kertas kerja _latihan skpd
DESCRIPTION
Kertas Kerja _Latihan SKPDTRANSCRIPT
KABUPATEN JAKATANASKPD - DINAS XAYAZA
HAL : 1 (JU_1)
Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian RefJumlah dlm (Rp)
Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
a Kas di Bendahara Pengeluaran 50,000,000
RK PPKD 50,000,000
(Penerimaan Uang Persediaan)
b Beban Pegawai 1,575,000,000
RK PPKD 1,575,000,000
(Belanja gaji dan tunjangan)
c Aset Tetap Peralatan dan Mesin 220,000,000
RK PPKD 220,000,000
(Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin)
d Persediaan Obat 121,000,000
RK PPKD 121,000,000
(Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat)
e Kas di Bendahara Penerimaan 28,000,000
Piutang Retribusi 2,000,000
Pendapatan Retribusi 30,000,000
RK PPKD 28,000,000
Kas di Bendahara Penerimaan 28,000,000
(Pendapatan Retribusi)
f
g
h Beban Gaji Pegawai 10,000,000
Beban Barang dan Jasa 22,000,000
Kas di Bendahara Pengeluaran 32,000,000
(Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa)
i Konstruksi dalam Pengerjaan 90,000,000
RK PPKD 90,000,000
(Pembayaran pengerjaan konstruksi)
j Konstruksi dalam Pengerjaan 270,000,000
Hutang PFK 18,000,000
RK PPKD 252,000,000
Aset Gedung dan Bangunan 360,000,000
Konstruksi dalam Pengerjaan 360,000,000
(Pembayaraan pengerjaan konstruksi)
k
l
m RK PPKD 18,000,000
Kas di Bendahara Pengeluaran 18,000,000
(Pengembalian sisa uang persediaan)
Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian RefJumlah dlm (Rp)
Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
2,794,000,000 2,794,000,007
Jumlah
Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian RefJumlah dlm (Rp)
Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
……….,tanggal……….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)NIP.
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.1.01.02NAMA REKENING : Kas di Bendahara PenerimaanPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Pendapatan Retribusi 28,000,000 28,000,000 Pendapatan Retribusi 28,000,000 -
Jumlah -
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.1.01.03NAMA REKENING : Kas di Bendahara PengeluaranPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6
Penerimaan Uang Persediaan 50,000,000 50,000,000
Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 32,000,000 18,000,000
Pengembalian sisa uang persediaan 18,000,000 -
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
NIP.KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.1.03.02NAMA REKENING : Piutang RetribusiPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Pendapatan Retribusi 2,000,000 2,000,000
Jumlah 2,000,000
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.1.07.03NAMA REKENING : Persediaan Obat-obatanPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Saldo Awal 550,000 550,000 Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat 121,000,000 121,550,000
31 Persediaan Obat 98,550,000 23,000,000
Jumlah 23,000,000
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Tanggal
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.3.01.01NAMA REKENING : Tanah KantorPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Saldo Awal 600,000,000 600,000,000
Jumlah 600,000,000
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.3.02.09NAMA REKENING Peralatan dan MesinPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Saldo Awal 750,000,000 750,000,000 Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin 220,000,000 970,000,000
Jumlah 970,000,000
………..,tanggal………….KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 1.3.03.01NAMA REKENING : Gedung dan BangunanPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Saldo Awal 800,000,000 800,000,000 Pembayaraan pengerjaan konstruksi 360,000,000 1,160,000,000
Jumlah 1,160,000,000
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : NAMA REKENING : Konstruksi dalam PengerjaanPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Pembayaran pengerjaan konstruksi 90,000,000 90,000,000 Pembayaran pengerjaan konstruksi 270,000,000 360,000,000 Pembayaran pengerjaan konstruksi 360,000,000 -
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas Xayaza
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Tanggal
KODE REKENING : NAMA REKENING : Beban Penyusutan PAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 631 Beban Penyusutan Peralatan mesin 194,000,000 194,000,000
Beban Penyusutan Gedung 58,000,000 252,000,000
Jumlah 252,000,000
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : NAMA REKENING : Akumulasi PenyusutanPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 631 Akumulasi peralatan dan mesin 194,000,000 194,000,000
Akumulasi penyusutan gedung 58,000,000 252,000,000
Tanggal
Tanggal
Jumlah 252,000,000
………..,tanggal………….PPK-SKPD
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 3.1.01.01NAMA REKENING : EkuitasPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Saldo Awal 2,150,550,000 2,150,550,000 Jurnal Penutup 1,931,750,000 218,800,000
Jumlah 218,800,000
………..,tanggal………….
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 3.1.03.01NAMA REKENING : RK PPKDPAGU APBD : ………………………………PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Penerimaan Uang Persediaan 50,000,000 (50,000,000)Belanja gaji dan tunjangan 1,575,000,000 (1,625,000,000)Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin 220,000,000 (1,845,000,000)Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat 121,000,000 (1,966,000,000)Pendapatan Retribusi 28,000,000 (1,938,000,000)Pembayaran pengerjaan konstruksi 90,000,000 (2,028,000,000)Pembayaran pengerjaan konstruksi 252,000,000 (2,280,000,000)Pengembalian sisa uang persediaan 18,000,000 (2,262,000,000)
Jumlah (2,262,000,000)
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 8.1.02.01NAMA REKENING : Pendapatan Retribusi - LOPAGU APBD : Rp 30.000.000,-PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Pendapatan Retribusi 30,000,000 30,000,000
31 Jurnal Penutup 30,000,000 -
Jumlah -
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas KesehatanKODE REKENING : 9.1.01.01NAMA REKENING : Beban Pegawai - Gaji dan TunjanganPAGU APBD : Rp. 1.600.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Belanja gaji dan tunjangan 1,575,000,000 1,575,000,000
1,575,000,000 -
Jumlah -
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Tanggal
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 9.1.01.02NAMA REKENING : Beban HonorPAGU APBD : Rp12.000.000,-PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 10,000,000 10,000,000
10,000,000 -
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 9.1.02.01NAMA REKENING : Beban Barang dan JasaPAGU APBD : Rp150.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 22,000,000 22,000,000
31 Beban barang dan jasa 4,200,000 26,200,000 26,200,000 -
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : NAMA REKENING : Beban Persediaan ObatPAGU APBD :PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 631 Beban Persediaan Obat 98,550,000 98,550,000
98,550,000 -
Jumlah -
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : NAMA REKENING : Utang Barang dan JasaPAGU APBD :PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 631 Utang barang dan jasa 4,200,000 4,200,000
Jumlah 4,200,000
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
KODE REKENING : NAMA REKENING : Utang PFKPAGU APBD :PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Uraian RefDebet Kredit Saldo(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6Pembayaraan pengerjaan konstruksi 18,000,000 18,000,000
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Tanggal
Jumlah 18,000,000
………..,tanggal………….PPK-SKPD
KABUPATEN JAYAKANTABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING NAMA REKENING : Surplus/Defisit LO
PAGU APBD PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian Ref
Debet Kredit Saldo
(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6
KABUPATEN JAKATANASKPD - DINAS XAYAZA
HAL : JU_3
Tanggal Kode Rekening Nama Akun Ref Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
a
b Belanja Gaji 1,575,000,000
Perubahan SAL 1,575,000,000
(Belanja gaji dan tunjangan)
c Belanja Modal Peralatan dan Mesin 220,000,000
Perubahan SAL 220,000,000
(Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin)
d Belanja Barang Jasa Persediaan Obat 121,000,000
Perubahan SAL 121,000,000
(Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat)
e Perubahan SAL 28,000,000
Pendapatan Retribusi 28,000,000
(Pendapatan Retribusi)
f
g
h Belanja honor pegawai 10,000,000
Belanja barang dan jasa 22,000,000
Perubahan SAL 32,000,000
(Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa)
i Belanja Modal 90,000,000
Nomor Bukti
Perubahan SAL 90,000,000
(Pembayaran pengerjaan konstruksi)
j Belanja Modal 270,000,000
Perubahan SAL 270,000,000
(Pembayaraan pengerjaan konstruksi)
k
l
m
2,336,000,000 2,336,000,000 Surplus/Defisit -
……….,tanggal……….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
Jumlah
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 9.x.xx.xxNAMA REKENING : SiLPAPAGU APBD : RpPAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Belanja gaji dan tunjangan 1,575,000,000 Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin 220,000,000 Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat 121,000,000 Pendapatan Retribusi 28,000,000 Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 32,000,000 Pembayaran pengerjaan konstruksi 90,000,000 Pembayaran pengerjaan konstruksi 270,000,000
2,280,000,000 -
Jumlah -
………..,tanggal………….
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 4.1.02.01NAMA REKENING : Pendapatan Retribusi - PAGU APBD : Rp30.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Pendapatan Retribusi 28,000,000
28,000,000
Jumlah -
………..,tanggal………….KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 5.1.01.01NAMA REKENING : Belanja Pegawai - Gaji dan TunjanganPAGU APBD : Rp1.600.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Belanja gaji dan tunjangan 1,575,000,000
1,575,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 5.1.01.01NAMA REKENING : Belanja Pegawai - HonorPAGU APBD : Rp12.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 10,000,000
10,000,000
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 5.1.02.01NAMA REKENING : Belanja Barang dan JasaPAGU APBD :Rp150.000.000PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Belanja pegawai honor & Belanja barang dan jasa 22,000,000 Belanja barang dan jasa untuk persediaan obat 121,000,000
143,000,000
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESARSKPD : Dinas XayazaKODE REKENING : 5.2.02.01NAMA REKENING : Belanja Modal Peralatan KantorPAGU APBD : Rp220.000.000,-PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian RefDebet Kredit(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5Pembayaran pengerjaan konstruksi 90,000,000 Pembayaran pengerjaan konstruksi 270,000,000 Belanja modal untuk pengadaan peralatan dan mesin 220,000,000
580,000,000
Jumlah -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
SKPD : Dinas XayazaKODE REKENING NAMA REKENING Perubahan SAL
PAGU APBD PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Tanggal Uraian Ref
Debet Kredit
(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5
31 Jurnal Penutup 2,280,000,000 31 Jurnal Penutup -
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 (1,575,000,000) (1,795,000,000) (1,916,000,000) (1,888,000,000) (1,920,000,000) (2,010,000,000) (2,280,000,000) -
………..,tanggal………….
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 28,000,000 -
………..,tanggal………….KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 1,575,000,000 -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 10,000,000 -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 22,000,000 143,000,000 -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)KABUPATEN JAKATANA
BUKU BESAR
Saldo(Rp)
6 90,000,000 360,000,000 580,000,000 -
………..,tanggal………….PPK-SKPD
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN JAKATANABUKU BESAR
Saldo
(Rp)
6
2,280,000,000
KABUPATEN JAKATANANERACA SALDO - SKPD DINAS Xayaza
PER. 31 DESEMBER 2015
KODE REKENING NAMA REKENINGNERACA SALDO
DEBET KREDIT
Kas di Bendahara Penerimaan -
Kas di Bendahara Pengeluaran -
Piutang Retribusi 2,000,000
Persediaan obat-obatan 121,550,000
Tanah Kantor 600,000,000
Mesin dan Peralatan 970,000,000
Gedung Kantor 1,160,000,000
Konstruksi dalam Pengerjaan -
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Utang Pemungutan PPN
Utang Pemungutan PPh
Utang Beban Barang dan Jasa
Utang PFK 18,000,000
Ekuitas 2,150,550,000
RK PPKD 2,262,000,000
SiLPA 2,280,000,000
Pendapatan Retribusi - LRA 28,000,000
Belanja Pegawai dan Tunjangan 1,575,000,000
Belanja Pegawai - Honor 10,000,000
Belanja Barang dan Jasa 143,000,000
Belanja Modal 580,000,000
Pendapatan Retribusi - LO 30,000,000
Beban Pegawai - Gaji dan Tunjangan 1,575,000,000
Beban Pegawai - Honor 10,000,000
Beban Barang dan Jasa 22,000,000
Beban Penyusutan
JUMLAH 6,768,550,000 6,768,550,000
KABUPATEN JAKATANASKPD - DINAS XAYAZA
JURNAL UMUMHAL : 4 (JU_4)
TanggalNomor Bukti
Kode Rekening Uraian RefJumlah dlm (Rp)
Dok Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
Jurnal Penyesuaian:
a Beban Persediaan Obat 98,550,000
Persediaan Obat 98,550,000
b Beban Penyusutan Peralatan mesin 194,000,000
Akumulasi peralatan dan mesin 194,000,000
c Beban Penyusutan Gedung 58,000,000
Akumulasi penyusutan gedung 58,000,000
d Beban barang dan jasa 4,200,000
Utang barang dan jasa 4,200,000
Jumlah 354,750,000 354,750,000
……….,tanggal……….
PPK-SKPD
Bukti Lain
(tanda tangan)
KABUPATEN JAKATANAKERTAS KERJA - SKPD DINAS KESEHATAN
PER. 31 DESEMBER 2014
KODE REKENING NAMA REKENINGNERACA SALDO PENYESUAIAN NS.SETELAH PENYESUAIAN LRA LO NERACA
DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
1.1.01.02 Kas di Bendahara Penerimaan -
1.1.01.03 Kas di Bendahara Pengeluaran -
1.1.03.02 Piutang Retribusi 2,000,000 2,000,000 2,000,000
1.1.07.03 Persediaan obat-obatan 121,550,000 98,550,000 23,000,000 23,000,000
1.3.01.01 Tanah Kantor 600,000,000 600,000,000 600,000,000
1.3.02.09 Mesin dan Peralatan 970,000,000 970,000,000 970,000,000
1.3.03.01 Gedung Kantor 1,160,000,000 1,160,000,000 1,160,000,000
1.3.07.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap - 252,000,000 252,000,000 252,000,000
2.1.01.04 Utang Pemungutan PPN -
2.1.01.03 Utang Pemungutan PPh -
2.1.05.02 Utang Beban Barang dan Jasa - 4,200,000 4,200,000 4,200,000
Utang PFK 18,000,000 18,000,000 18,000,000
3.1.01.01 Ekuitas 2,150,550,000 2,150,550,000 2,150,550,000
3.1.03.01 RK PPKD 2,262,000,000 2,262,000,000 2,262,000,000
SiLPA 2,280,000,000 2,280,000,000 2,280,000,000
4.1.02.01 Pendapatan Retribusi - LRA 28,000,000 28,000,000 28,000,000
5.1.01.01 Belanja Pegawai dan Tunjangan 1,575,000,000 1,575,000,000 1,575,000,000
5.1.02.01 Belanja Pegawai - Honor 10,000,000 10,000,000 10,000,000
5.2.02.01 Belanja Barang dan Jasa 143,000,000 143,000,000 143,000,000
5.2.02.01 Belanja Modal 580,000,000 580,000,000 580,000,000
8.1.02.01 Pendapatan Retribusi - LO 30,000,000 30,000,000 30,000,000
9.1.01.01 Beban Pegawai - Gaji dan Tunjangan 1,575,000,000 1,575,000,000 1,575,000,000
9.1.01.02 Beban Pegawai - Honor 10,000,000 10,000,000 10,000,000
9.1.02.01 Beban Barang dan Jasa 22,000,000 4,200,000 26,200,000 26,200,000
Beban Persediaan obat 98,550,000 98,550,000 98,550,000
9.1.07.01 Beban Penyusutan 252,000,000 252,000,000 252,000,000
-
- -
- -
Jumlah 6,768,550,000 6,768,550,000 354,750,000 354,750,000 7,024,750,000 7,024,750,000 2,308,000,000 2,308,000,000 1,961,750,000 30,000,000 2,755,000,000 4,686,750,000 Defisit …………………………………. - 1,931,750,000 1,931,750,000
KABUPATEN JAKATANASKPD - DINAS XAYAZA
LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015
Uraian Realisasi Selisih %
(1) (2) (3) (4) = (3) - (2) (5) = (3)/(2)
PENDAPATAN-LRAPendapatan Retirbusi 30,000,000 28,000,000 (2,000,000) 93%
BELANJA
Belanja Operasional
Belanja Pegawai (Gaji, Tunjangan & Honor) 1,612,000,000 1,585,000,000 (27,000,000) 98%Belanja Barang dan Jasa 150,000,000 143,000,000 (7,000,000) 95%Belanja Modal
Belanja Modal….. 620,000,000 580,000,000 (40,000,000) 94%Total Belanja 2,382,000,000 2,308,000,000 (74,000,000) 97%Surplus (Defisit) (2,352,000,000) (2,280,000,000) 72,000,000 97%
.................,tanggal............................
Pengguna Anggaran/Pengguna Barang
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
Anggaran Setelah Perubahan
PEMERINTAH KABUPATEN JAKATANASKPD DINAS KESEHATAN
LAPORAN SALDO ANGGARAN LEBIH (SAL)PER. TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
No. Uraian 2015 2014
1 2 3 4
1 Saldo Anggaran Lebih Awal -
2 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan -
3 Subtotal ( 1-2 ) -
4 Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran ((SiLPA/SiKPA) 2,280,000,000
5 Subtotal ( 3+4 )
6 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya -
7 Lain-lain -
8 Saldo Anggaran Lebih/ Kurang Akhir (5+6+7) 2,280,000,000
PEMERINTAH KABUPATEN JAKATANASKPD DINAS XAYAZA
LAPORAN OPERASIONALUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
No. Uraian Jumlah1 2 3
1 Pendapatan - LO2 Pendapatan Asli Daerah (PAD) - LO3 Pendapatan retribusi daerah -LO 30,000,000 4 Total Pendapatan 30,000,000
5 Beban6 Beban Pegawai 1,585,000,000 7 Beban Barang dan Jasa 26,200,000 8 Beban Penyusutan 252,000,000
Beban Persediaan Obat 98,550,000 9 Total Beban 1,961,750,000
10 Surplus(defisit) kegiatan operasional (1,931,750,000)
PEMERINTAH KABUPATEN JAKATANASKPD DINAS XAYAZA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITASUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
Uraian JumlahEkuitas Awal 2,150,550,000 RK PPKD 2,262,000,000 Surplus(Defisit)-LO (1,931,750,000)Dampak Kumulatif perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar - Ekuitas Akhir 2,480,800,000
KABUPATEN JAKATANANERACA
SKPD - DINAS XAYAZAPer 31 Desember Tahun 2015 dan Tahun 2014
Jumlah Kenaikan (Penurunan)
Tahun 2015 Tahun 2014 Jumlah %
ASETASSET LANCARKas - Kas di Bendahara Penerimaan - Kas di Bendahara Pengeluaran - Piutang - Piutang Retribusi 2,000,000 2,000,000 Piutarg Lain-lain - - Persediaan 23,000,000 550,000 22,450,000 97.6% Jumlah Aset Lancar -
- ASET TETAP - Tanah 600,000,000 600,000,000 - 0.0%Peralatan dan Mesin 970,000,000 750,000,000 220,000,000 22.7%Gedung dan Bangunan 1,160,000,000 800,000,000 360,000,000 31.0%Jalan, Irigasi dan Jaringan - - - Aset Tetap Lainnya - - - Konstruksi Dalam Pengerjaan - - - Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (252,000,000) - (252,000,000) 100.0% Jumlah Aset Tetap 2,503,000,000 2,150,550,000 352,450,000 14.1%
- ASET LAINNYA - Tagihan Penjualan Angsuran - -
- - Kemitraan dengan Pihak Ketiga - - Aset Tak Berwujud - - Aset Lain-Lain - - Jumlah Aset Lainnya - -
- JUMLAH ASET -
- KEWAJIBAN - KEWAJIBAN JANGKA PENDEK - Utang Pemungutan PPN - Utang beban barang dan jasa 4,200,000 4,200,000 100.0% Utang PFF 18,000,000 18,000,000 100.0%
- Uang Muka dari Kas Daerah -
- Utang Jangka Pendek Lainnya - Jumlah Kewajiban J.Pendek -
- EKUITAS 2,480,800,000 2,150,550,000 330,250,000 13.3%
- JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 2,503,000,000 2,150,550,000 352,450,000 14.1%
U r a i a n
Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah
Pendapatan Diterima Dimuka/Pendapatan yang Ditangguhkan
KABUPATEN JAKATANASKPD - DINAS XAYAZA
JURNAL UMUMHAL : 5 (JU_5)
TanggalNomor Bukti
Kode Rekening Uraian RefJumlah dlm (Rp)
Dok Debet Kredit
1 2 3 4 5 6 7
Jurnal Penutup:
Pendapatan Retribusi - LO 30,000,000
Surplus/Defisit - LO 1,931,750,000
Beban Persediaan Obat 98,550,000
Beban Barang dan Jasa 26,200,000
Beban Honor 10,000,000
Beban Pegawai - Gaji dan Tunjangan 1,575,000,000
Beban Penyusutan 252,000,000
Ekuitas 1,931,750,000
Surplus/Defisit - LO 1,931,750,000
Pendapatan Retribusi - LRA 28,000,000
Surplus/Defisit - LRA 2,280,000,000
Belanja Pegawai - Gaji dan Tunjangan 1,575,000,000
Belanja Pegawai - Honor 10,000,000
Belanja Barang dan Jasa 143,000,000
Belanja Modal Peralatan Kantor 580,000,000
Bukti Lain
SILPA 2,280,000,000
Perubahan SAL 2,280,000,000
(tanda tangan)(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN JAKATANANERACA SALDO PENUTUP - SKPD DINAS XAYAZA
PER. 31 DESEMBER 2015
KODE REKENING NAMA REKENINGNERACA SALDO PENUTUP
DEBET KREDIT
1.1.01.02 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.01.03 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.03.02 Piutang Retribusi 2,000,000
1.1.07.03 Persediaan obat-obatan 23,000,000
1.3.01.01 Tanah Kantor 600,000,000
1.3.02.09 Mesin dan Peralatan 970,000,000
1.3.03.01 Gedung Kantor 1,160,000,000
1.3.07.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 252,000,000
2.1.01.04 Utang Pemungutan PPN
2.1.01.03 Utang Pemungutan PPh
2.1.05.02 Utang Beban Barang dan Jasa 4,200,000
Utang PFK 18,000,000
3.1.01.01 Ekuitas 1,931,750,000 2,150,550,000
3.1.03.01 RK PPKD 2,262,000,000
SiLPA
4.1.02.01 Pendapatan Retribusi - LRA
5.1.01.01 Belanja Pegawai dan Tunjangan
5.1.01.02 Belanja Pegawai - Honor
5.1.02.01 Belanja Barang dan Jasa
5.2.02.01 Belanja Modal
8.1.02.01 Pendapatan Retribusi - LO
9.1.01.01 Beban Pegawai - Gaji dan Tunjangan
9.1.01.02 Beban Pegawai - Honor
9.1.02.01 Beban Barang dan Jasa
9.1.07.01 Beban Penyusutan
JUMLAH 4,686,750,000 4,686,750,000