 1,46% 2,53% 4. Pemenuhan PPA produktif 102,78% 123,85% III. Rentabilitas 1. ROA 0,65% 2,22% 2. ROE 4,20% 10,49% 3. NIM/NCOM (Net Core Operational Margin) 9,97% 7,96% 4. OER (Operational Efficiency Ratio) (BOPO) 92,81% 78,20% IV. Likuiditas 1. Quick Ratio = Aktiva lancar 127,07% 109,68% Kewajiban lancar 2. Antar Bank Passiva (SIMA) terhadap DPK 5,00% 0,00% 3. Deposan Inti terhadap DPK 23,41% 18,32% 4. FDR 80,94% 84,46% V. Kepatuhan (Compliance) 1. a. Persentase Pelanggaran BMPK a.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% b. Persentase Pelampauan BMPK b.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% 2. GWM Rupiah 6,65% 6,51% 3. PDN 4,25% 5,71% LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL Periode 1 Januari s/d 30 Juni 2012 (Dalam jutaan Rupiah) No Distribusi bagi hasil Saldo rata-rata Pendapatan yang harus dibagi hasil Porsi pemilikan dana Nisbah Jumlah bonus dan bagi hasil Indikasi rate of return A B C D E 1. Giro Wadiah a. Bank 28.507 200 - - 0,84% b. Non Bank - Rupiah 767.421 5.607 - - 0,88% - Valas 218.852 436 - - 0,12% 2. Tabungan Mudharabah a. Bank - - - - - b. Non Bank 2.678.278 19.129 30% 5.739 2,57% 3. Deposito Mudharabah 1. Rupiah - 1 Bulan 1.542.279 11.743 64% 7.516 5,85% - 3 Bulan 616.456 4.738 66% 3.127 6,09% - 6 Bulan 239.950 1.873 68% 1.274 6,37% - 12 Bulan 1.427.089 11.143 70% 7.800 6,56% 2. Valas - 1 Bulan 4.259 9 15% 1 0,38% - 3 Bulan 2.409 5 15% 1 0,37% - 6 Bulan 7.274 16 15% 2 0,40% - 12 Bulan 4.600 10 15% 2 0,39% TOTAL 7.537.374 54.909 25.461 LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) No. URAIAN 2012 2011 1 Sumber dana ZIS pada awal periode 1.659 - 2 Sumber dana ZIS a. Zakat dari Bank - 920 b. Zakat dari pihak luar Bank 921 826 c. Infaq dan Shadaqah - - Total Sumber Dana 921 1.746 3 Penggunaan dana ZIS 3.1 Disalurkan ke lembaga lain a. Dompet Dhuafa Republika - - b. Baitul Maal Hidayatullah - - c. Baitul Maal Muamalat - - d. Bamuis BNI - - e. Dompet Peduli Umat Daarut Tauhid - - f. LAZIS Dewan Da’wah Islamiyah Indonesia - - g. LAZIS Muhammadiyah - - h. LAZNAS BMT - - i. LAZNAS BSM Ummat - - j. LAZNAS Persis - - k. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU) - - l. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ) - - m. Yayasan Amanah Takaful - - n. Yayasan Baitul Mal BRI - - o. Yayasan Dana Sosial Al Falah - - p. UPZ BNI Syariah 921 1.746 q. Lainnya - - 3.2 Disalurkan Sendiri - - Total Penggunaan 921 1.746 4 Kenaikan (penurunan) sumber atas penggunaan - - 5 Sumber dana ZIS pada akhir periode 1.659 - LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT (MUDHARABAH MUQAYYADAH) Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) 2012 2011 INFORMASI AWAL PERIODE Portofolio Pembiayaan (Project) - - Saldo Awal - - INFORMASI PERIODE BERJALAN Portofolio Pembiayaan (Project) Penerimaan Dana - - Penarikan Dana - - Keuntungan (rugi) investasi - - Beban / biaya - - Fee / penerimaan bank - - INFORMASI AKHIR PERIODE Portofolio Pembiayaan (Project) - - Saldo Akhir - - LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) URAIAN 2012 2011 1. Sumber Dana Kebajikan Pada Awal Periode - - 2. Sumber Dana Kebajikan a. Infaq dan Shadaqah - 17 b. Denda - - c. Sumbangan/Hibah - - d. Pendapatan Non Halal - - e. Lainnya - - Total Sumber Dana - 17 3. Penggunaan Dana Kebajikan a. Disalurkan ke Lembaga Lain - - b. Sumbangan - - c. Lainnya - 17 Total Penggunaan - 17 4. Kenaikan (Penurunan) Sumber atas Penggunaan - - 5. Sumber Dana Kebajikan Pada Akhir Periode - - PENGURUS BANK DEWAN KOMISARIS : DIREKSI : Komisaris Utama : Achjar Iljas Direktur Utama : Dinno Indiano *) Komisaris : Harisman Direktur : Junaidi Hisom *) Komisaris : Imam Budi Sarjito *) Direktur : Acep Riana Jayaprawira *) Direktur : Imam Teguh Saptono DEWAN PENGAWAS SYARIAH DEWAN PENGAWAS SYARIAH : Ketua K.H. Ma’ruf Amin Anggota Dr. Hasanuddin M.Ag PEMILIK BANK PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 99,9% PT BNI Life 0,1% *) Diangkat berdasarkan hasil RUPS tanggal 24 Mei 2012, berlaku efektif setelah dinyatakan lulus fit and proper test dari Bank Indonesia Catatan: 1) Informasi keuangan untuk tanggal 30 Juni 2012 dan 2011, masing-masing diambil dari laporan keuangan yang tidak diaudit. 2) Informasi keuangan di atas, disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut : a) Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang “Transparansi Kondisi Keuangan Bank”, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005; b) Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS Tanggal 9 Desember 2005 tentang Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia. 3) Nilai tukar mata uang asing untuk 1 USD per tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah masing-masing sebesar Rp9.392,5 dan Rp 8.575,50. 4) Berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 12/41/KEP.GBI/2010 tanggal 21 Mei 2010, telah memberikan izin kepada PT Bank BNI Syariah, untuk melakukan kegiatan usaha bank umum syariah. 5) PT Bank BNI Syariah mulai beroperasi sejak tanggal 19 Juni 2010, yang merupakan hasil pemisahan (spin off) Unit Usaha Syariah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. LAPORAN KEUANGAN PT Bank BNI Syariah Jakarta, 23 Juli 2012 S.E. & O PT Bank BNI Syariah Direksi Dinno Indiano Imam Teguh Saptono Direktur Utama Direktur

Upload: fitri-isty

Post on 04-Aug-2015

170 views

Category:

Documents


9 download

TRANSCRIPT

Page 1: Laporan Keuangan BNI Syariah Juni 2012

NERACAPer 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO. POS-POS 2012 2011 AKTIVA 1. Kas 73.500 60.259 2. Penempatan pada Bank Indonesia a. Giro Wadiah 494.081 311.169 b. Sertifi kat Bank Indonesia Syariah (SBIS) - - c. Lainnya 140.000 450.000 3 Penempatan pada bank lain a. Rupiah 459.598 50.067 PPA -/- (4.596) (501) b. Valuta asing 224.194 73.776 PPA -/- (2.242) (738)4 Surat berharga yang dimiliki a. Rupiah i. Dimiliki hingga jatuh tempo 573.047 415.016 ii. Lainnya 777.928 718.861 PPA -/- (3.871) (19.000) b. Valuta asing i. Dimiliki hingga jatuh tempo - - ii. Lainnya - - PPA -/- - - 5 Piutang Murabahah a. Rupiah a.1. Terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 30.236 224

2. Pendapatan Margin Murabahah Yang

Ditangguhkan -/- (10.725) (58) a.2. Tidak terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 6.210.919 4.812.443

2. Pendapatan Margin Murabahah Yang

Ditangguhkan -/- (2.530.272) (1.977.714) PPA -/- (67.486) (68.695) b. Valuta asing b.1. Terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah - -

2. Pendapatan Margin Murabahah Yang

Ditangguhkan -/- - - b.2. Tidak terkait dengan bank 1. Piutang Murabahah 45.587 21.221

2. Pendapatan Margin Murabahah Yang

Ditangguhkan -/- (7.267) (3.765) PPA -/- (383) (175)6 Piutang Salam - - PPA -/- - - 7 Piutang Istishna - - Pendapatan Margin Istishna yang ditangguhkan -/- - - PPA -/- - - 8 Piutang Qardh 604.934 505.261 PPA -/- (16.633) (10.781)9 Pembiayaan a. Rupiah a.1. Terkait dengan bank - - a.2. Tidak terkait dengan bank 955.852 979.537 PPA -/- (14.214) (56.670) b. Valuta asing b.1. Terkait dengan bank - - b.2. Tidak terkait dengan bank 43.354 34.973 PPA -/- (434) (350)

10 Persediaan - - 11 Ijarah a. Aktiva Ijarah 556.915 184.272 b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/- (32.750) (63.393) PPA -/- (6.511) - 12 Tagihan lainnya - - PPA -/- - - 13 Penyertaan - - PPA -/- - - 14 Aktiva Istishna dalam penyelesaian - - 15 Termin Istishna -/- - - 16 Pendapatan yang akan diterima 27.347 36.015 17 Biaya Dibayar Dimuka 206.540 84.618 18 Uang Muka Pajak 34.882 30.513 19 Aktiva Pajak Tangguhan 10.566 25.523 20 Aktiva Tetap dan Inventaris 95.866 59.861 Akumulasi Penyusutan Aktiva tetap dan Inventaris -/- (46.119) (36.002)

21 Agunan yang diambil alih 16.118 - PPANP -/- - -

22 Aktiva lain-lain 26.801 5.250 T O T A L A K T I V A 8.864.762 6.621.017

PASIVA 1. Dana Simpanan Wadiah a. Giro Wadiah 1.163.758 905.918 b. Tabungan Wadiah 275.398 138.795 2. Kewajiban segera lainnya 24.753 29.075 3. Kewajiban kepada Bank Indonesia a. FPJPS - - b. Lainnya - - 4. Kewajiban Kepada Bank Lain 325.188 27.545 5. Surat berharga yang diterbitkan - - 6. Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima a. Rupiah i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - b. Valuta asing i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - 7. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 1.292 354 8. Beban yang masih harus dibayar 40.456 31.029 9. Taksiran pajak penghasilan 14.009 27.911 10. Kewajiban Pajak Tangguhan - - 11. Kewajiban lainnya 104.758 105.439 12. Pinjaman Subordinasi a. Rupiah i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - - b. Valuta asing i. Terkait dengan bank - - ii. Tidak terkait dengan bank - -

13. Rupa-Rupa Pasiva - - 14. Modal Pinjaman - - 15. Hak Minoritas - - 16. Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah) a. Tabungan Mudharabah 2.626.735 1.967.055 b. Deposito Mudharabah b.1. Rupiah 3.163.028 2.289.787 b.2. Valas 19.025 17.724

17. Ekuitas a. Modal Disetor 1.001.000 1.001.000 b. Agio/(disagio) - - c. Modal sumbangan - - d. Dana setoran modal - - e. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan - - f. Selisih penilaian kembali aktiva tetap - -

g. Laba (rugi) yang belum direalisasi atas surat

berharga yang tersedia untuk dijual - 23.240 h. Saldo laba/(rugi) 105.362 56.145

JUMLAH PASIVA 8.864.762 6.621.017

PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABAPeriode 01 Januari s.d 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO. POS-POS 2012 2011 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I Pendapatan Operasional 565.328 436.744 A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 422.340 357.373 1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank a. Pendapatan Margin Murabahah 236.166 192.345 b. Pendapatan Bersih Salam Paralel - - c. Pendapatan Bersih Istishna Paralel i. Pendapatan Istishna’ - - ii. Harga Pokok Istishna’ -/- - - d. Pendapatan Sewa Ijarah 14.768 5.786 e. Pendapatan bagi hasil Mudharabah 6.153 5.578 f. Pendapatan bagi hasil Musyarakah 49.863 39.783 g. Pendapatan dari penyertaan - - h. Lainnya 67.640 48.606 2. Dari Bank Indonesia a. Bonus SWBI - - b. Lainnya 41.806 62.871 3. Dari bank-bank lain di Indonesia a. Bonus dari Bank Syariah lain - - b. Pendapatan bagi hasil Mudharabah i. Tabungan Mudharabah - - ii. Deposito Mudharabah 339 1.626 iii. Sertifi kat Investasi Mudharabah Antarbank 1.291 778 iv. Lainnya 4.314 - c. Lainnya - - B. Pendapatan Operasional Lainnya 142.988 79.371 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah) - - 2. Jasa layanan 18.899 21.454 3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 1.702 305 4. Koreksi PPAP 111.591 55.420 5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rekening Administratif 1 248 6. Lainnya 10.795 1.944 II. Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat

-/- 148.972 114.544

1. Pihak ketiga bukan bank a. Tabungan Mudharabah 26.864 27.564 b. Deposito Mudharabah 121.406 86.980 c. Lainnya 702 - 2. Bank Indonesia a. FPJP Syariah - - b. Lainnya - - 3. Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia a. Tabungan Mudharabah - - b. Deposito Mudharabah - - c. Sertifi kat Investasi Mudharabah Antarbank - - d. Lainnya - -

III. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II ) 416.356 322.200

IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva 128.573 88.267 V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan

kontinjensi 973 123 VI. Beban Operasional lainnya 256.879 163.568 A. Beban Bonus titipan wadiah 8.184 4.263 B. Beban administrasi dan umum 41.002 45.530 C. Beban personalia 132.449 81.229 D. Beban penurunan nilai surat berharga - - E. Beban transaksi valuta asing - 2.473 F. Beban promosi 14.942 8.530 G. Beban lainnya 60.302 21.543

VII. Laba (Rugi) Operasional (III - (IV+V+VI)) 29.931 70.242 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

VIII. Pendapatan Non Operasional 360 940 IX. Beban Non Operasional 1.109 665 X. Laba (Rugi) Non Operasional (VIII - IX) (749) 275 XI. Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 29.182 70.517 XII. Taksiran Pajak Penghasilan 8.147 18.023 - Taksiran pajak penghasilan 9.453 24.519 - Beban pajak tangguhan (1.305) (6.496)

XIII. Jumlah Laba (Rugi) 21.035 52.494 XIV. Hak minoritas -/- - - XV. Saldo Laba (rugi) awal tahun 72.386 3.651 XVI. Dividen - - XVII. Lainnya - - XVIII. Saldo Laba (rugi) akhir Periode 93.421 56.145

KOMITMEN DAN KONTIJENSIPer 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO. POS-POS 2012 2011

K O M I T M E N Tagihan Komitmen

1. Fasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakan - -

2. Posisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 3. Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 4. Lainnya - - Jumlah Tagihan Komitmen - - Kewajiban Komitmen 1. Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik 789.644 291.061 2. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum

ditarik a. Pembiayaan Mudharabah - - b. Pembiayaan Musyarakah - - 3. Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang

belum ditarik - - 4. Irrevocable L/C yang masih berjalan 2.724 1.108 5. Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank b. Tidak Terkait dengan Bank - - 6. Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank - - 7. Lainnya - - Jumlah Kewajiban Komitmen 792.368 292.169 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (792.368) (292.169) K O N T I N J E N S I Tagihan Kontinjensi 1. Garansi (Kafalah) Yang Diterima 3.507 - 2. Pendapatan yang akan diterima (non-lancar) a. Terkait dengan Bank - - b. Tidak Terkait dengan Bank 9.690 10.002 3. Lainnya 100 64 Jumlah Tagihan Kontinjensi 13.297 10.066 Kewajiban Kontinjensi 1. Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 22.125 26.041 2. Lainnya - - Jumlah Kewajiban Kontinjensi 22.125 26.041 JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (8.828) (15.975)

KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYAPer 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

No POS - POS2012 2011

L DPK KL D M Jumlah L DPK KL D M Jumlah

A Pihak Terkait 1 Penempatan pada Bank Lain 236.259 - - - - 236.259 86.191 - - - - 86.191 2 Penempatan pada Bank Indonesia - - - - - - - - - - - - 3 Surat-surat Berharga Syariah - - - - - - - - - - - - 4 Piutang a. KUK - - - - - - - - - - - - b. Non-KUK 34.182 - - - - 34.182 1.043 - - - - 1.043 c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - d. Non-properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 34.182 - - - - 34.182 1.043 - - - - 1.043 5 Pembiayaan : a. KUK - - - - - - - - - - - - b. Non-KUK - - - - - - - - - - - - c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - d. Non-properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - 6 Penyertaan pada pihak ketiga a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - - - - - - - - b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - - - - - - - - 7 Ijarah 50 - - - - 50 - - - - - - 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - B Pihak Tidak Terkait 1 Penempatan pada Bank Lain 447.533 - - - - 447.533 37.652 - - - - 37.652 2 Penempatan pada Bank Indonesia 140.000 - - - - 140.000 450.000 - - - - 450.000 3 Surat-surat Berharga Syariah 1.350.975 - - - - 1.350.975 1.118.877 - - - 15.000 1.133.877 4 Piutang a. KUK 151.513 20.438 3.531 3.152 1.417 180.051 114.676 21.549 2.740 2.747 2.657 144.369 b. Non-KUK 3.756.280 274.653 33.937 33.367 30.942 4.129.179 2.822.878 287.220 45.832 29.611 26.660 3.212.201 c. Properti i. direstrukturisasi - 178 - - - 178 - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 13.713 - 566 113 514 14.906 5.322 1.391 - - - 6.713 d. Non-properti i. direstrukturisasi 59.608 41.214 8.109 7.092 1.345 117.368 69.592 23.924 3.376 11.566 1.400 109.858 ii. tidak direstrukturisasi 3.834.472 253.699 28.793 29.314 30.500 4.176.778 2.862.640 283.454 45.195 20.792 27.918 3.239.999 5 Pembiayaan : a. KUK 93.905 5.465 1.823 1.462 1.999 104.654 70.478 5.052 466 1.639 2.129 79.764 b. Non-KUK 841.348 24.652 22.902 2.502 3.148 894.552 878.813 6.022 550 - 49.361 934.746 c. Properti i. direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - ii. tidak direstrukturisasi 45.551 349 2.600 - - 48.500 34.644 1.225 - - 600 36.469 d. Non-properti i. direstrukturisasi 4.312 1.023 73 - - 5.408 6.878 - - 388 40.011 47.277 ii. tidak direstrukturisasi 885.390 28.745 22.052 3.964 5.147 945.298 907.770 9.849 1.016 1.251 10.878 930.764 6 Penyertaan pada pihak ketiga a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - - - - - - - - b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - - - - - - - - 7 Ijarah 483.441 37.072 3.225 349 28 524.115 117.617 3.202 37 23 - 120.879 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - - - - - - - - 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga 19.895 2.724 450 1.780 - 24.849 26.666 - 483 - - 27.149 JUMLAH 7.555.381 365.004 65.868 42.612 37.534 8.066.399 5.724.891 323.045 50.108 34.020 95.807 6.227.871

10 PPAP yang wajib dibentuk 64.522 10.865 5.932 12.219 20.943 114.481 44.361 10.365 5.141 8.024 59.064 126.954 11 PPAP yang telah dibentuk 64.522 10.865 5.932 12.219 24.122 117.660 44.361 10.369 5.141 8.024 89.367 157.262 12 Total Asset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia b. Pada Pihak lain

13 Persentase KUK terhadap total piutang dan pembiayaan 5,33% 5,13%14 Persentase Jumlah Debitur KUK terhadap Total Debitur 4,95% 4,93%15 Persentase UMKM terhadap total piutang dan pembiayaan 21,18% 18,42%16 Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap Total Debitur 11,01% 10,79%

PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUMPer 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO. KETERANGAN 2012 2011 I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI 1.095.191 1.027.649 1. Modal Disetor 1.001.000 1.001.000 2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed

Reserves) a. Agio Saham - - b. Disagio (-/-) - - c. Modal Sumbangan - - d. Cadangan Umum dan Tujuan 3.651 3.651 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan

pajak 80.675 - f. Rugi tahun-tahun lalu (-/-) - - g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan

pajak (50%) 9.865 22.998 h. Rugi tahun berjalan (-/-) - - i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor

Cabang Luar Negeri 1) Selisih Lebih - - 2) Selisih Kurang (-/-) - - j. Dana Setoran Modal - - k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio

tersedia untuk dijual (-/-) - - 3. Goodwill (-/-) - - B. MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 64.522 44.361 1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap - - 2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan

Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 64.522 44.361 3. Modal Pinjaman - - 4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti) - - 5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio

tersedia untuk dijual (45%) - - C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN - - 1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar. - - 2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk

Risiko Penyaluran Dana. - - 3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar. - - 4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3) - -

5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang

memenuhi kriteria untuk risiko pasar - - II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 1.159.713 1.072.010 III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN

MODAL PELENGKAP TAMBAHAN 1.159.713 1.072.010 IV. PENYERTAAN (-/-) - - V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II – IV) 1.159.713 1.072.010 VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO

PASAR (III - IV) 1.159.713 1.072.010 VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR)

KREDIT 6.564.739 4.756.373 VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 39.935 62.867 IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT

DAN RISIKO PASAR 6.604.674 4.819.240 X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM

YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII) 17,67% 22,54%XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM

YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX) 17,56% 22,24%

XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8,00% 8,00%

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGANPer 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

NO. RASIO 2012 2011

I. Permodalan 1. a. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/

penyaluran dana 17,67% 22,55% b. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/

penyaluran dana dan risiko pasar 17,56% 22,24%2. Aktiva tetap terhadap modal 8,27% 5,58% II. Aktiva Produktif 1. Aktiva produktif bermasalah (NPA) 1,81% 2,89%2. a. NPF gross 2,45% 3,65% b. NPF net 1,75% 1,71%3. PPA produktif terhadap aktiva produktif 1,46% 2,53%4. Pemenuhan PPA produktif 102,78% 123,85%

III. Rentabilitas 1. ROA 0,65% 2,22%2. ROE 4,20% 10,49%3. NIM/NCOM (Net Core Operational Margin) 9,97% 7,96%4. OER (Operational Effi ciency Ratio) (BOPO) 92,81% 78,20%

IV. Likuiditas 1. Quick Ratio = Aktiva lancar 127,07% 109,68% Kewajiban lancar 2. Antar Bank Passiva (SIMA) terhadap DPK 5,00% 0,00%3. Deposan Inti terhadap DPK 23,41% 18,32%4. FDR 80,94% 84,46% V. Kepatuhan (Compliance) 1. a. Persentase Pelanggaran BMPK a.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% b. Persentase Pelampauan BMPK b.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00%2. GWM Rupiah 6,65% 6,51%3. PDN 4,25% 5,71%

LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL Periode 1 Januari s/d 30 Juni 2012

(Dalam jutaan Rupiah)

No Distribusi bagi hasil Saldorata-rata

Pendapatan yang harus dibagi hasil

Porsi pemilikan dana

Nisbah Jumlah bonus

dan bagi hasil

Indikasi rate

of return

A B C D E 1. Giro Wadiah a. Bank 28.507 200 - - 0,84% b. Non Bank - Rupiah 767.421 5.607 - - 0,88% - Valas 218.852 436 - - 0,12%2. Tabungan Mudharabah a. Bank - - - - -

b. Non Bank 2.678.278 19.129 30% 5.739 2,57%3. Deposito Mudharabah

1. Rupiah - 1 Bulan 1.542.279 11.743 64% 7.516 5,85%

- 3 Bulan 616.456 4.738 66% 3.127 6,09% - 6 Bulan 239.950 1.873 68% 1.274 6,37% - 12 Bulan 1.427.089 11.143 70% 7.800 6,56% 2. Valas - 1 Bulan 4.259 9 15% 1 0,38% - 3 Bulan 2.409 5 15% 1 0,37% - 6 Bulan 7.274 16 15% 2 0,40% - 12 Bulan 4.600 10 15% 2 0,39% TOTAL 7.537.374 54.909 25.461

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

No. URAIAN 2012 20111 Sumber dana ZIS pada awal periode 1.659 - 2 Sumber dana ZIS a. Zakat dari Bank - 920 b. Zakat dari pihak luar Bank 921 826 c. Infaq dan Shadaqah - - Total Sumber Dana 921 1.746 3 Penggunaan dana ZIS 3.1 Disalurkan ke lembaga lain a. Dompet Dhuafa Republika - - b. Baitul Maal Hidayatullah - - c. Baitul Maal Muamalat - - d. Bamuis BNI - - e. Dompet Peduli Umat Daarut Tauhid - - f. LAZIS Dewan Da’wah Islamiyah Indonesia - - g. LAZIS Muhammadiyah - - h. LAZNAS BMT - - i. LAZNAS BSM Ummat - - j. LAZNAS Persis - - k. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU) - - l. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ) - - m. Yayasan Amanah Takaful - - n. Yayasan Baitul Mal BRI - - o. Yayasan Dana Sosial Al Falah - - p. UPZ BNI Syariah 921 1.746

q. Lainnya - - 3.2 Disalurkan Sendiri - - Total Penggunaan 921 1.746

4 Kenaikan (penurunan) sumber atas penggunaan - - 5 Sumber dana ZIS pada akhir periode 1.659 -

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT (MUDHARABAH MUQAYYADAH)

Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011 (Dalam Jutaan Rupiah)

2012 2011 INFORMASI AWAL PERIODE Portofolio Pembiayaan (Project) - - Saldo Awal - - INFORMASI PERIODE BERJALAN Portofolio Pembiayaan (Project) Penerimaan Dana - -

Penarikan Dana - - Keuntungan (rugi) investasi - - Beban / biaya - - Fee / penerimaan bank - - INFORMASI AKHIR PERIODE Portofolio Pembiayaan (Project) - - Saldo Akhir - -

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH Periode dari 1 Januari s/d 30 Juni 2012 dan 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

URAIAN 2012 2011 1. Sumber Dana Kebajikan Pada Awal Periode - - 2. Sumber Dana Kebajikan

a. Infaq dan Shadaqah - 17 b. Denda - - c. Sumbangan/Hibah - - d. Pendapatan Non Halal - - e. Lainnya - -

Total Sumber Dana - 17

3. Penggunaan Dana Kebajikan a. Disalurkan ke Lembaga Lain - - b. Sumbangan - - c. Lainnya - 17 Total Penggunaan - 17 4. Kenaikan (Penurunan) Sumber atas Penggunaan - - 5. Sumber Dana Kebajikan Pada Akhir Periode - -

PENGURUS BANKDEWAN KOMISARIS : DIREKSI : Komisaris Utama : Achjar Iljas Direktur Utama : Dinno Indiano *)

Komisaris : Harisman Direktur : Junaidi Hisom *)

Komisaris : Imam Budi Sarjito *) Direktur : Acep Riana Jayaprawira *)

Direktur : Imam Teguh Saptono

DEWAN PENGAWAS SYARIAHDEWAN PENGAWAS SYARIAH :Ketua K.H. Ma’ruf Amin Anggota Dr. Hasanuddin M.Ag

PEMILIK BANKPT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 99,9%PT BNI Life 0,1%

*) Diangkat berdasarkan hasil RUPS tanggal 24 Mei 2012, berlaku efektif setelah dinyatakan lulus fi t and proper test dari Bank Indonesia

Catatan: 1) Informasi keuangan untuk tanggal 30 Juni 2012 dan 2011, masing-masing diambil dari laporan keuangan yang tidak diaudit. 2) Informasi keuangan di atas, disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut :

a) Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang “Transparansi Kondisi Keuangan Bank”, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005;

b) Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS Tanggal 9 Desember 2005 tentang Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia.

3) Nilai tukar mata uang asing untuk 1 USD per tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah masing-masing sebesar Rp9.392,5 dan Rp 8.575,50. 4) Berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 12/41/KEP.GBI/2010 tanggal 21 Mei 2010, telah memberikan izin kepada PT Bank BNI Syariah, untuk melakukan kegiatan

usaha bank umum syariah. 5) PT Bank BNI Syariah mulai beroperasi sejak tanggal 19 Juni 2010, yang merupakan hasil pemisahan (spin off) Unit Usaha Syariah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.

LAPORAN KEUANGANPT Bank BNI Syariah

Jakarta, 23 Juli 2012 S.E. & O

PT Bank BNI Syariah

Direksi

Dinno Indiano Imam Teguh SaptonoDirektur Utama Direktur