kafalah dan aplikasinya di lembaga keuangan islam

8/15/2019 Kafalah Dan Aplikasinya Di Lembaga Keuangan Islam

1/21

KAFALAH DAN APLIKASINYA DI LEMBAGA KEUANGAN ISLAM

KAFALAH DAN APLIKASINYA

DI LEMBAGA KEUANGAN ISLAM

PENDAHULUAN

Salah satu produk perbankan sar!ah an" saat !n! sedan" d!ke#ban"kan adalah produk

den"an akad ka$alah %&a#!nan'( Perbankan seba"a! le#ba"a pen&a#!n terhadap nasabah akan

#e#peroleh pendapatan berupa $ee %u&rah' dar! nasabah atas &asa an" d!ber!kan bank tersebut(

Bab !n! akan #e#aparkan konsep ka$alah an" d!#ula! dar! apa an" d!#aksud den"an

ka$alah !tu send!r!) ba"a!#ana rukun*rukunna) ba"a!#ana sarat*saratna) ba"a!#ana akad*

akadna) apa #an$aatna dan &u"a ba"a!#ana den"an apl!kas!na pada dun!a perbankan de+asa

!n!(

PENGE,-IAN

Menurut asal katana %et!#olo"!'.

Se/ara et!#olo"! berart! pen&a#!nan( Ka$alah #e#puna! padanan kata an" banak) a!tu

dha#anah) ha#alah) dan 0a1a#ah( Menurut Al*Ma+ard!) ula#a #ad0hab Sa$!1!) se#ua !st!lah

tersebut #e#!l!k! art! an" sa#a) a!tu pen&a#!nan( Na#un) #as!n"*#as!n" #e#!l!k! kekhasan

tersend!r! a!tu.

* Dha#!n adalah u#u#na d!"unakan untuk pen&a#!nan harta(

* Ha#!l adalah pen&a#!nan dala# #asalah d!at %denda pe#bunuhan'

* 2a1!# adalah pen&a#!nan dala# #asalah harta an" san"at besar

* 3ab!l adalah oran" an" #ener!#a%d!per"unakan untuk se#ua urusan tersebut'


2/21


3/21


4/21

De$!n!s! an" d!ka!tkan den"an kal!#at =dala# hal suatu tuntutan u#u#> #en/akup

ka$alah b! al*na$s! dan benda sela!n uan" %al*ka$alah b! al*4a!n'( De$!n! !n! leb!h luas dar! apa

an" d!sebutkan oleh #ad0hab*#ad0hab la!nna an" hana #e#batas!na pada #asalah uan"

utan" p!utan") dan untuk : #asalah la!nna #ereka sepakat #enebutna ka$alah b! al*

#utholabah) &a#!nan terpenuh!na tuntutan5hak #enuntut(

Pen&elasan #ad0hab Hana$! tentan" de$!n!s! !n! b!sa d!ter!#a) dala# hal !n!) bah+a de$!n!s!

an" #ereka tetapkan leb!h u#u# dar! apa an" d!sepakat! #ad0hab*#ad0hab la!n( Akan tetap!

pada praktekna) seba"a!#ana an" d!&elaskan oleh Ibnu Ab!d!n) ula#a*ula#a $!?!h sepakat

bah+a pen&a#!n %ka$!l' #an&ad! berutan") karena utan" boleh d!tan""un" oleh dua oran")

seba"a!#ana telah d!teran"kan(

Hal la!n an" #n"uatkan pendapat #ereka adalah bolehna seseoran" #en&a#!n oran" la!n

an" #en&a#!n terutan" den"an uan" an" d!#!l!k! oleh pen&a#!n perta#a %an" #en&a#!n

terutan"'(

E$ek an" d!t!#bulkan oleh perbedaan pendapat !n! adalah) &!ka seoran" ka$!l %pen&a#!n' bersu#pah bah+a !a t!dak #e#puna! utan") #aka #enurut #ad0hab Hana$! !a t!dak berbohon")

sedan"kan #enurut #ad0hab Mal!k!) sa$!1! dan Ha#bal! !a telah bersu#pah palsu(6@8

LANDASAN HUKUM SYA,IAH

Dasar huku# ka$alah dapat s!pela&ar! dar! Al*3ur1an) Al*Had!st dan Ia( Dala# Al*

3ur1an terdapat pada ba"!an an" #en"!sahkan Nab! Yusu$) a!tu Al*3ur1an Surat Yusu$ . :

an" art!na.

=Peneru*peneru !tu berseru)>Ka#! keh!lan"an p!ala ,a&a) baran"s!apa an" dapat

#en"e#bal!kanna akan #e#peroleh #akanan %seberat' beban unta dan aku #en&a#!n

terhadapna(> %3(S( Yusu$ . :'(


5/21

Kata 0a1!# an" art!na pen&a#!n dala# Surat Yusu$ tersebut adalah "har!#) oran" an"

bertan""un" &a+ab atas pe#baaran( Sedan"kan Ibnu Abbas #ena$s!rkan kata 0a1!!# berart!

sa#a den"an kata ka$!!l(

Dala# Al*3ur*an Surat Al*Ma!dah %' . : Allah ber$!r#an an" art!na.

=-olon" #enolon"lah ka#u dala# %#en"er&akan' keba&!kan dan ta?+a) dan &an"anlah tolon"*

#enolon" dala# %#en"er&akan' dosa dan pelan""aran(>%3S( Al*Ma!1dah . :'(

Me#ber!kan &a#!nan kepada oran" la!n #erupakan per+u&udan tolon" #enolon"(

Landasan sar!ah dala# &a#!nan ka$alah pada aat d! atas d!perte"as dala# had!ts

,asulullah seba"a! ber!kut.

=-elah d!hadapkan kepada ,asulullah sa+C %#aat seoran" lak!*lak! untuk d!shalatkan'(

,asulullah sa+ bertana)>Apakah !a #e#puna! +ar!san> Para sahabat #en&a+ab)>-!dak(>

,asulullah bertana la"!)>Apakah !a #e#puna! hutan"> Sahabat #en&a+ab)>Ya) se&u#lah t!"a

d!nar(> ,asulullah pun #enuruh para sahabat untuk #enshalatkanna %tetap! bel!au send!r!

t!dak'( Lalu Abu 3atadah berkata) =Saa #en&a#!n hutan"na) a ,asulullah(> Maka ,asulullah

pun #enshalatkan #aat tersebut( %H(,( Bukhar! no( :7:) k!tab Al*Ha+alah'(

2aa1!!# Gaar!#un) art!na. =oran" an" #en&a#!n berart! d!a adalah berutan" %sebab

&a#!nanna tersebut'> %H,( Abu Daud) -ur#ud0! dan #e#pos!s!kanna seba"a! had!ts hasan(

Dan Ibnu H!bban #en&ad!kanna had!ts shah!h'(68

Sedan"kan dala# Al*Ia) Para ula#a sepakat den"an bolehna ka$alah karena san"at

d!butuhkan dala# #u1a#alah #asarakat( Dan a"ar p!hak an" berp!utan" t!dak d!ru"!kan

den"an ket!dak#a#puan oran" an" berutan"(68 Hana sa&a) #ereka berbeda pendapat dala# beberapa hal( Perlu d!ketahu!) ka$alah an" d!lakukan den"an n!at an" !khlas #e#puna! n!la!

!badah an" berbuah pahala(

,UKUN KAFALAH


6/21

Menurut I#a# Abu Han!$ah dan Muha##ad) rukun Ka$alah adalah . !&ab dar! pen&a#!n

dan ?abul dar! p!hak berp!utan"(68 Manurut Abu Yusu$ dan ula#a $!?!h pada u#u#na. hana

!&ab dar! pen&a#!n( Den"an de#!k!an sahlah akad ka$alah) #esk! tanpa persetu&uan p!hak an"

berp!utan" karena dala# had!ts Abu 3atadah t!dak #e#!nta persetu&uan p!hak an" berp!utan"

terleb!h dahulu) dan t!dak &u"a d!teran"kan bah+a !a %an" berp!utan"' #enetu&u!na( Alasan

la!n adalah) ka$alah #enurut akar bahasa berart! #en""abun"kan( Menurut !st!lah adalah

#en&a#!n berlakuna hak #enuntut5tuntutan) dan se/ara lo"!ka kedua hal tersebut t!dak

#e#butuhkan persetu&uan an" berp!utan"(

,ukun Ka$alah #enurut seba"!an besar ula#a adalah.68

7( Pen&a#!n %dho#!n5ka$!!l') a!tu oran" an" t!dak /a/at #ua#alahna se/ara huku#) #aka

anak*anak dan oran" !d!ot t!dak sah(

:( Baran" an" d!&a#!n5utan" %#adhu#') a!tu sesuatu an" boleh d!"ant! den"an se&en!sna

se/ara huku#) a!tu utan" atau benda sela!n uan" an" #erupakan harta) &ad! t!dak boleh na+a

atau an""ota badan dala# ?!shash dan hudud(

@( P!hak an" d!&a#!n %#ak$ul 4anhu5#adhu# 4anhu') a!tu oran" an" d!tuntut5an"

berutan" ba!k h!dup atau sudah #at!(

( S!"hah akad) a!tu !&ab dar! pen&a#!n atau !&ab*?abul dar! akad transaks!(

Menurut #ad0hab Sa$!1! ada l!#a) an" kel!#a adalah pe#!l!k utan" %#ak$ul lahu5#adh#un

lahu') a!tu oran" an" berp!utan" atau oran" an" berhak #ener!#a pe#baaran utan"(

AKAD KAFALAH

Menurut #ad0hab Hana$! dan Sa$!1!. akad tersebut b!sa &ad! shar!h5teran"*teran"an) k!naah

%s!nd!ran'( Den"an kata la!n se#ua la$ad0 an" #enurut keb!saaan #en"andun" #akna

per&an&!an ka$alah(

; Akad Shar!h art!na teran"*teran"an) #en""unakan kata =&a#!n> atau s!non!#na( ontoh)

saa #en&a#!n utan"na) saa #enan""un" utan"na) utan"na saa &a#!n) utan"na saa

tan""un") kalau !a t!dak #a#pu saa an" #e#baarna(


7/21

; Akad K!naah art!na t!dak #en""unakan kata =&a#!n> atau se#!salna) tetap! b!sa d!paha#!

dar! kata*katana) !a seba"a! pen&a#!n( Sepert!) b!arkan d!a) &an"an la"! us!k d!a den"an utan"

!tu) ta"!hlah saa) per/aalah pada saa) &!ka n!atna #en&a#!n) #aka harus !a tepat!) &!ka t!dak

#aka batal(

hak $ulan ada pada saa>) !n! b!s d!paha#! seba"a! t!t!pan %+ad!1ah') b!sa &u"a

seba"a! ke+a&!ban %utan"') ke/ual! !a #ena#bahkan kata*kata an" #en"uatkan salah satuna(

SYA,A-*SYA,A- KAFALAH

Dala# ka$alah ada beberapa sarat an" berkenaan den"an Ka$!!l %pen&a#!n') Ash!l5Mak$ul

4anhu %an" berutan"') Mak$ul Lahu %an" #e#ber!kan utan"5berp!utan"' dan Mak$ul B!h

%harta5batan" an" d!&a#!n'(

A Sarat*Sarat Pen&a#!n %Ka$!!l'(

FA-A DSN %De+an Sar!ah Nas!onal'

7( Ke#a#puan akal dan de+asa %bal!"h'

:( Berhak penuh untuk #elakukan t!ndakan huku# dala# urusan hartana dan rela %r!dha'

den"an tan""un"an ka$alah tersebut(

FI3H KLASIK

7( Ka$!l d!#!nta #ak$ul 4anhu dan !a #er!d&o! per#!ntaan tersebut

:( Ket!ka #en&a#!n utan" #ak$ul 4anhu) s! ka$!l #enatakan &a#!nan !tu atas na#a #ak$ul

4anhu

@( Ka$!l t!dak #e#puna! utan" kepada #ak$ul 4anhu

( Ka$!l #a#pu #elunas! %#e#baar' ke+a&!ban utan" tersebut

( -an""un" &a+ab ka$!l tetap eks!s) sela#a #ak$ul anhu #e#!l!k! utan" kepada #ak$ul lahu(

( Ka$!l boleh dar! satu


8/21

(

bertan""un" &a+ab

B Sarat*sarat Jran" an" -erutan" %Mak$ul 4Anhu5Ash!!l'68

Ada dua sarat ba"! Mak$ul 4Anhu %Ash!!l'.

7( San""up untuk #enerahkan tan""un"anna %utan"') adakalana den"an d!r!na atau

pen""ant!na( Dan sarat !n! khusus #enurut Abu Han!$ah) #aka t!dak sah ka$alah utan" dar!

#aat an" ban"krut dan t!dak #en!n""alkan sesuatu untuk #elunas! utan"na) karena d!a

adalah utan" an" "u"ur) #aka t!dak sah #en&a#!nna) sepert! &atuhna tan""un"an den"an

kebebasan dan karena tan""un"an #a!t h!lan" karena #at!(

Menurut dua sahabat Abu Han!$ah) a!tu Abu Yusu$ dan Muha##ad as Sa!ban!) dan &u#hur

$u?aha.698 sah #en&a#!n tan" dar! #aat an" ban"krut den"an dal!l had!ts Ab! 3atadah an"

telah d!sebutkan sebeblu#na( Dan Nab! SA san"at #endoron" sahabat*sahabatna untuk

#en&a#!n utan" s! #a!t) d! had!ts Ab! 3atadah den"an sabdana)>t!dak adakah salah seoran"

d!antara ka#u an" b!sa #en&a#!nna>) dan karena utan" s! #a!t adalah utan" an" tetap ada)

#aka sah #en&a#!nna sepert! kalau d!a #undur #elunas! utan"na karena t!dak san""up( Dan

dal!l atas adana utan"*utan" !n! sesun""uhna kalau tabarru1 seseoran" dala# #elunas!na

#aka boleh ba"! pe#!l!k utan" #ener!#ana( Be"!tu &u"a kalau d!&a#!nna ket!ka #as!h h!dup)

ke#ud!an #at!) t!daklah lepas tan""un"an pen&a#!n) dar! apa an" #enun&ukkan bah+a d!a

t!dak lepas dar! tan""un"an oran" an" d!&a#!nna(

:( Yan" terutan" adalah oran" an" d!kenal oleh pen&a#!n( Maka apab!la pen&a#!n

berkata)>saa #en&a#!n salah seoran" dar! #anus!a>) t!dak sah ka$alahna) karena #anus!a t!dak

#en"enalna) dan pensaratan sarat !n! adalah untuk #en"enal an" berutan" %#ak$ul 4anhu'(

Apakah !a dala# kelapan"an atau ter#asuk oran"*oran" an" berse"era #en"?adha utan"na)

atau berhak #e#buat pen"akuan atau t!dak( Dan t!dak d!saratkan had!rna oran" an"

berutan") #aka boleh ka$alah terhadap oran" an" t!dak had!r atau oran" an" #as!h dala#

tahanan) karena dala# keadaan sepert! !n! san"at d!butuhkan adana ka$alah(678

Menurut #ad0hab Sa$!1!. t!dak d!saratkan untuk #en"etahu! oran" an" akan d!&a#!n

d!?!askan den"an r!dhana) an" #ana r!dhana &u"a t!dak #erupakan sarat dala# ka$alah(


9/21

Karena #en"er&akan peker&aan an" terpu&! #erupakan suatu keba&!kan) ba!k peker&aan !tu untuk

oran" an" berhak %pantas #ener!#ana' atau t!dak(6778

Sarat*sarat Jran" an" Berp!utan" %Mak$ul Lahu'67:8

7( D!ketahu! !dent!tas d!r!na) t!dak boleh #e#ber!kan &a#!nan terhadap oran" an" t!dak

d!ketahu! !dent!tasna) karena hal tersebut t!dak #en/er#!nkan tu&uan uta#a dar! ka$alah

%&a#!nan') a!tu #e#ber!kan rasa sal!n" #e#per/aa! d!antara p!hak*p!hak an" terka!t( Hal !n!

sesua! den"an pendapat an" terkuat dala# #ad0hab Sa$!1!) karena oran"*oran" an"

berp!utan" b!saana #e#!l!k! /ara*/ara tersend!r! dala# #ena"!h hutan"na) ada an" kasar dan

ada pula an" le#ah le#but(67@8

Sedan"kan #ad0hab Mal!k! dan Ha#bal! #e#bolehkan &a#!nan terhadap oran" an" t!dak

d!ketahu! !dent!tasna) #!salna =saa &a#!n utan" s! 2a!d terhadap s!apa sa&a>( Pendapat !n!

berdasarkan $!r#an Allah dala# surat Yusu$.:)>sahutna) 4ka#! keh!lan"an sukatan ra&a) ba"!

oran" an" #endapatkanna %akan #ener!#a "andu#' seberat beban seekor unta) dan saa

#en&a#!nna>( Karena oran" an" #en"u#u#kanna !tu bukan ra&a) #al!nkan pe#bantu Nab!

Yusu$ as( Jran" tersebut #e#bebankan pe#baaran "andu# terhadap Nab! Yusu$ as ba"! an"

b!sa #ene#ukan sukatan dan sekal!"us !a an" #en&a#!n bah+a Nab! Yusu$ past! akan

#e#baarna(678

:( Jran" an" berp!utan" had!r d! te#pat akad( Menurut pendapat Abu Han!$ah dan

Muha##ad) !n! #erupakan sarat untuk d!ter!#ana akad ka$alah( Kalau ada seseoran"

@( Berakal sehat

( Mak$ul lahu #e#puna! hak %#!salna. p!utan" atau tan""un" &a+ab' kepada #ak$ul

4anhu

D Sarat*sarat Baran" an" Akan D!&ad!kan Baran"


10/21

@( Harus #erupakan p!utan" #en"!kat %la0!#') an" t!dak #un"k!n hapus ke/ual! setelah

d!baar atau d!bebaskan

( Harus &elas n!la!) &u#lah dan spes!$!kas!na

( -!dak bertentan"an den"an sar!1ah %an" t!dak d!hara#kan'

se&u#lah denda sesua! den"an dal!l 4A0*2a!# Ghar!#un %pen&a#!n !tu berhutan"1( Ke/ual!

dala# akad !tu d!sebutkan bah+a ka$!l t!dak akan #e#baar &!ka #ak$ul 4anhu t!dak dat!n"(

B( Ka$alah b!l Mal

Merupakan &a#!nan pe#baaran baran" atau pelunasan hutan"( Seba"a! /ontohna adalah.

7( Kasus had!ts Nab! Sa+ r!+aat Bukhar! d! #ana 3atadah #en&a#!n hutan" seoran"

sahabat(

:( Surat &a#!nan %bank "arans!' an" d!ber!kan bank kepada nasabahna untuk keperluan.

a( Pe#baaran atas pe#bel!an baran"

b( Pe#baaran hutan" kepada p!hak ket!"a5#!tra ker&a nasabah untuk #en"er&akan suatu

proek

/( Pe#baaran suatu &ual bel! den"an batas +aktu an" telah d!per&an&!kan(


11/21

@( Seoran" nasabah %&a#aah #as&!d' #endapat pe#b!aaan sar!ah den"an &a#!nan seoran"

tokoh #asarakat %a"a#a'( alaupun bank se/ara $!s!k t!dak #e#e"an" r!han %baran" &a#!nan'

apapun) tetap! bank berharap tokoh tersebut dapat #en"usahakan pe#baaran ket!ka nasabah

an" d!b!aa! #en"ala#! kesul!tan atau +anprestas!(

Yan" ter#asuk ba"!an dar! ka$alah b!l Mal adalah.

7( Ka$alah b!t -asl!#) a!tu #erupakan &a#!nan an" d!ber!kan dala# ran"ka #en&a#!n

penerahan atas baran" an" d!se+a pada saat berakh!rna #asa se+a( Seba"a! /ontoh bank

#en"eluarkan surat &a#!nan untuk nasabahna tentan" pen"e#bal!an %penerahan' baran" se+a

an" d!se+a nasabah kepada perusahaan leas!n"(

:( Ka$alah Mun&a0ah) a!tu #erupakan &a#!nan an" d!ber!kan se/ara #utlak tanpa adana

pe#batasan +aktu tertentu( Seba"a! /ontoh) =Aku #en&a#!n hutan" anda sekaran"> atau =Aku

#en&a#!n #enan""ulan"! pendanaan proek anda>( Atau &u"a Bank #en&a#!n nasabahna

kepada p!hak ket!"a bah+a nasabahna past! #elaksanakan ke+a&!banna dala# #en"er&akan

suatu proek(

@( Ka$alah #u?aadah5#ualla?ah) a!tu #erupakan &a#!nan atau ka$alah an" d!batas!

+aktuna) sebulan) setahun dan seba"a!na( Seba"a! /ontoh) bank #en&a#!n nasabahna kepada

p!hak ket!"a sela#a @ bulan( Ka$alah !n! d!sebut &u"a ka$alah den"an ta+?!t(

MANFAA- KAFALAH

Ka$alah an" d!ber!kan oleh bank san"at #endukun" transaks! b!sn!s an" d!lakukan oleh p!hak*

p!hak terka!t) karena dapat #e#ber!kan rasa a#an dan kondus!$ ba"! kelan"sun"an b!sn!s

#aupun proek*proek an" sedan" #ereka ker&akan seh!n""a proek*proek tersebut dapat

d!selesa!kan sesua! den"an &ad+al an" telah d!sepakat!( Se/ara u#u# dapat d!s!#pulkan bah+a

ka$alah #e#ber!kan #an$aat ba"!.678

7( P!hak an" d!&a#!n %nasabah') bah+a den"an ka$alah an" d!ber!kan oleh bank) nasabah

b!sa #endapatkan5#en"er&akan proek dar! p!hak ket!"a) karena b!saana pe#!l!k proek

#enentukan sarat*sarat tertentu dala# #en"er&akan proek an" #ereka #!l!k!(

:( P!hak an" ter&a#!n %pe#!l!k proek') bah+a den"an ka$alah an" d!ber!kan oleh bank)

pe#!l!k proek #endapat &a#!nan bah+a proek an" akan d!ker&akan oleh nasabah tad! akan


12/21

d!selesa!kan den"an &ad+al an" telah d!tentukan) karena ka$alah #erupakan pen"a#b!lal!han

r!s!ko oleh bank apab!la nasabah /!dera &an&! #elaksanakan ke+a&!banna(

@( P!hak an" #en&a#!n %bank') bah+a den"an ka$alah an" d!terb!tkan oleh bank) #aka

p!hak bank akan #e#peroleh $ee an" d!perh!tun"kan dar! n!la! dan r!s!ko an" d!tan""un" oleh bank atas ka$alah an" d!ber!kan(

APLIKASI KAFALAH DALAM -,ANSAKSI PE,BANKAN

Dala# #ekan!s#e sste# perbankan pr!ns!p*pr!ns!p ka$alah dapat d!apl!kas!kan dala#

bentuk pe#ber!an &a#!nan bank den"an terleb!h dahulu d!a+al! den"an pe#bukaan $as!l!tas

an" d!tentukan oleh bank atas dasar has!l anal!sa dan ealuas! dar! nasabah an" akan d!ber!kan

$as!l!tas tersebut( Fas!l!tas ka$alah an" d!ber!kan akan terl!hat pada perk!raan ad#!n!strat!$ ba!k

berupa ko#!t#en #aupun kont!n&en(

Fas!l!tas an" dapat d!ber!kan sehubun"an den"an penerapan pr!ns!p ka$alah tersebut

adalah $as!l!tas bank "arans! dan $as!l!tas letter o$ /red!t( Fun"s! ka$alah adalah pe#ber!an

&a#!nan oleh bank ba"! p!hak*p!hakan" terka!t untuk #en&alankan b!sn!s #ereka se/ara leb!h

a#andan ter&a#!n) seh!n""a adana kepast!an dala# berusaha5bertransaks!) karena den"an

&a#!nan !n! bank berart! akan #en"a#b!l al!h r!s!ko5ke+a&!ban nasabah) apab!la nasabah

+anprestas!5lala! dala# #e#enuh! ke+a&!banna(

P!hak bank seba"a! le#ba"a an" #e#ber!kan &a#!nan !n!) &u"a akan #e#peroleh #an$aat

berupa pen!n"katan pendapatan atas upah an" #ereka ter!#a seba"a! !#balan atas &asa an"

d!ber!kan) seh!n""a akan #e#ber!kan kontr!bus! terhadap perolehan pendapatan #ereka(

Mekan!s#e dan S!ste# Jperas! Ka$alah oleh Bank Sar!ah

%D!kut!p dar! . Sl!de presentas! kul!ah MBKI'


13/21


14/21


15/21

( ,etent!on Bond5Ma!ntenan/e Bond( Adalah &a#!nan an" d!terb!tkan oleh bank atas

per#!ntaan nasabahna untuk kepent!n"an p!hak ket!"a %pe#!l!k proek' an" #en&ad! #!tra

ker&a nasabah) sehubun"an den"an tan""un" &a+ab nasabah atas pe#el!haraan has!l

peker&aan5proek sa#pa! batas +aktu an" telah d!per&an&!kan dala# kontrak ker&a(

( usto# Bond( Adalah &a#!nan an" d!terb!tkan oleh bank atas per#!ntaan nasabahna)

sehubun"an den"an penan""uhan pe#baaranna %apab!la #e#enuh! sarat*sarat an"

d!tetapkan'(

( Sh!pp!n" Bond( Adalah &a#!nan an" d!terb!tkan oleh bank atas per#!ntaan nasabahna)

sehubun"an den"an pen"eluaran baran"*baran" !#por dar! pelabuhan5#askapa! pelaaran)

sebelu# datan"na doku#en !#por an" asl! dar! bank an" #elakukan ne"os!as!(

Garans! an" d!ber!kan oleh bank d!bukukan ke dala# perk!raan ad#!n!strat!e %kont!&ens!')

an" berart! bah+a den"an "arans! an" d!ber!kan t!dak akan #e#pen"aruh! nera/a pada saat

!tu( Hal !n! baru akan #e#puna! pen"aruh terhadap nera/a bank apab!la nasabah /!dera &an&!

atau t!dak #elaksanakan kontrak sesua! den"an an" telah d!sepakat!) #aka berdasarkan kla!#

an" d!ter!#a bank dan sarat*sarat kla!# terpenuh!) bank +a&!b #e#baar kla!# tersebut

tanpa harus #enun""u nasabah #ened!akan dana terleb!h dahulu(

Masa Berlaku Bank Garans!

Pada u#u#na #asa berlaku bank "arans! sa#pa! den"an tan""al &atuh te#po) apab!la

pada tan""al &atuh te#po dan t!dak d!perpan&an") #aka se/ara oto#at!s bank "arans! tersebut

sudah t!dak berlaku la"! %ep!red'(

sesua! den"an !s! kontrak ker&a) dan p!hak pe#!l!k proek telah #e#ber!kan pernataan bah+a

#ereka telah setu&u dan #ener!#a has!l peker&aan) #aka se/ara oto#at!s bank "arans! sudah

t!dak berlaku la"!( Untuk !tu b!saana p!hak bank #e#!nta nasabah untuk #en"e#bal!kan bank

"arans! tersebut(

Se/ara u#u# bank "arans! akan berakh!r apab!la.

7( Ke+a&!ban telah terpenuh! atau peker&aan telah d!selesa!kan

:( Bank "arans! telah &atuh te#po

@( P!hak ket!"a telah #en"e#bal!kan bank "arans!


16/21

( P!hak ket!"a #elepaskan hak kla!#na(

Perpan&an"an Bank Garans!

Bank "arans! dapat d!perpan&an" &!ka #enurut pert!#ban"an pe#!l!k proek a"ar #en&a#!n

kea#ananna) #ereka #erasa perlu untuk #e#perpan&an" bank "arans!) #aka nasabah akan

#en"a&ukan per#ohonan perpan&an"an ka$alah tersebut kepada bank den"an #ela#p!rkan

kontrak baru antara nasabah dan pe#!l!k proek(

Masa Kla!# Bank Garans!

P!hak an" d!&a#!n %p!hak ket!"a' akan #en"a&ukan kla!# kepada bank an" #enerb!tkan

"arans! %bank "arans!' sek!rana nasabah bank #elakukan +anprestas! atau t!dak #elaksanakan

peker&aan seba"a!#ana d!sepakat! dala# kontrak ker&a( Pen"a&uan kla!# dapat d!lakukan pal!n"

la#bat @ har! setelah tan""al &atuh te#po apab!la d! dala# bank "arans! tersebut t!dak

ter/antu# klausula #en"ena! batas +aktu #aks!#al pen"a&uan kla!#) tetap! apab!la d! dala#

bank "arans! tersebut d!/antu#kan batas +aktu an" sesua! den"an an" ter/antu# d! dala#

bank "arans!(

Pen"a&uan kla!# !n! harus d!len"kap! den"an doku#en*doku#en pendukun" an" #e#bukt!kan

telah ter&ad!na /!dera &an&! serta doku#en la!n an" d!saratkan dala# bank "arans! tersebut(

Letter o$ red!t678

Pada u#u#na !nstru#en letter o$ /red!t an" d!terb!tkan oleh bank akan #e#bantu

#e#perlan/ar transaks! perda"an"an %ekspor !#por' antar ne"ara karena letter o$ /red!t berperan

seba"a! &e#batan pen"hubun") pen"a#b!l*al!han r!s!ko ba"! #as!n"*#as!n" p!hak terka!t

seh!n""a #ereka #erasa leb!h a#an untuk #elakukan transaks!(

Apab!la p!hak eksport!r #elakukan pen"!r!#an baran"*barn" #ereka kepada !#port!r terleb!h

dahulu sebelu# !#port!r #elakukan pe#baaran atas har"a baran" an" d!k!r!# tersebut) akan

t!#bul kekha+at!ran dar! p!hak eksport!r kalau !#port!r t!dak #elaksanakan pe#baaran

sedan"kan baran"*baran" sudah terlan&ur d!k!r!# ke ne"ara !#port!r) seh!n""a eksport!r akan

#enan""un" r!s!ko ke#un"k!nan t!dak d!ter!#ana pe#baaran( Sebal!kna apab!la !#port!r

#elakukan pe#baaran5#en"!r!# uan" terleb!h dahulu kepada eksport!r sebelu# baran" d!k!r!#

oleh eksport!r kepada !#port!r) &ustru saat !n! !#port!r an" kha+at!r dan #e#puna! r!s!ko


17/21

kalau p!hak eksport!r t!dak #en"!r!#kan baran"*baran" sesua! den"an pesanan) sedan"kan

pe#baaranna telah d!lakukan terleb!h dahulu(

Kond!s! ra"u*ra"u dan sal!n" /ur!"a antara eksport!r dan !#port!r akan berlan"sun" terus karena

#as!n"*#as!n" p!hak t!dak akan #au #elakukan transaks! an" ber!s!ko t!n""! tanpa adanasuatu &a#!nan dan kepast!an akan pe#baaran #aupun pener!a#aan baran" sesua! den"an

kesepakatan #ereka) seh!n""a akh!rna akan berda#pak terhadap kelan/aran dan pertu#buhan

transaks! perda"an"an se/ara keseluruhan(

Untuk #en&e#batan! per#asalahan !n! d!perlukan suatu !nstru#en an" d!keluarkan oleh

!nst!tus! an" !ndependen dan dapat d!ter!#a oleh #as!n"*#as!n" p!hak terka!t a"ar #ereka

dapat #en&alankan transaks! se/ara a#an tanpa kera"uan( Instru#en tersebut adalah letter o$

/red!t) #erupakan doku#en bank an" !nt!na berupa &an&! atau ko#!t#en bank kepada p!hak pen&ual5eksport!r #elalu! bank #ereka untuk #elakukan pe#baaran) pe#bel!an atau akseptas!

doku#en*doku#en an" #ereka k!r!#) den"an sarat apab!la se#ua klausula*klausula an"

d!saratkan dala# doku#en tad! telah d!penuh! oleh pen&ual5eksport!r(

Dala# hal !n! bank seba"a! penerb!t letter o$ /red!t akan #enerb!tkan letter o$ /red!t atas dasar

per#ohonan dar! pe#bel! %!#port!r' #elalu! sales /ontra/t an" telah #ereka sepakat! %antara

!#port!r dan eksport!r' seh!n""a p!hak bank dala# hal !n! bukan dala# pos!s! #e+ak!l! !#port!r)

tetap! #e#ber!kan &a#!nan terhadap kelan"sun"an b!sn!s !#port!r) karena den"an adana lettero$ /red!t !n! p!hak eksport!r akan #erasa a#an untuk #en"!r!#kan baran"*baran"na terleb!h

dahulu sedan"kan pe#baaran dar! !#port!r akan d!ter!#a nant! setelah doku#en*doku#en an"

d!ter!#a #ereka) d!per!ksa dan sesua! den"an an" d!sepakat!( Pe#baarn baru akan d!lakukan

apab!la se#ua doku#en*doku#en an" d!persaratkan dala# letter o$ /red!t tersebut telah

d!penuh! oleh eksport!r(

Man$aat Letter o$ red!t

7( Me#ber!kan rasa a#an kepada p!hak*p!hak terka!t dala# transaks! ekspor*!#por(

:( Me#perlan/ar transaks! pena"!han doku#en #aupun pe#baaran karena se#ua proses

pe#er!ksaan doku#en d!lakukan oleh bank(


18/21

@( P!hak*p!hak terka!t %eksport!r dan !#port!r' dapat leb!h $o/us den"an b!sn!s #ereka dan

proses pen"adaan baran" an" akan d!ekspor #aupun d!dtr!bus! atau pen&ualan baran"*baran"

has!l !#por #ereka(


19/21

( Ba/k to ba/k letter o$ /red!t( Adalah letter o$ /red!t an" #e#ber!kan +e+enan" kepada

no#!nated bank untuk #enerb!tkan L5 baru %bab L5' berdasarkan L5 la#a %#aster L5' atas

per#!ntaan bene$!/!ar(

( Berdasarkan s!$at

7( Irreo/able letter o$ /red!t( Adalah letter o$ /red!t an" pada pr!ns!pna t!dak dapat d!ubah

tanpa adana persetu&uan dar! p!hak*p!hak terka!t dala# L5 tersebut(

:( ,eo/able letter o$ /red!t( Adalah letter o$ /red!t an" dapat berubah se+aktu*+aktu tanpa

perlu persetu&uan dar! p!hak terka!t) den"an sarat apab!la baran"5doku#en belu# d!k!r!#kan(

Kartu Kred!t

Bank #en&a#!n nasabah %pe#e"an" kartu' untuk belan&a tanpa uan" /ash kepada p!hak

ket!"a %#er/hant) super#arket) hper#arket'( Dan karena pen&a#!nan !tu) #aka bank selaku

ka$!l dapat #en"enakan u&rah %$ee' kepada nasabah(

PENU-UP

Pada hak!katna pe#ber!an ka$alah !n! akan #e#ber!kan kepast!an dan kea#anan ba"!

p!hak ket!"a untuk #elaksanakan !s! per&an&!an5kontrak an" telah d!sepakat! tanpa kha+at!r

apab!la ter&ad! sesuatu den"an nasabah seh!n""a nasabah /!dera &an&! untuk #e#enuh!

prestas!na(

Pr!ns!p dasar dan san"at pent!n" untuk d!paha#! adalah bah+a Letter o$ red!t %L5'

ber$un"s! seba"a! &a#!nan %ka$alah' bukan +akalah) karena peranna dala# #e#ber!kan

kepast!an pe#baaran) #en"h!lan"kan kera"uan eksport!r dan sekal!"us #en&e#batan! kedua

belah p!hak dala# #ereal!s!r transaks! #ereka( Seanda!na transaks! L5 d!kate"or!kan +akalah)

berart! den"an L5 tersebut) t!dak ada ke+a&!ban bank untuk #elakukan pe#baaran) &!ka

!#port!r belu# #elunas! ke+a&!banna) sekal!pun doku#en an" d!ter!#a telah sesua! den"an

an" d!saratkan dala# L5(

Mas!h d!perlukan ka&!an an" leb!h #endala# tentan" ka$alah !n! untuk leb!h

#en!n"katkan perke#ban"an ekono#! Isla# atau ekono#! sar!ah pada u#u#na dan

perbankan sar!ah pada khususna seh!n""a nant!na akan leb!h #enar!k dan #a#pu bersa!n"

den"an perke#ban"an perbankan konens!onal(


20/21

DAF-A, PUS-AKA

7( Haroen) Nasrun) F!?h Mua#alah)


21/21

678 Inst!tut Bank!r Indones!a( -!# Pen"e#ban"an) Bank Sar!1ah. Konsep) Produk dan

I#ple#entas! Jperas!onal)

kafalah dan aplikasinya di lembaga keuangan islam

Documents