Laporan Keuangan Bank BNI Syariah

Nindy Maya Melati20110730055

Laporan Keuangan PublikasiBulananNeraca

PT Bank BNI Syariahper Juni 2011 ( dalam jutaan Rupiah )

POS - POS Bank06 – 2011

AKTIVA

kas 60,259

Penempatan Pada BI 761,169

a. Giro Wadiah 311,169

b. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 450,000

Penempatan pada Bank Lain 123,843

a. Rupiah 50,067

PPAP -/- (501)

b. Valuta Asing 73,776

PPAP -/- (738)

Surat Berharga yg dimiliki 1,133,877

a. Rupiah 1,133,877 I. Dimiliki hingga jatuh tempo 415,016

II. Lainnya 718,861

PPAP -/- (19,000)

b. Valuta Asing

I. Dimiliki hingga jatuh tempo

II. Lainnya

PPAP -/-

Piutang Murabaha 2,852,351

a. Rupiah 2,834,895

a1. terkait dengan Bank 166

1. Piutang Murabaha 224

2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (58)

a2. Tidak terkait dengan Bank 2,834,729

1. Piutang Murabaha 4,812,443

2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (1,977,714)

PPAP -/- (68,695)

Valuta asing 17,456

a1. terkait dengan Bank

1. Piutang murabaha

2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan

a2. tidak terkait dengan Bank 17,456

1. Piutang Murabaha 21,221

2. pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (3,765)

PPAP -/- (175)

Piutang Salam

PPAP -/-

Piutang Istishna’

Pendapatan Margin istishna’ yg ditangguhkan -/-

PPAP -/-

Piutang Qardh 505,261

PPAP -/- (10,781)

Pembiayaan 1,014,510

a. Rupiah 979,537

a.1. Terkait dengan Bank

a.2. Tidak Terkait dengan Bank 979,537

PPAP -/- (56,670)b. Valuta Asing 34,973

b.1 terkait dengan bank

b.2 tidak terkait dengan Bank 34,973

PPAP -/- (350)

Persediaan

Ijarah 120,879

a. Aktiva Ijarah 184,272

b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/- (63,393)

PPAP -/-

Tagihan Lainnya

PPAP -/-

Penyertaan

PPAP -/-

Aktiva Istishna' dalam penyelesaian

Termin Istishna' -/-

Pendapatan Yang Akan Diterima 36,015

Biaya dibayar dimuka 84,618

Uang muka pajak 30,513

Aktiva pajak tangguhan 25,523

Aktiva Tetap dan Inventaris 59,861

Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap & Inventaris -/- (36,002)

Agunan yang diambil alih

Aktiva lain-lain 5,250

JUMLAH AKTIVA 6,621,017

PASIVA

Dana Simpanan Wadiah 1,044,713

a. Giro Wadiah 905,918

b. Tabungan Wadiah 138,795

Kewajiban segera lainnya 29,075

Kewajiban Kepada Bank Indonesia

a. FPJPSb. LainnyaKewajiban Kepada Bank Lain 27,545Surat Berharga Yang DiterbitkanPembiayaan/Pinjaman Yang Diterima

a. Rupiah

i. Terkait dengan bank

ii.Tidak terkait dengan bank

b. Valuta asing

i. Terkait dengan bank

ii.Tidak terkait dengan bank

Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 354

Beban yang masih harus dibayar 31,029

Taksiran pajak penghasilan 27,911

Kewajiban pajak tangguhan

Kewajiban Lainnya 128,679

Pinjaman Subordinasi

a. Rupiah

i. Terkait dengan bank

ii.Tidak terkait dengan bank

b. Valuta asing

i. Terkait dengan bank

ii.Tidak terkait dengan bank

Rupa-Rupa Pasiva

Modal Pinjaman

Hak minoritas (Hanya diisi untuk kolom konsolidasi)

Dana investasi tdk Terikat(Mudharabah Muthlaqah) 4,274,566

a. Tabungan Mudharabah 1,967,055

b. Deposito Mudharabah 2,307,511

b.1. Rupiah 2,289,787

b.2. Valuta asing 17,724

Ekuitas 1,057,145

a. Modal Disetor 1,001,000

b. Agio (disagio)

c. Modal Sumbangan

d. Dana Setoran Modal

e. Penyesuaian akibt penjabaran laporan keuangan

f. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap

g. Saldo laba (rugi) 56,145

JUMLAH PASIVA 6,621,017

Laporan Keuangan PublikasiBulanan

Laba/RugiPT BANK BNI SYARIAH

per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)

Pos-posBank

06-2011

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

I. PENDAPATAN OPERASIONAL 436,743

A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 357,372

1.Dari Pihak Ketiga Bukan Bank 292,098

a.Pendapatan Margin Murabahah 192,345

b.Pendapatan Bersih Salam Paralel

c.Pendapatan Bersih Istishna Paralel

i.Pendapatan Istishna'

ii.Harga Pokok Istishna' -/-

d.Pendapatan Sewa Ijarah 5,786

e.Pendapatan bagi hasil Mudharabah 5,578

f.Pendapatan bagi hasil Musyarakah 39,783

g.Pendapatan dari penyertaan

h.Lainnya 48,606

2.Dari Bank Indonesia 62,870

a.Bonus SWBI

b.Lainnya 62,870

3.Dari bank-bank lain di Indonesia 2,404

a.Bonus dari Bank Syariah lain

b.Pendapatan bagi hasil Mudharabah 2,404

i.Tabungan Mudharabah

ii.Deposito Mudharabah 1,626

iii.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 778

iv.Lainnya

c.Lainnya

B. Pendapatan Operasional Lainnya 79,371 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah) 2. Jasa layanan 21,454

3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 305

4. Koreksi PPAP 55,420

5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rek. Administratif 248

6. Lainnya 1,944II. Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/- 114,545

1.Pihak ketiga bukan bank 114,545

a.Tabungan Mudharabah 27,564

b.Deposito Mudharabah 86,981

c.Lainnya

2.Bank Indonesia

a.FPJP Syariah

b.Lainnya

3.Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia

a.Tabungan Mudharabah

b.Deposito Mudharabah

c.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank

d.LainnyaIII. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II ) 322,198IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva (88,267)

V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi (123)

VI. Beban Operasional lainnya (163,568)

A.Beban Bonus titipan wadiah (4,263)

B.Beban administrasi dan umum (45,530)

C.Biaya personalia (81,229)

D.Beban penurunan nilai surat berharga

E.Beban transaksi valuta asing (2,473)

F.Beban promosi (8,530)

G.Beban lainnya (21,543)

VII. Laba (Rugi) Operasional (III - (IV+V+VI)) 70,240

PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

VIII. Pendapatan Non Operasional 2) 940

IX. Beban Non Operasional 3) (665)

X. Laba (Rugi) Non Operasional (VIII - IX) 275

XI. Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 70,515

XII. Taksiran Pajak Penghasilan (18,023)

XIII. Jumlah Laba (Rugi) 4) 52,492

Laporan Keuangan PublikasiBulanan

Komitmen dan KontinjensiPT BANK BNI SYARIAH

per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)

Pos-posBank

06-2011

KOMITMEN

Tagihan KomitmenFasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakanPosisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

Lainnya

Jumlah Tagihan Komitmen

Kewajiban Komitmen

Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik 291,061Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik a. Pembiayaan Mudharabah

b. Pembiayaan Musyarakah

Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik

Irrevocable L/C yang masih berjalan 1,108

Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan

a.Terkait dengan Bank

b.Tidak Terkait dengan Bank

Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan

a.Terkait dengan Bank

b.Tidak Terkait dengan Bank

Lainnya

Jumlah Kewajiban Komitmen 292,169

JUMLAH KOMITMEN BERSIH (292,169)

KONTINJENSI

Tagihan Kontinjensi

Garansi (Kafalah) Yang Diterima

Pendapatan yang akan diterima (non-lancar) 10,002

a.Terkait dengan bank

b.Tidak terkait dengan bank 10,002

Lainnya 64

Jumlah Tagihan Kontinjensi 10,066

Kewajiban Kontinjensi

Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 26,041

Lainnya

Jumlah Kewajiban Kontinjensi 26,041

JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (15,975)

Laporan Keuangan PublikasiBulanan

Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)PT BANK BNI SYARIAH

per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)

Pos-pos 06-2011

I. KOMPONEN MODAL

A. MODAL INTI 1,027,649

1. Modal Disetor 1,001,000 2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a. Agio Saham

b. Disagio (-/-)

c. Modal Sumbangan

d. Cadangan Umum dan Tujuan 3,651 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak f. Rugi tahun-tahun lalu (-/-) g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 22,998

h. Rugi tahun berjalan (-/-) i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang Luar Negeri

1) Selisih Lebih

2) Selisih Kurang (-/-)

j. Dana Setoran Modal

k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (-/-)

3. Goodwill (-/-)

B. MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 44,361

1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap

2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 44,361

3. Modal Pinjaman

4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti) 5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (45%)

C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN

1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar.

2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran Dana.

3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar.

4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3)

5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria untuk risiko pasar

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 1,072,010

III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN 1,072,010

IV. PENYERTAAN (-/-)

V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II ? IV) 1,072,010

VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III - IV) 1,072,010

VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 4,756,373

VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 62,867

IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR 4,819,240

X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII) 22.54

XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX)

22.54

XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8

Laporan Keuangan PublikasiBulanan

Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi LainnyaPT Bank BNI Syariah

per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)

Pos-pos

06-2011

L DPK KL D M Jumlah

     1. Penempatan pada Bank Lain

123,843 123,843

     2. Penempatan pada Bank Indonesia

450,000 450,000

     3. Surat-surat Berharga Syariah

1,118,877 15,000 1,133,877

     4. Piutang 2,938,597 308,769 48,572 32,358 29,317 3,357,613

         a. KUK 114,676 21,549 2,740 2,747 2,657 144,369

         b.Non-KUK 2,823,921 287,220 45,832 29,611 26,660 3,213,244

         c.Properti 5,322 1,391 6,713

            i. direstrukturisasi

            ii. tidak direstrukturisasi 5,322 1,391 6,713

         d.Non-properti

            i.direstrukturisasi 69,592 23,924 3,376 11,566 1,400 109,858

            ii.tidak direstrukturisasi 2,863,683 283,454 45,195 20,792 27,918 3,241,042

      5. Pembiayaan : 949,291 11,074 1,016 1,639 51,490 1,014,510

          a. KUK 70,478 5,052 466 1,639 2,129 79,764

          b. Non-KUK 878,813 6,022 550 49,361 934,746

          c. Properti 34,644 1,225 600 36,469

              i. direstrukturisasi

              ii. tidak direstrukturisasi

34,644 1,225 600 36,469

          d.Non-properti

              i.direstrukturisasi

6,878 388 40,011 47,277

              ii.tidak direstrukturisasi

907,770 9,849 1,016 1,251 10,878 930,764

      6. Penyertaan pada pihak ketiga

          a. Pada perusahaan keuangan non bank

          b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya)

      7. Ijarah 117,617 3,202 37 23 120,879

      8. Tagihan Lain kepada pihak ketiga

      9. Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga

26,666 483 27,149

           JUMLAH 5,724,891 323,045 50,108 34,020 95,807 6,227,871

       10. PPAP yang wajib dibentuk

44,384 10,365 5,141 8,024 59,064 126,978

       11. PPAP yang telah dibentuk

44,361 10,369 5,141 8,024 89,367 157,262

       12. Persentase KUK  terhadap total pembiayaan

5.13 5.13