laporan keuangan - bank kalbar

1
Pontianak, 31 Desember 2011 S.E & O DIREKSI PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN BARAT Drs. SUDIRMAN HMY, MM Drs. SAMSIR ISMAIL, MM Direktur Utama Direktur Mitra Dalam Usaha dan Pembangunan CATATAN : - Penyajian laporan keuangan untuk tanggal dan periode tiga bulan yang be- rakhir pada 31 Desember 2011 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Chaeroni dan Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dan 31 Desember 2010 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Husni, Mucharam & Rasidi dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. - Informasi keuangan diatas disajikan untuk memenuhi Peraturan Bank In- donesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 No- vember 2005 tentang perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/ PBI/2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 yang telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal Perubahan Kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum. - Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang be- rakhir pada 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 telah disusun ber- dasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (revisi 2006) dan No. 55 (revisi 2006). - Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebagai informasi komparatif Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Desember 2010 disesuaikan dengan format dalam Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011. LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) Pos - Pos 2011 2010 ASET 1. Kas 247.128 176.879 2. Penempatan pada Bank Indonesia 575.595 401.004 3. Penempatan Pada Bank Lain 1.163.950 1.111.456 4. Tagihan spot dan derivatif - - 5. Surat berharga - - a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 5.300 5.155 b. Tersedia untuk dijual 6.171 - c. Dimiliki hingga jatuh tempo 213.411 137.909 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - - 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - - 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) - - 8. Tagihan akseptasi - - 9. Kredit - - a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - - b. Tersedia untuk dijual - - c. Dimiliki hingga jatuh tempo - - d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 4.579.730 3.766.156 10. Pembiayaan syariah 217.238 178.528 11. Penyertaan 187 187 12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- - - a. Surat berharga (230) (187) b. Kredit (56.707) (43.410) c. Lainnya (3.089) (1.370) 13. Aset tidak berwujud 757 429 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud - /- (192) (104) 14. Aset tetap dan inventaris 169.205 139.108 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (70.230) (59.644) 15. Aset non produktif - - a. Properti terbengkalai - - b. Aset yang diambil alih - - c. Rekening tunda d. Aset antar kantor - - i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - 195 ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - - 16. Cadangan kerugian penurunan nilai aset non keuangan -/- - - 17. Sewa pembiayaan - - 18. Aset pajak tangguhan 16.113 14.782 19. Aset lainnya 61.833 41.802 TOTAL ASET 7.126.170 5.868.875 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 1.773.433 1.169.349 2. Tabungan 2.824.993 2.323.795 3. Simpanan Berjangka 1.590.273 1.183.909 4. Dana investasi revenue sharing - - 5. Pinjaman dari Bank Indonesia - - 6. Pinjaman dari bank lain 13.564 410.966 7. Liabilitas spot dan derivatif - - 8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali ( repo ) - - 9. Utang akseptasi - - 10. Surat berharga yang diterbitkan - - 11. Pinjaman yang diterima a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - - b. Pinjaman yang diterima lainnya 30.000 30.000 12. Setoran jaminan 1.366 845 13. Liabilitas antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - - b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - - 14. Liabilitas pajak tangguhan - - 15. Liabilitas lainnya 193.585 203.052 16. Dana investasi profit sharing - - TOTAL LIABILITAS EKUITAS 17. Modal disetor - - a. Modal dasar 600.000 600.000 b. Modal yang belum disetor -/- (292.699) (360.177) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 18. Tambahan modal disetor a. Agio - - b. Disagio -/- - - c. Modal sumbangan - - d. Dana setoran modal - 5.178 e. Lainnya - - 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk di jual - - c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - d. Selisih penilaian kembali aset tetap - - e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas sosial - - f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - - g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - - h. Lainnya - - 20. Selisih kuasi reorganisasi - - 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - - 22. Ekuitas lainnya - - 23. Cadangan a. Cadangan umum 217.585 133.213 b. Cadangan tujuan - - 24. Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu - - b. Tahun berjalan 174.070 168.745 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN - - 25 Kepemilikan minoritas ( Minority interest ) - - TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 7.126.170 5.868.875 LAPORAN LABA/RUGI KOMPREHENSIF Periode 1 Januari s/d 31 Des 2011 dan 1 Januari s/d 31 Des 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) Pos - Pos 2011 2010 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan dan Beban Bunga 1. Pendapatan Bunga - - a. Rupiah 979.884 730.457 b. Valuta Asing - - 2. Beban Bunga - - a. Rupiah (401.249) (237.822) b. Valuta Asing - - Pendapatan (Beban) Bunga bersih 578.635 492.635 B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 64.846 48.228 1. Pendapatan Operasional Selain Bunga a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan - - i. Surat berharga 324 32 ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif - - iv. Aset keuangan lainnya - - b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan - - c. Keuntungan penjualan aset keuangan - - i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - - d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif ( realised ) - - e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - - f. Dividen - - g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 36.665 29.436 h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 27.717 16.367 i. Pendapatan lainnya 140 2.393 2. Beban Operasional Selain Bunga (402.839) (309.029) a. Penurunan nilai wajar aset keuangan ( mark to market ) i. Surat berharga - (20) ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif - - iv. Aset keuangan lainnya - - b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan ( mark to market ) c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - - d. Kerugian transaksi spot dan derivatif ( realised ) - - e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan ( impairment ) - - i. Surat berharga (43) - ii. Kredit (18.447) 5.707 iii. Pembiayaan syariah (445) 543 iv. Aset keuangan lainnya (19.977) 1.368 f. Kerugian terkait risiko operasional - - g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - h. Komisi / provisi / fee dan administrasi (39) (72) i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya ( non keuangan ) - - j. Beban tenaga kerja (250.024) (203.944) k. Beban promosi (10.686) (11.912) l. Beban lainnya (103.178) (85.463) Pendapatan (beban) Operasional Selain Bunga Bersih (337.993) (260.801) LABA (RUGI) OPERASIONAL 240.642 231.834 PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 795 32 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (39) 109 LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 756 141 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 241.398 231.975 Pajak Penghasilan - - a. Taksiran pajak tahun berjalan (60.350) (61.958) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan (6.978) 1.272 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 174.070 168.745 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual i. perubahan bersih dari nilai wajar - - ii. keuntungan nilai wajar atas penjualan yang diakui di laporan laba/rugi iii. kerugian penurunan nilai yang diakui di laporan laba/rugi - - c. bagian efektif dari lindung nilai arus kas i. bagian efektif dari perubahan nilai wajar - - ii. jumlah yang diakui di laporan laba/rugi - - d. keuntungan revaluasi aset tetap - - e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - f. keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - - g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - - h. lainnya Pendapatan komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait - - TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 174.070 168.745 Laba yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK 174.070 168.745 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 174.070 168.745 Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK 174.070 168.745 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 174.070 168.745 TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT - - DIVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM - - LAPORAN KOMITMEN & KONTINJENSI Per 31 Desember 2011 dan 31 Des 2010 (dalam jutaan Rupiah) Pos - Pos 2011 2010 I. TAGIHAN KOMITMEN 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik a. Rupiah - - b. Valuta Asing - - 2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan - - 3. Lainnya - - II. KEWAJIBAN KOMITMEN 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik - - a. BUMN i. Committed - Rupiah - - - Valuta asing - - ii. Uncommitted - Rupiah - - - Valuta asing - - b. Lainnya - - i. Committed 123.779 119.032 ii. Uncommitted - - 2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik - - a. Committed i. Rupiah - - ii. Valuta asing - - b. Uncommitted i. Rupiah - - ii. Valuta asing - - 3. Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri - - b. L/C dalam negeri - - 4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan - - 5. Lainnya - - III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima a. Rupiah - - b. Valuta Asing - - 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian - - a. Bunga kredit yang diberikan 941 663 b. Bunga lainnya - - 3. Lainnya 1.046 2.517 IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan - - a. Rupiah 76.301 154.464 b. Valuta Asing - - 2. Lainnya - 295 PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM Per 31 Desember 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) Pos - Pos 2011 2010 I. KOMPONEN MODAL A. Modal Inti 611.921 462.493 1. Modal Disetor 307.301 239.823 2. Cadangan Tambahan Modal 304.620 222.764 a. Cadangan Umum 217.585 133.213 b. Laba tahun lalu setelah diperhitungkan pajak (100%) - - c. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 87.035 84.373 d. Dana Setoran Modal - 5.178 3. Modal Inovatif - - 4. Faktor Pengurang Modal Inti - - - Penyertaan - 94 5. Kepentingan Minoritas - - B. Modal Pelengkap 46.382 39.373 1. Level Atas (Upper Tier 2) 46.382 39.466 a. Cadangan Umum PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 46.382 35.781 b. Cadangan Umum PPAP Administratif - 3.685 2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti - - - Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - - 3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - - - Penyertaan - 93 C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap - - Eksposur Sekuritisasi - - D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - - E. Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi - - Risiko Pasar II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 658.303 501.866 III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP,DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UTK MENGANTISIPASI RISIKO RISIKO PASAR (A+B-C+E) - - IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT 2.899.152 2.416.003 V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 811.400 446.463 VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR - - VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)] 17,74% 17,53% VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL, DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)] - - PEMEGANG SAHAM PENGENDALI (PSP) 1. Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat = 59,01% 2. Pemerintah Kota Pontianak = 2,13% 3. Pemerintah Kabupaten Pontianak = 2,19% 4. Pemerintah Kabupaten Sambas = 2,91% 5. Pemerintah Kabupaten Sanggau = 3,59% 6. Pemerintah Kabupaten Sintang = 5,53% 7. Pemerintah Kabupaten Ketapang = 5,70% 8. Pemerintah Kabupaten Kapuas Hulu = 6,38% 9. Pemerintah Kabupaten Landak = 3,52% 10.Pemerintah Kabupaten Bengkayang = 1,97% 11.Pemerintah Kota Singkawang = 1,50% 12.Pemerintah Kabupaten Sekadau = 2,81% 13.Pemerintah Kabupaten Melawi = 1,14% 14.Pemerintah Kabupaten Kayong Utara = 1,63% JUMLAH = 100,00% PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN Per 31 Desember 2011 dan 2010 Pos - Pos 2011 2010 RASIO KINERJA 1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 17,74% 17,53% 2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset 0,00% 0,06% non produktif 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset 0,00% 0,06% produktif 4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset 0,94% 0,83% keuangan terhadap aset produktif 5. NPL gross 0,15% 0,13% 6. NPL net 0,04% 0,03% 7. Return On Asset (ROA) 3,45% 4,17% 8. Return On Equity (ROE) 28,93% 39,77% 9. Net Interest Margin (NIM) 9,95% 10,06% 10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan 76,97% 70,23% Operasional (BOPO) 11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 77,51% 84,34% KEPATUHAN ( COMPLIANCE ) 1. a. Persentase pelanggaran BMPK i. Pihak terkait - - ii. Pihak tidak terkait - - b. Persentase pelampauan BMPK i. Pihak terkait - - ii. Pihak tidak terkait - - 2. Giro Wajib Minimum (GWM) a. GWM Utama Rupiah 8,44% 8,13% b. GWM Valuta Asing - - 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - - KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) No POS - POS 2011 2010 L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH I. PIHAK TERKAIT 1. Penempatan pada bank lain a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 3. Surat berharga a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - - 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) - - - - - - i. Rupiah 5.928 - - - - 5.928 - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - b. Bukan debitur UMKM - - - - - - - - - - - - i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - d. Kredit properti - - - - - - - - - - - - 8. Penyertaan - - - - - - - - - - - - 9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - - 10. Komitmen dan kontinjensi a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - - II PIHAK TIDAK TERKAIT 1. Penempatan pada bank lain - - - - - - - - - - - - a. Rupiah 1.163.950 - - - - 1.163.950 1.111.456 - - - - 1.111.456 b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 3. Surat berharga - - - - - - - - - - - - a. Rupiah 224.882 - - - - 224.882 143.064 - - - - 143.064 b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse repo) a. Rupiah - - - - - - - - - - - - b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - - 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) - - - - - - - - - - - - i. Rupiah 4.563.396 3.471 1.063 1.949 4.212 4.574.091 3.737.404 1.523 416 1.902 2.754 3.743.999 ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - b. Bukan debitur UMKM - - - - - - - - - - - - i. Rupiah 163.910 - - - - 163.910 199.560 - - - - 199.560 ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - d. Kredit properti 53.039 - - - - 53.039 1.120 1 - - 4 1.125 8. Penyertaan 187 - - - - 187 187 - - - - 187 9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - - 10. Transaksi rekening administratif - - - - - - - - - - - - a. Rupiah 200.080 - - - - 200.080 254.211 - - - - 254.211 b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - 11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - - JUMLAH ( I + II ) 6.375.372 3.471 1.063 1.949 4.212 6.386.067 5.447.002 1.524 416 1.902 2.758 5.453.602 III INFORMASI LAIN 1. Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia - - b. Pada pihak lain - - 2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 60.026 66.916 3. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 56.706 56.883 4. Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 95,48% 94,91% 5. Persentase kredit UMK terhadap total kredit 94,36% 94,43% 6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 99,53% 99,99% 7. Persentase jumlah debitur UMK terhadap total debitur 99,44% 99,95% 8. Lainnya a. Penerusan kredit - - b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah - - c. Aset produktif yang dihapus buku 69.438 71.298 d. Aset produktif dihapus buku yg dipulihkan/ berhasil ditagih 6.343 5.408 e. Aset produktif yang dihapus tagih - - CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN Per 31 Desember 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) No. POS - POS 2011 2010 CKPN PPA Wajib dibentuk CKPN PPA Wajib Dibentuk Indi- vidual Kolektif Umum Khusus Indi- vidual Kolektif Umum Khusus 1. Penempatan pada bank lain - 3.087 3.087 - - 1.368 1.368 - 2. Tagihan spot dan derivatif - - - - - - - - 3. Surat berharga - 230 230 - - 187 171 - 4. Surat berharga yg dijual dgn janji dibeli kembali (Repo) - - - - - - - - 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) - - - - - - - - 6. Tagihan akseptasi - - - - - - - - 7. Kredit 12 56.695 47.863 5.519 3.847 39.563 39.381 3.847 8. Penyertaan - 2 2 - - 2 2 - 9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - PENGURUS BANK Dewan Komisaris Komisaris Utama : Drs. Murdjani Abdullah Komisaris : Drs. Iriyanto Komisaris : - Komisaris : - Dewan Direksi : Direktur Utama : Drs. Sudirman HMY, MM Direktur : Drs. Samsir Ismail, MM Direktur : Sirwan Fahruddin, SE, MM Direktur : Musafir, SE TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF TRIWULANAN TRANSAKSI Nilai No- tional BANK Tujuan Tagihan dan Kewa- jiban Derivatif Trading Hedging Tagihan Hedging A. Terkait nilai tukar 1. Spot - - - - - 2. Forward - - - - - 3. Option - - - - - a. Jual b. Beli 4. Future - - - - - 5. Swap - - - - - 6. Lainnya - - - - - B. Terkait Suku Bunga 1. Forward - - - - - 2. Option a. Jual - - - - - b. Beli - - - - - 3. Future - - - - - 4. Swap - - - - - 5. Lainnya - - - - - C. Lainnya - - - - - JUMLAH - - - - - LAPORAN KEUANGAN Kantor Pusat / Cabang Utama Pontianak : Jalan Rahadi Osman No. 10 Pontianak 78117, Kotak Pos 144 Telepon : (0561) 732148 - 736723 - 734713 - 734951 - 730503 - 741724 - 738837 - 741708 Telex : 29174 - 29129 - 29469 Fax :(0561) 734351 - 745148 - 745149 www.bankkalbar.co.id NERACA Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) No. Pos - Pos 2011 2010 A. ASET 1. Kas 1.970 575 2. Giro Bank Indonesia 13.332 6.205 3. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia - - 4. Penempatan Pada Bank Lain 308.778 135.426 5. PPAP Penempatan Pada Bank Lain -/- (3.088) (1.368) 6. Surat Berharga yang dimiliki - - 7. PPAP Surat Berharga yang dimiliki -/- - - 8. Piutang iB 216.380 178.178 9. PPAP Piutang iB -/- (2.399) (1.963) 10. Piutang iB Lainnya - - 11. PPAP Piutang iB lainnya - - 12. Pembiayaan iB 857 350 13. PPAP Pembiayaan iB -/- (13) (4) 14. Pendapatan yang masih akan diterima - - 15. Biaya dibayar dimuka 612 21 16. Aset Tetap 2.916 1.827 17. Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap -/- (1.213) (873) 18. Aset Lain-Lain 108 149 JUMLAH ASET 538.240 318.523 B. KEWAJIBAN DAN MODAL 1. Dana simpanan iB 21.726 5.539 2. Kewajiban segera iB lainnya 1.124 854 3. Kewajiban pada Bank Indonesia (FPJPS) - - 4. Kewajiban pada Bank Lain 2.436 2.386 5. Surat berharga iB yang diterbitkan - - 6. Kewajiban lain-lain 309.642 169.791 7. Dana Investasi tidak terikat a. Tabungan iB 72.805 44.756 b. Deposito iB 103.818 72.352 8. Saldo Laba (Rugi) 26.689 22.845 JUMLAH KEWAJIBAN DAN MODAL 538.240 318.523 DISTRIBUSI BAGI HASIL Per 31 Desember 2011 (Dalam Jutaan Rupiah) No. Jenis Penghimpunan Saldo Rata-Rata Pendapatan yang harus di bagi hasil Porsi Pemilik Dana Nisbah Jumlah Bonus dan Bagi Hasil Indikasi Rate Of Return 1. Giro iB a. Bank 2.520 29 - - - b. Non Bank 8.599 99 - - - 2. Tabungan iB a. Bank 1.703 20 26,00 5 3,59% b. Non Bank 67.862 782 26,00 203 3,59% 3. Deposito iB a. Bank 1 bulan - - - - - 3 bulan - - - - - 6 bulan - - - - - 12 bulan - - - - - b. Non Bank 1 bulan 9.804 113 50,00 57 6,91% 3 bulan 4.034 46 52,00 24 7,19% 6 bulan 30.515 351 54,00 190 7,46% 12 bulan 22.411 258 54,00 139 7,46% TOTAL 147.448 1.698 - 618 - LABA RUGI Periode 1 Januari s.d 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) No. Pos - Pos 2011 2010 A. Pendapatan Operasional 1. Margin 28.601 24.026 2. Bagi Hasil 107 57 3. Bonus - - 4. Pendapatan Operasional lainnya 14.049 10.013 B. JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 42.757 34.096 C. Bagi Hasil untuk Dana Investor tidak terikat a. Bank (38) (51) b. Bukan Bank (8.246) (6.409) c. Bank Indonesia (FPJPS) - - D. JUMLAH BAGI HASIL (8.284) (6.460) E. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil untuk investor dana investasi tidak terikat 34.473 27.636 F. BEBAN OPERASIONAL 1. Bonus iB 59 56 2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 2.164 1.225 3. Beban Umum dan Administrasi 2.061 1.515 4. Beban Personalia 3.223 1.906 5. Beban Lainnya 277 235 G. JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 7.784 4.937 H. PENDAPATAN (BEBAN ) OPERASIONAL BERSIH 26.689 22.699 I. PENDAPATAN NON OPERASIONAL - 146 J. BEBAN NON OPERASIONAL - - K. LABA (RUGI) NON OPERASIONAL - 146 L. LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 26.689 22.845 LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam jutaan rupiah) No. Pos - Pos Catatan 2011 2010 1. Sumber Dana ZIS pd awal periode 2 1 2. Sumber Dana ZIS a. Zakat dari Bank - - b. Zakat dari pihak luar Bank 2 - c. Infaq dan Shadaqah - - Total Sumber Dana 2 - 3. Penggunaan Dana ZIS 3.1 Disalurkan ke lembaga lain - - 3.2 Disalurkan Sendiri - - 4. Kenaikan (penurunan) sumber atas penggunaan 2 - 5. Sumber Dana ZIS pada akhir periode 4 1 LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT (MUDHARABAH MUQAYYADAH) Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) URAIAN Portofolio A Portofolio B Portofolio C 2011 2010 2011 2010 2011 2010 INFORMASI AWAL PERIODE - - - - - - Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - - Saldo - - - - - - INFORMASI PERIODE BERJALAN - - - - - - Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - - Penerimaan Dana - - - - - - Penarikan Dana - - - - - - Keuntungan (rugi) investasi - - - - - - Beban / Biaya - - - - - - Fee/penerimaan Bank - - - - - - INFORMASI AKHIR PERIODE - - - - - - Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - - Saldo Akhir - - - - - - LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam jutaan rupiah) No Pos - Pos Catatan 2011 2010 1. Sumber Dana Qardh pada awal periode - - 2. Sumber Dana Qardh pada awal periode - - a. Infaq dan Shadaqah - - b. Denda - - c. Sumbangan/Hibah - - d. Pendapatan Non Halal - - e. Lainnya - - Total Sumber Dana - - 3. Penggunaan Dana Qardh a. Pinjaman - - b. Sumbangan - - c. Lainnya - - Total Penggunaan Qardh 4. Kenaikan (penurunan ) sumber atas penggunaan - - 5. Sumber Dana Qardh pada akhir periode - - KOMITMEN DAN KONTINJENSI Per 31 Desember 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) No. Pos - Pos 2011 2010 1. Fasilitas Pembiayaan iB kepada nasabah yang belum ditarik 67 - 2. Irrecovable L/C iB yang masih berjalan - - 3. Garansi iB yang diberikan - - 4. Lainnya 157 148 DEWAN PENGAWAS SYARIAH UNIT USAHA SYARIAH BANK KALBAR H. Usman M. Thayib, SE, MM Catatan : - Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbs tang- gal 9 Desember 2005 perihal “Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia”. - Opini Dewan Pengawas Syariah : “Pelaksanaan Operasional Unit Usaha Syariah Bank Kalbar secara keseluruhan te- lah sesuai dengan Prinsip Syariah dan Fatwa-fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI)”. Kantor Cabang Syariah Pontianak : Jalan Jend. Ahmad Yani Komp.Perkantoran & Town House No. 5-6 Telepon : (0561) 733033, Fax (0561) 732599, Email : [email protected] Per 31 Desember 2011 & 31 Desember 2010 Per 31 Desember 2011 & 31 Desember 2010 Pontianak, 31 Desember 2011 PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN BARAT UNIT USAHA SYARIAH DEWAN PENGAWAS SYARIAH H.Usman M.Thayib,SE,MM DIVISI USAHA SYARIAH M. Taufiqurrachman Kepala Divisi

Upload: others

Post on 01-Dec-2021

11 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: LAPORAN KEUANGAN - Bank Kalbar

Pontianak, 31 Desember 2011S.E & O

DIREKSIP T. B A N K P E M B A N G U N A N D A E R A H

K A L I M A N TA N B A R AT

Drs. SUDIRMAN HMY, MM Drs. SAMSIR ISMAIL, MM Direktur Utama Direktur

Mitra Dalam Usaha dan Pembangunan

CATATAN :- Penyajian laporan keuangan untuk tanggal dan periode tiga bulan yang be-

rakhir pada 31 Desember 2011 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Drs.Chaeroni dan Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dan 31 Desember 2010 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Husni, Mucharam & Rasidi dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.

- Informasi keuangan diatas disajikan untuk memenuhi Peraturan Bank In-donesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 No-vember 2005 tentang perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 yang telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal Perubahan Kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum.

- Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang be-rakhir pada 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 telah disusun ber-dasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (revisi 2006) dan No. 55 (revisi 2006).

- Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebagai informasi komparatif Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode tiga bulan yang berakhir pada 31 Desember 2010 disesuaikan dengan format dalam Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011.

LAPORAN POSISI KEUANGANPer 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah) Pos - Pos 2011 2010

ASET1. Kas 247.128 176.8792. Penempatan pada Bank Indonesia 575.595 401.0043. Penempatan Pada Bank Lain 1.163.950 1.111.4564. Tagihan spot dan derivatif - -5. Surat berharga - -

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 5.300 5.155b. Tersedia untuk dijual 6.171 -c. Dimiliki hingga jatuh tempo 213.411 137.909d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - -

6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual

kembali (reverse repo) - -8. Tagihan akseptasi - -9. Kredit - -

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -b. Tersedia untuk dijual - -c. Dimiliki hingga jatuh tempo - -d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 4.579.730 3.766.156

10. Pembiayaan syariah 217.238 178.528

11. Penyertaan 187 18712. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- - -

a. Surat berharga (230) (187)b. Kredit (56.707) (43.410)c. Lainnya (3.089) (1.370)

13. Aset tidak berwujud 757 429Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud - /- (192) (104)

14. Aset tetap dan inventaris 169.205 139.108Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (70.230) (59.644)

15. Aset non produktif - -a. Properti terbengkalai - -b. Aset yang diambil alih - -c. Rekening tundad. Aset antar kantor - - i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - 195 ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -

16. Cadangan kerugian penurunan nilai aset non keuangan -/- - -17. Sewa pembiayaan - -18. Aset pajak tangguhan 16.113 14.78219. Aset lainnya 61.833 41.802

TOTAL ASET 7.126.170 5.868.875

LIABILITAS DAN EKUITASLIABILITAS

1. Giro 1.773.433 1.169.3492. Tabungan 2.824.993 2.323.7953. Simpanan Berjangka 1.590.273 1.183.9094. Dana investasi revenue sharing - -5. Pinjaman dari Bank Indonesia - -6. Pinjaman dari bank lain 13.564 410.9667. Liabilitas spot dan derivatif - -8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli

kembali ( repo ) - -9. Utang akseptasi - -

10. Surat berharga yang diterbitkan - -11. Pinjaman yang diterima

a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -b. Pinjaman yang diterima lainnya 30.000 30.000

12. Setoran jaminan 1.366 84513. Liabilitas antar kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -

14. Liabilitas pajak tangguhan - -15. Liabilitas lainnya 193.585 203.05216. Dana investasi profit sharing - -

TOTAL LIABILITASEKUITAS

17. Modal disetor - -a. Modal dasar 600.000 600.000b. Modal yang belum disetor -/- (292.699) (360.177)c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-

18. Tambahan modal disetora. Agio - -b. Disagio -/- - -c. Modal sumbangan - -d. Dana setoran modal - 5.178e. Lainnya - -

19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnyaa. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk di jual - -c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - -d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas sosial - -f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - -h. Lainnya - -

20. Selisih kuasi reorganisasi - -21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -22. Ekuitas lainnya - -23. Cadangan

a. Cadangan umum 217.585 133.213b. Cadangan tujuan - -

24. Laba/rugia. Tahun-tahun lalu - -b. Tahun berjalan 174.070 168.745TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN - -

25 Kepemilikan minoritas ( Minority interest ) - -TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 7.126.170 5.868.875

LAPORAN LABA/RUGI KOMPREHENSIFPeriode 1 Januari s/d 31 Des 2011 dan 1 Januari s/d 31 Des 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)Pos - Pos 2011 2010

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONALA. Pendapatan dan Beban Bunga

1. Pendapatan Bunga - -a. Rupiah 979.884 730.457b. Valuta Asing - -

2. Beban Bunga - -a. Rupiah (401.249) (237.822)b. Valuta Asing - -Pendapatan (Beban) Bunga bersih 578.635 492.635

B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 64.846 48.2281. Pendapatan Operasional Selain Bunga

a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan - - i. Surat berharga 324 32 ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif - - iv. Aset keuangan lainnya - -b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan - -c. Keuntungan penjualan aset keuangan - - i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - -d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif ( realised ) - -e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - -f. Dividen - -g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 36.665 29.436h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 27.717 16.367i. Pendapatan lainnya 140 2.393

2. Beban Operasional Selain Bunga (402.839) (309.029)a. Penurunan nilai wajar aset keuangan ( mark to market ) i. Surat berharga - (20) ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif - - iv. Aset keuangan lainnya - -b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan ( mark to market )c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - -d. Kerugian transaksi spot dan derivatif ( realised ) - -e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan ( impairment ) - - i. Surat berharga (43) - ii. Kredit (18.447) 5.707 iii. Pembiayaan syariah (445) 543 iv. Aset keuangan lainnya (19.977) 1.368f. Kerugian terkait risiko operasional - -g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - -h. Komisi / provisi / fee dan administrasi (39) (72)i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya ( non keuangan ) - -j. Beban tenaga kerja (250.024) (203.944)k. Beban promosi (10.686) (11.912)l. Beban lainnya (103.178) (85.463)Pendapatan (beban) Operasional Selain Bunga Bersih (337.993) (260.801)LABA (RUGI) OPERASIONAL 240.642 231.834

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 795 322. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - -3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (39) 109

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 756 141LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 241.398 231.975Pajak Penghasilan - -a. Taksiran pajak tahun berjalan (60.350) (61.958)b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan (6.978) 1.272LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 174.070 168.745

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINa. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - -b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual i. perubahan bersih dari nilai wajar - - ii. keuntungan nilai wajar atas penjualan yang diakui di laporan laba/rugi iii. kerugian penurunan nilai yang diakui di laporan laba/rugi - -c. bagian efektif dari lindung nilai arus kas i. bagian efektif dari perubahan nilai wajar - - ii. jumlah yang diakui di laporan laba/rugi - -d. keuntungan revaluasi aset tetap - -e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -f. keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - -h. lainnya Pendapatan komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait - -TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 174.070 168.745

Laba yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK 174.070 168.745 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 174.070 168.745

Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK 174.070 168.745 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 174.070 168.745TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT - -DIVIDENLABA BERSIH PER SAHAM - -

LAPORAN KOMITMEN & KONTINJENSIPer 31 Desember 2011 dan 31 Des 2010

(dalam jutaan Rupiah)Pos - Pos 2011 2010

I. TAGIHAN KOMITMEN1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik a. Rupiah - - b. Valuta Asing - -2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan - -3. Lainnya - -

II. KEWAJIBAN KOMITMEN1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik - - a. BUMN i. Committed - Rupiah - - - Valuta asing - - ii. Uncommitted - Rupiah - - - Valuta asing - - b. Lainnya - - i. Committed 123.779 119.032 ii. Uncommitted - -2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik - - a. Committed i. Rupiah - - ii. Valuta asing - - b. Uncommitted i. Rupiah - - ii. Valuta asing - -3. Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri - - b. L/C dalam negeri - -4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan - -5. Lainnya - -

III. TAGIHAN KONTINJENSI1. Garansi yang diterima a. Rupiah - - b. Valuta Asing - -2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian - - a. Bunga kredit yang diberikan 941 663 b. Bunga lainnya - -3. Lainnya 1.046 2.517

IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI1. Garansi yang diberikan - - a. Rupiah 76.301 154.464 b. Valuta Asing - -2. Lainnya - 295

PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUMPer 31 Desember 2011 dan 2010

( Dalam Jutaan Rupiah )Pos - Pos 2011 2010

I. KOMPONEN MODALA. Modal Inti 611.921 462.493 1. Modal Disetor 307.301 239.823 2. Cadangan Tambahan Modal 304.620 222.764 a. Cadangan Umum 217.585 133.213 b. Laba tahun lalu setelah diperhitungkan pajak (100%) - - c. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 87.035 84.373 d. Dana Setoran Modal - 5.178 3. Modal Inovatif - - 4. Faktor Pengurang Modal Inti - - - Penyertaan - 94 5. Kepentingan Minoritas - -B. Modal Pelengkap 46.382 39.373 1. Level Atas (Upper Tier 2) 46.382 39.466 a. Cadangan Umum PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 46.382 35.781 b. Cadangan Umum PPAP Administratif - 3.685 2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti - - - Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - - 3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - - - Penyertaan - 93C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap - - Eksposur Sekuritisasi - -D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) - -E. Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi - - Risiko Pasar

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 658.303 501.866III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP,DAN MODAL PELENGKAP

TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UTK MENGANTISIPASI RISIKORISIKO PASAR (A+B-C+E) - -

IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT 2.899.152 2.416.003V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 811.400 446.463VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR - -

VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)] 17,74% 17,53%

VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL, DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)] - -

PEMEGANG SAHAM PENGENDALI (PSP) 1. Pemerintah Provinsi Kalimantan Barat = 59,01% 2. Pemerintah Kota Pontianak = 2,13% 3. Pemerintah Kabupaten Pontianak = 2,19%

4. Pemerintah Kabupaten Sambas = 2,91%

5. Pemerintah Kabupaten Sanggau = 3,59%

6. Pemerintah Kabupaten Sintang = 5,53%

7. Pemerintah Kabupaten Ketapang = 5,70%

8. Pemerintah Kabupaten Kapuas Hulu = 6,38% 9. Pemerintah Kabupaten Landak = 3,52%10.Pemerintah Kabupaten Bengkayang = 1,97%11.Pemerintah Kota Singkawang = 1,50%

12.Pemerintah Kabupaten Sekadau = 2,81%

13.Pemerintah Kabupaten Melawi = 1,14%14.Pemerintah Kabupaten Kayong Utara = 1,63%

JUMLAH = 100,00%

PERHITUNGAN RASIO KEUANGANPer 31 Desember 2011 dan 2010

Pos - Pos 2011 2010RASIO KINERJA

1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 17,74% 17,53%2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif

bermasalah terhadap total aset produktif dan aset 0,00% 0,06%non produktif

3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset 0,00% 0,06%produktif

4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset 0,94% 0,83%keuangan terhadap aset produktif

5. NPL gross 0,15% 0,13%6. NPL net 0,04% 0,03%7. Return On Asset (ROA) 3,45% 4,17%8. Return On Equity (ROE) 28,93% 39,77%9. Net Interest Margin (NIM) 9,95% 10,06%

10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan 76,97% 70,23%Operasional (BOPO)

11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 77,51% 84,34%

KEPATUHAN ( COMPLIANCE )1. a. Persentase pelanggaran BMPK

i. Pihak terkait - - ii. Pihak tidak terkait - -b. Persentase pelampauan BMPK i. Pihak terkait - - ii. Pihak tidak terkait - -

2. Giro Wajib Minimum (GWM)a. GWM Utama Rupiah 8,44% 8,13%b. GWM Valuta Asing - -

3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - -

KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA Per 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)No POS - POS 2011 2010

L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAHI. PIHAK TERKAIT1. Penempatan pada bank lain

a. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

2. Tagihan spot dan derivatifa. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

3. Surat berhargaa. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali(repo)a. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janjidijual kembali (Reverse Repo)a. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - -7. Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) - - - - - - i. Rupiah 5.928 - - - - 5.928 - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -b. Bukan debitur UMKM - - - - - - - - - - - - i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asingc. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -d. Kredit properti - - - - - - - - - - - -

8. Penyertaan - - - - - - - - - - - -9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - -

10. Komitmen dan kontinjensia. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - -II PIHAK TIDAK TERKAIT1. Penempatan pada bank lain - - - - - - - - - - - -

a. Rupiah 1.163.950 - - - - 1.163.950 1.111.456 - - - - 1.111.456b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

2. Tagihan spot dan derivatifa. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

3. Surat berharga - - - - - - - - - - - -a. Rupiah 224.882 - - - - 224.882 143.064 - - - - 143.064b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali(Repo)a. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janjidijual kembali (Reverse repo)a. Rupiah - - - - - - - - - - - -b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - -7. Kredit

a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) - - - - - - - - - - - - i. Rupiah 4.563.396 3.471 1.063 1.949 4.212 4.574.091 3.737.404 1.523 416 1.902 2.754 3.743.999 ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -b. Bukan debitur UMKM - - - - - - - - - - - - i. Rupiah 163.910 - - - - 163.910 199.560 - - - - 199.560 ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah - - - - - - - - - - - - ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -d. Kredit properti 53.039 - - - - 53.039 1.120 1 - - 4 1.125

8. Penyertaan 187 - - - - 187 187 - - - - 1879. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - -

10. Transaksi rekening administratif - - - - - - - - - - - -a. Rupiah 200.080 - - - - 200.080 254.211 - - - - 254.211b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -

11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - -JUMLAH ( I + II ) 6.375.372 3.471 1.063 1.949 4.212 6.386.067 5.447.002 1.524 416 1.902 2.758 5.453.602

III INFORMASI LAIN1. Total aset bank yang dijaminkan :

a. Pada Bank Indonesia - -b. Pada pihak lain - -

2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 60.026 66.9163. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset 56.706 56.8834. Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 95,48% 94,91%5. Persentase kredit UMK terhadap total kredit 94,36% 94,43%6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 99,53% 99,99%7. Persentase jumlah debitur UMK terhadap total debitur 99,44% 99,95%8. Lainnya

a. Penerusan kredit - -b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah - -c. Aset produktif yang dihapus buku 69.438 71.298d. Aset produktif dihapus buku yg dipulihkan/ berhasil ditagih 6.343 5.408e. Aset produktif yang dihapus tagih - -

CADANGAN PENYISIHAN KERUGIANPer 31 Desember 2011 dan 2010

( Dalam Jutaan Rupiah )

No. POS - POS

2011 2010CKPN PPA Wajib

dibentukCKPN PPA Wajib

DibentukIndi-

vidualKolektif Umum Khusus Indi-

vidualKolektif Umum Khusus

1. Penempatan pada bank lain

- 3.087 3.087 - - 1.368 1.368 -

2. Tagihan spot dan derivatif

- - - - - - - -

3. Surat berharga - 230 230 - - 187 171 -4. Surat berharga yg dijual dgn janji dibeli kembali (Repo)

- - - - - - - -

5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)

- - - - - - - -

6. Tagihan akseptasi - - - - - - - -7. Kredit 12 56.695 47.863 5.519 3.847 39.563 39.381 3.8478. Penyertaan - 2 2 - - 2 2 -9. Penyertaan modal sementara

- - - - - - - -

PENGURUS BANKDewan Komisaris Komisaris Utama : Drs. Murdjani Abdullah Komisaris : Drs. Iriyanto Komisaris : - Komisaris : -Dewan Direksi : Direktur Utama : Drs. Sudirman HMY, MM Direktur : Drs. Samsir Ismail, MM Direktur : Sirwan Fahruddin, SE, MM Direktur : Musafir, SE

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF TRIWULANAN

TRANSAKSINilai No-

tional

BANKTujuan Tagihan dan Kewa-

jiban DerivatifTrading Hedging Tagihan Hedging

A. Terkait nilai tukar

1. Spot - - - - -2. Forward - - - - -3. Option - - - - -

a. Jualb. Beli

4. Future - - - - -5. Swap - - - - -6. Lainnya - - - - -B. Terkait Suku Bunga1. Forward - - - - -2. Option

a. Jual - - - - -b. Beli - - - - -

3. Future - - - - -4. Swap - - - - -5. Lainnya - - - - -C. Lainnya - - - - -

JUMLAH - - - - -

LAPORAN KEUANGAN

Kantor Pusat / Cabang Utama Pontianak : Jalan Rahadi Osman No. 10 Pontianak 78117, Kotak Pos 144 Telepon : (0561) 732148 - 736723 - 734713 - 734951 - 730503 - 741724 - 738837 - 741708 Telex : 29174 - 29129 - 29469 Fax :(0561) 734351 - 745148 - 745149 www.bankkalbar.co.id

NERACAPer 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)No. Pos - Pos 2011 2010

A. ASET1. Kas 1.970 5752. Giro Bank Indonesia 13.332 6.2053. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia - -4. Penempatan Pada Bank Lain 308.778 135.4265. PPAP Penempatan Pada Bank Lain -/- (3.088) (1.368)6. Surat Berharga yang dimiliki - -7. PPAP Surat Berharga yang dimiliki -/- - -8. Piutang iB 216.380 178.1789. PPAP Piutang iB -/- (2.399) (1.963)

10. Piutang iB Lainnya - -11. PPAP Piutang iB lainnya - -12. Pembiayaan iB 857 35013. PPAP Pembiayaan iB -/- (13) (4)14. Pendapatan yang masih akan diterima - -15. Biaya dibayar dimuka 612 2116. Aset Tetap 2.916 1.82717. Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap -/- (1.213) (873)18. Aset Lain-Lain 108 149

JUMLAH ASET 538.240 318.523

B. KEWAJIBAN DAN MODAL1. Dana simpanan iB 21.726 5.5392. Kewajiban segera iB lainnya 1.124 8543. Kewajiban pada Bank Indonesia (FPJPS) - -4. Kewajiban pada Bank Lain 2.436 2.3865. Surat berharga iB yang diterbitkan - -6. Kewajiban lain-lain 309.642 169.7917. Dana Investasi tidak terikat

a. Tabungan iB 72.805 44.756b. Deposito iB 103.818 72.352

8. Saldo Laba (Rugi) 26.689 22.845JUMLAH KEWAJIBAN DAN MODAL 538.240 318.523

DISTRIBUSI BAGI HASILPer 31 Desember 2011

(Dalam Jutaan Rupiah)

No. Jenis Penghimpunan Saldo Rata-Rata

Pendapatanyang harusdi bagi hasil

Porsi Pemilik Dana

NisbahJumlah

Bonus dan Bagi Hasil

Indikasi Rate

Of Return1. Giro iB

a. Bank 2.520 29 - - -b. Non Bank 8.599 99 - - -

2. Tabungan iBa. Bank 1.703 20 26,00 5 3,59%b. Non Bank 67.862 782 26,00 203 3,59%

3. Deposito iBa. Bank 1 bulan - - - - - 3 bulan - - - - - 6 bulan - - - - - 12 bulan - - - - -b. Non Bank 1 bulan 9.804 113 50,00 57 6,91% 3 bulan 4.034 46 52,00 24 7,19% 6 bulan 30.515 351 54,00 190 7,46% 12 bulan 22.411 258 54,00 139 7,46%

TOTAL 147.448 1.698 - 618 -

LABA RUGIPeriode 1 Januari s.d 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)No. Pos - Pos 2011 2010A. Pendapatan Operasional1. Margin 28.601 24.0262. Bagi Hasil 107 573. Bonus - -4. Pendapatan Operasional lainnya 14.049 10.013B. JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 42.757 34.096C. Bagi Hasil untuk Dana Investor tidak terikat

a. Bank (38) (51)b. Bukan Bank (8.246) (6.409)c. Bank Indonesia (FPJPS) - -

D. JUMLAH BAGI HASIL (8.284) (6.460)E. Pendapatan Operasional setelah

distribusi bagi hasil untuk investor danainvestasi tidak terikat 34.473 27.636

F. BEBAN OPERASIONAL1. Bonus iB 59 562. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 2.164 1.2253. Beban Umum dan Administrasi 2.061 1.5154. Beban Personalia 3.223 1.9065. Beban Lainnya 277 235G. JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 7.784 4.937H. PENDAPATAN (BEBAN ) OPERASIONAL BERSIH 26.689 22.699I. PENDAPATAN NON OPERASIONAL - 146J. BEBAN NON OPERASIONAL - -K. LABA (RUGI) NON OPERASIONAL - 146L. LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 26.689 22.845

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZISPer 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam jutaan rupiah)No. Pos - Pos Catatan 2011 20101. Sumber Dana ZIS pd awal periode 2 12. Sumber Dana ZIS

a. Zakat dari Bank - -b. Zakat dari pihak luar Bank 2 -c. Infaq dan Shadaqah - -Total Sumber Dana 2 -

3. Penggunaan Dana ZIS3.1 Disalurkan ke lembaga lain - -3.2 Disalurkan Sendiri - -

4. Kenaikan (penurunan) sumber atas penggunaan

2 -

5. Sumber Dana ZIS pada akhir periode

4 1

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT(MUDHARABAH MUQAYYADAH)Per 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)

URAIAN Portofolio A Portofolio B Portofolio C2011 2010 2011 2010 2011 2010

INFORMASI AWAL PERIODE - - - - - -Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - -Saldo - - - - - -INFORMASI PERIODE BERJALAN - - - - - -Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - -Penerimaan Dana - - - - - -Penarikan Dana - - - - - -Keuntungan (rugi) investasi - - - - - -Beban / Biaya - - - - - -Fee/penerimaan Bank - - - - - -INFORMASI AKHIR PERIODE - - - - - -Portofolio Pembiayaan (Project) - - - - - -Saldo Akhir - - - - - -

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDHPer 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam jutaan rupiah)No Pos - Pos Catatan 2011 20101. Sumber Dana Qardh pada awal periode - -2. Sumber Dana Qardh pada awal periode - -

a. Infaq dan Shadaqah - -b. Denda - -c. Sumbangan/Hibah - -d. Pendapatan Non Halal - -e. Lainnya - -Total Sumber Dana - -

3. Penggunaan Dana Qardha. Pinjaman - -b. Sumbangan - -c. Lainnya - -Total Penggunaan Qardh

4. Kenaikan (penurunan ) sumber atas penggunaan - - 5. Sumber Dana Qardh pada akhir periode - -

KOMITMEN DAN KONTINJENSIPer 31 Desember 2011 dan 2010

(Dalam Jutaan Rupiah)No. Pos - Pos 2011 2010

1. Fasilitas Pembiayaan iB kepada nasabah yang belum ditarik

67 -

2. Irrecovable L/C iB yang masih berjalan - -3. Garansi iB yang diberikan - -4. Lainnya 157 148

DEWAN PENGAWAS SYARIAH UNIT USAHA SYARIAH BANK KALBAR

H. Usman M. Thayib, SE, MM

Catatan : - Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbs tang-gal 9 Desember 2005 perihal “Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia”.

- Opini Dewan Pengawas Syariah : “Pelaksanaan Operasional Unit Usaha Syariah Bank Kalbar secara keseluruhan te-lah sesuai dengan Prinsip Syariah dan Fatwa-fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI)”.

Kantor Cabang Syariah Pontianak : Jalan Jend. Ahmad Yani Komp.Perkantoran & Town House No. 5-6 Telepon : (0561) 733033, Fax (0561) 732599, Email : [email protected]

Per 31 Desember 2011 & 31 Desember 2010

Per 31 Desember 2011 & 31 Desember 2010

Pontianak, 31 Desember 2011PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN BARAT

UNIT USAHA SYARIAH

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

H.Usman M.Thayib,SE,MM

DIVISI USAHA SYARIAH

M. TaufiqurrachmanKepala Divisi