· inventaris kantor aset tidak lancar lainnya garis lurus garis lurus tanah dan bangunan yang...

3

Tahun - 2018 Tahun - 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Laba /Rugi Setelah pajak Penghasilan badan 833.258.406 634.828.356

Ditambah/Dikurangi unsur yang tidak mempengaruhi arus kas :

Penyusutan & Amortisasi 89.763.983 70.429.381

Koreksi Laba Rugi ditahan - (1.696.263.051)

923.022.389 (991.005.314)

Perubahan Modal kerja :

Piutang - 823.833.075

Pendapatan yang Masih Harus Diterima 280.016 (283.608.949)

Investasi Lancar 2.088.000.000 7.946.342.476

Biaya Dibayar Dimuka 207.654 (6.108.547)

IJP Yang Ditangguhkan 19.022.392 232.109.308

Hutang IJP Co-Guarantee/Penjaminan Ulang 6.903.192 -

Cadangan Klaim 11.603.182 12.562.187

Hutang Lancar Lain - lain 20.706.820 571.000

Beban yang Masih Harus Dibayar (992.352) 6.862.246

Hutang Pajak (313.768) 30.057

2.145.417.136 8.732.592.854

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI :

Penambahan/Pengurangan Aset Tetap (3.150.000) (296.568.000)

Penambahan/Pengurangan Aset Tidak Lancar Lainnya - -

Penambahan/Pengurangan Investasi Tidak Lancar (2.108.320.833) (8.301.596.430)

Penambahan/Pengurangan IJP Yang Ditangguhkan JP 11.191.472 361.632.635

(2.100.279.361) (8.236.531.795)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN :

Penambahan/Pengurangan Modal Saham - 100.000.000

Penambahan/Pengurangan Saldo laba Ditahan - 347.871.906

- 447.871.906

Kenaikan / Penurunan Bersih Kas & setara kas 968.160.165 (47.072.348)

Kas & Setara Kas Awal 1.255.547.592 1.302.619.940

2.223.707.756 1.255.547.592 Kas & Setara Kas Akhir Tahun :

Lihat catatan atas Laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

PT. JAMINAN KREDIT DAERAH PAPUA

LAPORAN ARUS KAS

PER. 31 DESEMBER 2018

U R A I A N

(Disajikan secara perbandingan dengan laporan keuangan tahun sebelumnya)

Arus Kas Operasi sebelum Perubahan Modal kerja :

Arus Kas Operasi setelah Perubahan Modal kerja :

Arus Kas bersih yang digunakan untuk investasi :

Arus Kas Bersih yang digunakan untuk Pendanaan :

4

Modal Saham Saldo Laba - RugiSaldo Ekuitas

Bersih

50.000.000.000 2.373.206.934 52.373.206.934

- (1.348.391.145) (1.348.391.145)

100.000.000 - 100.000.000

- 634.828.356 634.828.356

50.100.000.000 1.659.644.145 51.759.644.145

- - -

- - -

- 833.258.406 833.258.406

50.100.000.000 2.492.902.551 52.592.902.551

Saldo Per. 31 Desember 2017

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan secara keseluruhan


Koreksi Laba / Rugi tahun lalu

Rugi / Laba Berjalan Tahun 2017

Penambahan Modal Saham

Koreksi Laba / Rugi tahun lalu

Penambahan Modal Saham

Rugi / Laba Berjalan Tahun 2018


KETERANGAN


LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL

31 DESEMBER 2018

5

1. Umum

a. Pendirian Perusahaan

-

-

-

-

-

-

-

Akta nomor 63 tanggal 26 Februari 2018 dari notaris Muhammad Syahrul Khair, S.H., M.Kn. Notaris di

Jayapura yang berisi tentang Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham untuk menunjuk

Kantor Akuntan Publik, memberikan kuasa dan wewenang kepada dewan komisaris untuk

menentukan remunerasi, dan menentukan besaran dividen untuk tahun 2017.

Perusahaan telah mendapatkan beberapa dokumen dari instansi terkait untuk menunjang kegiatan

usahanya, antara lain :

Perusahaan telah memiliki Tanda Daftar Perusahaan Perseroan Terbatas, dari Pemerintah Provinsi

Papua - Badan Perijinan Terpadu dan Penanaman Modal dengan nomor TDP : 01.08.1.16.0001 yang

berlaku sampai dengan 17 Juli 2019.

Akta nomor 40 tanggal 20 Oktober 2017 dari notaris Muhammad Syahrul Khair, S.H., M.Kn. Notaris di

Jayapura dan akta tersebut telah disahkan oleh kemetrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia dengan Nomor AHU-AH.01.03-0182761 tertanggal 20 Oktober 2017.


CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN


PT. Jaminan Kredit Daerah Papua berkedudukan di Kota Jayapura, telah dibentuk oleh Gubernur Papua

berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Papua Nomor 26 Tahun 2013 tentang Perseroan Terbatas

Penjaminan Kredit Daerah Provinsi Papua dan ditetapkan di Jayapura pada tanggal 30 Desember 2013. Dan

berdasarkan akta notaris Nomor 28 Tanggal 17 Juli 2014 yang di buat oleh Notaris Puspo Adi Cahyono,

SH., Notaris di Jayapura dan telah disahkan Menteri hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Nomor AHU-

18089.40.10.2014 tertanggal 18 Juli 2014.

Akta pendirian perusahaan tersebut telah mengalami beberapa perubahan, antara lain :

Akta nomor 39 tanggal 24 Agustus 2016 dari notaris Muhammad Syahrul Khair, S.H., M.Kn. Notaris di

jayapura, dan akta tersebut telah disahkan oleh kemetrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia dengan Nomor AHU-AH.01.03.0074961. tertanggal 26 Agustus 2016.

Akta nomor 68 tanggal 30 September 2015 dari notaris Puspo Adi Cahyono, SH., M.Kn. Notaris di

Jayapura dan akta tersebut telah disahkan oleh Menteri hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia Nomor AHU-0944319.AH.01.02. 21 Oktober 2015.

Akta nomor 109 tanggal 31 Maret 2017 dari notaris Muhammad Syahrul Khair, S.H., M.Kn. Notaris di


Indonesia dengan Nomor AHU-AH.01.03-0131561 tertanggal 28 April 2017.

Akta nomor 37 tanggal 28 April 2017 dari notaris Muhammad Syahrul Khair, S.H., M.Kn. Notaris di


Indonesia dengan Nomor AHU-AH.01.03-0131616 tertanggal 28 April 2017.

6PT. JAMINAN KREDIT DAERAH PAPUA



-

-

-

b. Maksud & tujuan

- Penjaminan Kredit

- Penjaminan Pengadaan Barang / Jasa (Surety Bond )

- Penjaminan Bank Garansi (Kontra Bank Garansi)

- Jasa Konsultasi Manajemen

2. Kebijakan Akuntansi Penting

a. Penyajian Laporan Keuangan

b. Kas & Setara Kas

c. Investasi Lancar

d. Biaya Dibayar Dimuka

Perusahaan melakukan perjanjian kerja sama dengan PT. BPR Anak Negeri Papua tentang Penjaminan

Kredir Mikro, Kecil, dan Menengah Kepada Individu, Kelompok, dan Kelembagaan Usaha dengan

nomor 04/JamkridaPapua/XI/2018-125/ANP/XI/2018 pada tanggal 26 November 2018 di Kantor PT.

Jaminan Kredit Daerah Papua.

Perusahaan melakukan perjanjian kerja sama dengan PT. Jakarta Raya Pialang Reasuransi tentang Jasa

Konsultan dan Keperantaraan Pertanggungan Ulang (Reasuransi) dengan nomor

01/JamkridaPapua/II/2018-062/PKS/JakRe/02-2018 pada tanggal 26 Februari 2018 di Jakarta.

Merupakan biaya dibayar dimuka yang dikeluarkan perusahaan atas Asuransi kendaraan yang dimiliki oleh

perusahaan.

Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan nomor KEP-145/D.05/2014 tentang Pemberian

Izin Usaha Perusahaan Penjamin Kredit Kepada PT. Jaminan Kredit Daerah Papua tertanggal 8

Desember 2014.

Berdasarkan akta perubahan terakhir nomor 40 tanggal 20 Oktober 2017 dari Notaris Soehartono, SH.,

maksud dan tujuan perseroan adalah sebagai berikut :

Beberapa kebijaksanaan akuntansi yang dapat mempengaruhi proses Akuntansi dalam penyusunan

Laporan Keuangan perusahaan dalam periode pemeriksaan antara lain, sebagai berikut :

Laporan Keuangan Perusahaan disusun dengan dasar harga perolehan dan disajikan sesuai dengan periode

akuntansi yang bersangkutan. Dalam laporan pemeriksaan ini disajikan untuk periode akuntansi tahun

2018 secara perbandingan dengan angka audit tahun buku 2017 dengan menggunakan mata uang Rupiah

(Rp).

Kas & Setara Kas terdiri dari uang tunai yang ada di dalam kas perusahaan dan dana perusahaan yang

disimpan di Bank dalam bentuk giro, yang sampai dengan saat ini tidak digunakan sebagai jaminan serta

tidak dibatasi penggunaannya. Pencatatan saldo kas dan setara kas dilakukan pada saat terdapat

penerimaan atau pengeluaran kas & setara kas (cash basic ). Perusahaan belum melakukan rekonsiliasi

bank namun telah melaksanakan cash opname atas saldo kas.

Investasi lancar merupakan investasi yang dilakukan oleh perusahaan diluar aktivitas operasional utama

perusahaan untuk berinvestasi pada deposito dalam beberapa bank umum dan BPR di daerah Papua serta

Reksadana.




e. Investasi Tidak Lancar

f. Aset Tidak Lancar

No. Presentase Umur

1. 25%/12.5% 8/4 Tahun

2. 25%/12.5% 8/4 Tahun

3. 5% 20 Tahun

g. IJP Yang Ditangguhkan

h. Hutang IJP Co-Guarantee / Penjaminan Ulang

i. Cadangan Klaim

Merupakan hutang imbal jasa penjaminan dari kegiatan penjaminan bersama antara para pihak

perusahaan penjamin dalam rangka pemenuhan kebutuhan masyarakat.

Jenis Aktiva

Inventaris Kendaraan

Metode

Garis Lurus

Aset tidak lancar dicatat berdasarkan harga perolehannya dan disusutkan berdasarkan umur aset tidak

lancar tersebut sesuai masa manfaat, yang ditentukan sendiri oleh perusahaan sesuai dengan kelaziman

akuntansi yang berterima umum di Indonesia (Generally Accepted ), untuk aset tidak lancar lainnya

merupakan aplikasi sistem penjaminan dan keuangan yang di aplikasikan pada manajerial perusahaan.

Untuk tiap jenis aset tidak lancar sebagai berikut :

Investasi Tidak lancar merupakan investasi yang dilakukan oleh perusahaan diluar aktivitas operasional

utama perusahaan untuk berinvestasi pada Obligasi yang dikeluarkan.

Inventaris Kantor

Aset Tidak Lancar Lainnya

Garis Lurus

Garis Lurus

Tanah dan Bangunan yang dijadikan tempat kedudukan serta operasional PT. Jaminan Kredit Daerah Papua

merupakan milik Pemerintah Daerah Papua, dan telah mendapatkan perjanjian pinjam pakai dengan

Sertifikat untuk hak pakai Nomor : 26.01.71.07.4.00045 untuk kantor PT. Jaminan Kredit Daerah Papua di

jalan M. Yamin Angkasa Distrik Jayapura Utara. Dan pinjam pakai ruangan untuk unit pelayanan

operasional di Kantor pemerintah Provinsi Papua di Jalan Dr. Sam Ratulangi No. 32 APO Jayapura dengan

Nomor Perjanjian 011/285.a.

Merupakan bagian imbal jasa penjaminan yang diterima perusahaan yang belum diakui sebagai

pendapatan pada tanggal laporan, yang dihitung secara individual dari tiap penjaminan dan besarnya

ditetapkan secara proposional untuk tiap periode penjaminan yang bersangkutan.

Pemerintah Daerah juga memberikan Kendaraan Dinas Bagi PT. Jaminan Kredit Daerah Papua berdasarkan

berita acara serah terima pada hari Senin tanggal 25 Januari 2016, dengan Nomor Polisi Mobil DS 1513 DZ

tipe Toyota Inova G Manual Transmision Luxury warna putih.

Merupakan estimasi klaim yang akan menjadi tanggungan perusahaan, yang besarnya diakui dan dicatat

pada tanggal laporan sesuai ketentuan berlaku. Pembentukan cadangan klain telah diatur oleh Otoritas

Jasa Keuangan (OJK) melalui Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 02 Tahun 2017 Tentang

Penyelenggaraan Usaha Lembaga Penjamin terutama pasal 22. Melalui peraturan tersebut OJK

mewajibkan penyelenggara usaha lembaga penjamin untuk membentuk cadangan klaim paling sedikit

0,01% (nol koma nol satu per seratus) dari nilai penjaminan yang ditanggung sendiri, atau penjumlahan

dari 100% (seratus per seratus) dari nilai penjaminan yang ditanggung sendiri pada saat klaim dilaporkan,

dengan klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan (incurred but not reported). Dipilih salah satu

yang lebih banyak.




j. Hutang Pajak

k. Imbalan Kerja (PSAK.24)

l. Pendapatan & Beban

a) Risiko yang dijamin, yang paling sedikit dihitunga berdasarkan:

(1) Rasio Klaim;

(2) Jenis kredit atau pembiayaan;

(3) Cakupan penjaminan; dan

(4) Jangka waktu penjaminan;

b) Biaya operasional, biaya administrasi umum dan biaya pemasaran; dan

c) Keuntungan.

1

2

3

PT. Jaminan Kredit Daerah memperoleh pendapatan dari kegiatan operasional utama yaitu kegiatan

penjaminan dan pendapatan lain-lain di luar kegiatan penjaminan yang telah diatur melalui Undang-

Undang Nomor 1 Tahun 2016 Tentang Penjaminan dan diperjelas oleh Otoritas Jasa Keuangan melalui

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2 Tahun 2017 Tentang Penyelenggaraan Usaha Lembaga

Penjaminan. Pada POJK Nomor 2 Tahun 2017 dijelaskan bahwa kegiatan operasional utama dari lembaga

penjaminan adalah kegiatan penjaminan dan dari kegiatan tersebut perusahaan memperoleh Imbal Jasa

Penjaminan yang selanjutnya disingkat IJP. Besarnya tarif IJP diatur pada Pasal 18 ditetapkan dengan

pertimbangan paling sedikit:

Pada tanggal 25 Maret 2003 Undang-undang RI No.3 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan telah disahkan,

yang antara lain mengatur kembali perhitungan Uang Pesangon, Uang Penghargaan Masa Kerja, dan Uang

Penggantian Hak yang seharusnya diterima Karyawan dalam hal terjadinya pemutusan hubungan kerja.

Perusahaan telah melakukan perhitungan dan membukukan kewajiban manfaat karyawan atas dasar UU-

RI tersebut, dengan perusahaan membayar semua kewajiban tersebut dengan mengikuti BPJS Kesehatan

dan Ketenagakerjaan.

Pendapatan & beban perusahaan dicatat pada saat terjadinya transaksi tersebut dan dicatat secara akrual

(Accrual Basic) . Semua pencatatan pada akun ini dilakukan sesuai dengan klasifikasi pendapatan serta

biaya yang terjadi.

Biaya atau beban diklasifikasikan sesuai dengan manfaatnya, dalam:

Biaya Administrasi dan Umum, meliputi biaya-biaya yang terjadi dan berhubungan dengan fungsi

administrasi dan umum. Biaya ini meliputi biaya dalam rangka penentuan kebijaksanaan,

Biaya Pemasaran, meliputi biaya-biaya yang terjadi dan berhubungan langsung dengan kegiatan

pemasaran dari perusahaan.

Merupakan saldo selisih antara taksiran pajak dan beban atas pajak final yang dibayarkan oleh perusahaan.

Biaya Operasional, meliputi semua beban yang berhubungan dengan kegiatan operasional utama

perusahaan dalam melakukan kegiatan penjaminan.




3. Modal

No S A H A M N O M I N A L N I L A I P E R S E N T A S E

1. Pemerintah Propinsi Papua 50.000 1.000.000 50.000.000.000 99,80%

2. Desty Pongsikabe 100 1.000.000 100.000.000 0,20%

50.100 2.000.000 50.100.000.000 100,00%

4. Susunan Pengurus Perusahaan

- Komisaris Utama : Tn. Timmi Gurik

- Komisaris : Tn. Fransisko

- Direktur Utama Plt. : Tn. Wahyu Wijanarko

- Direktur Keuangan : Tn. Edwin Maikel Jelmau

- Direktur Operasional : Tn. Wahyu Wijanarko

5. Luasnya Pemeriksaan

6. Perpajakan

Jumlah Saham Persero

Pemeriksaan dilakukan untuk periode akuntansi : 1 Januari 2018 s/d 31 Desember 2018, untuk laporan

keuangan yang terdiri dari Laporan Posisi Keuangan, Laporan Operasional Komprehensif, Laporan Arus Kas

dan Laporan Perubahan Ekuitas.

Berdasarkan akta perubahan terakhir akta nomor 40 tanggal 20 Oktober 2017, maka daftar para pemegang

saham perseroan ini adalah :

N A M A P E R S E R O

PT. Jaminan Kredit Daerah Papua merupakan perseroan yang memiliki lingkup wilayah operasional di

tingkat Propinsi Papua. Jumlah ekuitas minimal yang harus disetor ditetapkan berdasarkan lingkup wilayah

operasional. Hal ini diatur di dalam Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2016 Tentang Penjaminan terutama

pada Pasal 12 . Ketentuan mengenai lingkup wilayah operasional dan jumlah minimal modal disetor

selanjutnya diatur melalui Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2 Tahun 2017 Tentang

Penyelenggaraan Usaha Lembaga Penjaminan.

POJK Nomor 2 Tahun 2017 Pasal 31 mengatur untuk perusahaan penjaminan dengan lingkup wilayah

operasional tingkat propinsi wajib memiliki ekuitas paling sedikit Rp 50.000.000.000,- (lima puluh miliar

rupiah) dalam jangka waktu paling lama 5 (lima) tahun setelah memperoleh izin usaha.

Sesuai dengan akta pendirian perusahaan, maka susunan pengurus perusahaan adalah sebagai berikut :

Perusahaan telah terdaftar sebagai wajib pajak badan berdasarkan Surat Keterangan Terdaftar dari

Kementerian Republik Indonesia - Direktorat Jenderal Pajak - Kantor Wilayah DJP Papua dan Maluku - KPP

Pratama Jayapura nomor : S-11313KT/WPJ.18/KP.0403/2015 dengan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) :

70.633.806.8-952.000.




2018 2017

7. Kas & Setara Kas 2.223.707.756 1.255.547.592

- Kas Kecil 48.402.400 32.676.800

- Rekening Giro 2.175.305.356 1.222.870.792

2.223.707.756 1.255.547.592

2018 2017

8. Piutang - -

2018 2017

9. Pendapatan yang Masih Harus Diterima 283.328.934 283.608.949

- Pendapatan Yang Masih Harus Diterima - Obligasi 101.106.712 142.510.703

- Pendapatan Yang Masih Harus Diterima - Deposito 182.222.222 141.098.247

283.328.934 283.608.949

2018 2017

10. Investasi Lancar 39.863.396.000 41.951.396.000

- Investasi Lancar - Reksadana 36.403.396.000 38.903.396.000

- Investasi Lancar - Deposito 3.460.000.000 3.048.000.000

39.863.396.000 41.951.396.000

Jumlah tersebut merupakan besarnya pendapatan yang masih harus diterima perusahaan Per 31

Desember 2018 dan Per 31 Desember 2017 dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah tersebut merupakan besarnya Investasi yang dilakukan oleh perusahaan dengan jangka waktu

pengembalian kurang dari satu tahun Per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 dengan rincian

sebagai berikut :

Jumlah Pendapatan Yang Masih Harus Diterima

( Perincian Lihat Lampiran - 2 )


Jumlah Investasi Lancar

Jumlah tersebut merupakan besarnya saldo Piutang Per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017.

Jumlah Kas & Setara Kas

( Perincian Lihat Lampiran- 1 )

Jumlah tersebut merupakan besarnya saldo Kas & Setara Kas Per 31 Desember 2018 dengan perbandingan

saldo Kas & Setara Kas per 31 Desember 2017 dengan rincian sebagai berikut :




2018 2017

11. Biaya Di Bayar Dimuka 5.900.893 6.108.547

- Biaya Di Bayar Dimuka Tahun Sebelumnya 6.108.547 -

- Premi Asuransi Tahun Berjalan 10.453.010 11.418.992

- Amortisasi Premi Asuransi Tahun Berjalan (10.660.664) (5.310.445)

5.900.893 6.108.547

2018 2017

12. Investasi Tidak Lancar 10.409.917.263 8.301.596.430

2018 2017

13. Aset Tidak Lancar Lainnya 211.500.000 223.250.000

- 235.000.000 235.000.000

- (23.500.000) (11.750.000)

211.500.000 223.250.000

2018 2017

14. Aset Tetap 277.659.326 352.523.309

- 437.878.000 434.728.000

- (160.218.674) (82.204.691)

277.659.326 352.523.309

Nilai Perolehan Aset Tidak Lancar

Jumlah tersebut merupakan besarnya aplikasi keuangan dan penjaminan dan telah dilakukan amortisasi

per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017 dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah tersebut merupakan besarnya Investasi yang dilakukan oleh perusahaan dengan jangka waktu

pengembalian lebih dari satu tahun Per 31 Desember 2018 dan Per 31 Desember 2017 berupa obligasi /

SUN / SBN.


Jumlah tersebut merupakan besarnya aset tetap yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2018 dan per

31 Desember 2017 dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah tersebut merupakan besarnya Asuransi dibayar dimuka atas mobil operasional perusahaan Per 31

Desember 2018 dan Per 31 Desember 2017 dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka


Nilai Perolehan Aset Tidak Lancar

Amortisasi Aset Tidak Lancar

Nilai Buku Aset Tidak Lancar Lainnya

Amortisasi Aset Tidak Lancar

Nilai Buku Aset Tetap





2018 2017

15. IJP Yang Ditangguhkan Lancar 251.131.701 232.109.308

2018 2017

16. Hutang IJP Co-Guarantee / Penjaminan Ulang 6.903.192 -

2018 2017

17. Cadangan Klaim 24.165.370 12.562.187

2018 2017

18. Hutang Lancar Lain-Lain 21.277.820 571.000

2018 2017

19. Beban yang Masih harus Dibayar 5.869.894 6.862.246

- Beban Rekening Telepon 1.085.120 2.940.829

- Beban Rekening Listrik 4.650.974 3.716.317

- Beban Rekening Air 133.800 205.100

5.869.894 6.862.246

Jumlah saldo tersebut merupakan besarnya Imbalan Jasa Penjaminan Corporate Guarantee / Penjaminan

Ulang yang belum diterima oleh perusahaan yang jangka waktunya kurang dari 1 (satu) tahun per 31

Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.

Jumlah Beban yang Masih harus Dibayar

Jumlah saldo tersebut merupakan besarnya cadangan klaim per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember

2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya saldo akibat kelebihan pembayaran atas imbal jasa penjaminan per

31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya beban yang masih harus dibayar oleh perusahaan, per 31 Desember

2018 dan per 31 Desember 2017 yang terdiri dari :

Jumlah saldo tersebut merupakan besarnya Imbalan Jasa Penjaminan yang belum diterima oleh

perusahaan yang jangka waktunya kurang dari 1 tahun per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.




2018 2017

20. Hutang Pajak 335.536 649.304

2018 2017

21. IJP Yang Ditangguhkan Jangka Panjang 372.824.107 361.632.635

2018 2017

22. Cadangan 847.672.050 847.672.050

2018 2017

23. Laba Rugi 1.645.230.502 811.972.096

- Laba Rugi s/d Tahun Lalu 811.972.096 177.143.739

- Laba Tahun Berjalan 833.258.406 634.828.356

1.645.230.502 811.972.096

2018 2017

24. Pendapatan Usaha 544.608.326 607.543.670

Jumlah Laba Rugi


Jumlah tersebut merupakan besarnya pendapatan yang berasal dari operasional utama perusahaan yaitu

imbal jasa penjaminan selama periode tahun 2018 dan periode tahun 2017.

Jumlah saldo tersebut merupakan besarnya Imbalan Jasa Penjaminan yang belum diterima oleh

perusahaan yang jangka waktunya lebih dari 1 tahun per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya laba / rugi per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017

dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah tersebut merupakan besarnya saldo akibat selisih pembayaran cicilan pajak final perusahaan per 31

Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya cadangan yang telah ditetapkan oleh perusahaan berdasarkan Rapat

Umum Pemegang Saham (RUPS) dan diatur pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)

No.02/POJK.05/2017 Pasal 23 tahun 2017 yang mensyaratkan lembaga penjamin untuk menyisihkan

cadangan umum paling sedikit 25% (dua puluh lima persen) dari laba bersih atau selisih hasil usaha pada

setiap akhir periode laporan tahunan. Dalam periode akuntasi per 31 Desember 2018 tidak terjadi

perubahan kebijakan sehingga jumlah nilai cadangan masih sama seperti hasil RUPS di tahun 2017.




2018 2017

25. Biaya Operasional 3.106.200.126 3.732.628.282

- Biaya Operasional Utama 3.016.047.913 3.712.537.801

- Biaya Operasional Lain-lain 90.152.213 20.090.481

3.106.200.126 3.732.628.282

2018 2017

26. Pendapatan & Beban Lain-Lain 3.400.811.206 3.768.700.726

- Pendapatan Investasi *) 3.085.122.473 3.410.251.830

- Pendapatan Subrogasi 8.713.422 -

- Pendapatan yang Masih Harus Diterima 283.328.934 283.608.949

- Pendapatan Bunga Rekening Giro dan Tabungan 25.036.377 30.848.138

- Pendapatan Operasional Lainnya - 43.991.808

3.402.201.205 3.768.700.726

- Beban Lain-lain 1.390.000 -

1.390.000 -

3.400.811.206 3.768.700.726

2018 2017

27. Taksiran Pajak Penghasilan 5.961.000 8.787.758

28. Kejadian Setelah Tanggal Neraca

Setelah tanggal neraca per 31 Desember 2018, tidak ada kejadian signifikan yang terjadi di dalam kebijakan

manajemen.

Perincian Analisis Penting atas Laporan Keuangan dapat dilihat pada Lampiran 8

Jumlah Biaya Operasional

Total Pendapatan Lain-lain

Total Beban Lain-lain

Jumlah Pendapatan & Beban Lain-Lain

( Perincian Pendapatan Investasi Lihat Lampiran- 7 )

Jumlah tersebut merupakan besarnya cicilan pajak final atas pendapatan yang diterima oleh perusahaan

pada tahun 2018 dan tahun 2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya biaya yang berhubungan dengan aktivitas operasional perusahaan

per 31 Desember 2018 dan per 31 Desember 2017.

Jumlah tersebut merupakan besarnya pendapatan yang diterima perusahaan diluar aktivitas utama untuk

periode tahun 2018 dan periode tahun 2017.

( Perincian Lihat Lampiran- 6 dan 6a )

15

NO. NILAI - 2018 NILAI - 2017

A. Kas Kecil 48.402.400 32.676.800

B. Kas Rekening Giro No Rekening NILAI - 2018 NILAI - 2017

1 BPD Papua KCU 1000119066075 326.506.551 344.469.122

2 BPD Papua Penampung 100002222012011360 211.501.198 1.837.208

3 BPD Papua Muaratami 1140110000455 9.423.194 7.866.527

4 BPD Papua Hamadi 1150119000321 7.173.535 7.173.535

5 BPD Papua Youtefa 1130110000622 28.733.614 22.843.614

6 BPD Papua Darfuar 5050119000021 17.614.865 13.881.533

7 BPD Papua Cigombong 1120110001566 8.055.352 12.380.120

8 BPD Papua KC Abepura 1900110000515 9.612.584 9.972.584

9 BPD Papua KCP Abepura 1020119000040 42.624.296 71.752.569

10 BPR Irian Sentosa 2111105879 42.205.192 7.308.768

11 BPR Irian Sentosa 2111106215 281.003.870 256.210.509

12 Bank Mandiri 1540023322336 64.197.391 86.383.652

13 Bank Mandiri 1540012384396 4.969.000 4.969.000

14 Bank CIMB Niaga 800121665600 52.626.069 26.065.158

15 Bank Danamon 003588626410 2.990.764 4.075.717

16 BNI 0372311310 5.402.215 9.967.704

17 Bank Mayapada 79530000077 194.714.598 11.587.821

18 BPR Bahtera Masyarakat Papua / BPR Menara Cendrawasih Papua 0140500000051 / 00118001748 2.549.925 2.474.270

19 BPR Sunni 0011100140 40.344.880 38.846.497

20 BPR Phidectama Abepura 10155185 76.057.783 86.672.081

21 BPR Papua Mandiri Makmur 3301001026879 104.485.111 40.119.457

22 BPR Papua Mandiri Makmur IJP 3301001027328 172.163.649 49.020.536

23 BPR Sunni IJP 0011100555 76.549.314 34.968.794

24 BPR Phidectama Sentani 3301000091740 63.590.000 18.700.000

25 BPR Phidectama Abepura IJP 10158303 85.365.452 3.465.000

26 BTN 0001701300004418 15.087.539 15.398.518

27 BPR Anak Negeri Papua 0011200048 13.043.384 24.454.624

28 Bank Mandiri 1020007187955 205.351.987 10.005.874

29 Bank BPD Papua KCP Waena 1100119000035 10.931.666 -

30 Bank BPR Anak Negeri Papua IJP 0011200354 430.378 -

2.175.305.356 1.222.870.792

2.223.707.756 1.255.547.592

Jumlah Rekening Giro

JUMLAS KAS DAN SETARA KAS


DAFTAR RINCIAN KAS & SETARA KAS

PER : 31 DESEMBER 2018( Lampiran : 1 )

URAIAN & KETERANGAN

16

NO. URAIAN & KETERANGAN DEPOSITO - 2018 DEPOSITO - 2017

1 Bank Papua 4.879.140 1.372.688

2 BPR Irian Sentosa 22.539.726 21.524.384

3 Bank Mayapada - 32.815.355

4 Bank Sunni 19.665.753 19.665.753

5 Bank BPR Phidectama Abepura 18.212.222 18.212.222

6 Bank BPR Papua Mandiri Makmur 18.403.014 18.759.033

7 CIMB Niaga 6.443.842 6.740.164

8 Bank BPR Phidectama Sentani 1.100.000 1.100.000

9 Bank BPR Anak Negeri Papua 9.863.014 18.652.055

10 BNI - 3.669.048

Jumlah Pendapatan YMHD- Deposito: 101.106.712 142.510.703

NO. URAIAN & KETERANGAN OBLIGASI 2018 OBLIGASI 2017

1 FR 68 14.976.605 14.976.605

2 FR 72 24.295.822 6.285.576

3 FR 72 - 7.663.934

4 FR 67 112.172.131 112.172.131

5 WSKT 16.384.563 -

6 ADHI 14.393.101 -

Jumlah Pendapatan YMHD- Obligasi: 182.222.222 141.098.247

283.328.934 283.608.949


PER : 31 DESEMBER 2018

( Lampiran: 2 )

DAFTAR RINCIAN PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA

TOTAL PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA

17


A. Investasi Lancar

1. Deposito

1. Bank Papua 3.050.000.000 1.550.000.000

2. BPR Irian Sentosa 5.000.000.000 5.000.000.000

3. Bank Mayapada 9.000.000.000 9.000.000.000

4. BPR Sunni 5.000.000.000 5.000.000.000

5. BPR Phidectama Abepura 5.000.000.000 5.000.000.000

6. BPR Papua Mandiri Makmur 4.853.396.000 4.853.396.000

7. Bank CIMB Niaga 2.000.000.000 2.000.000.000

8. BPR Phidectama Sentani 500.000.000 500.000.000

9. BPR Anak Negeri Papua 2.000.000.000 4.000.000.000

10. BNI - 2.000.000.000

36.403.396.000 38.903.396.000

2. Reksadana

1. Mandiri Pasar Uang 1.500.000.000 1.500.000.000

2. Bahana Dana Liquid 1.460.000.000 -

3. Seruni Pasar Uang 2 500.000.000 1.548.000.000

3.460.000.000 3.048.000.000

39.863.396.000 41.951.396.000

B. Investasi Tidak Lancar

1. Obligasi/SUN/SBN

1. Obligasi FR0068 1.014.926.000 1.014.926.000

2. Obligasi FR0072 2.956.398.430 2.956.398.430

3. Obligasi FR0067 4.330.272.000 4.330.272.000

4. Obligasi WSKT03BCN1 1.041.563.889 -

5. Obligasi ADHI02CN1 1.066.756.944 -

10.409.917.263 8.301.596.430

10.409.917.263 8.301.596.430

50.273.313.263 50.252.992.430 JUMLAH INVESTASI

Jumlah Investasi Lancar


DAFTAR RINCIAN INVESTASI


( Lampiran : 3 )

Jumlah Investasi Tidak Lancar

Sub Jumlah Deposito

Sub Jumlah Reksadana

Sub Jumlah Obligasi / SUN / SBN

URAIAN & KETERANGAN

Tanggal Nilai Buku

Perolehan s/d 31/12/2017 + / - (2018) s/d 31/12/2018 %/bln s/d 31/12/2017 Tahun 2018 s/d. 31/12/2018 2018

1 Inventaris Kendaraan

1 Mobil Toyota Calya 30-Jun-17 177.200.000 - 177.200.000 12,5 11.075.000 22.150.000 33.225.000 143.975.000

2 Sepeda Motor Vario 11-Jul-17 21.795.000 - 21.795.000 25 2.563.256 5.448.750 8.012.006 13.782.994

198.995.000 - 198.995.000 13.638.256 27.598.750 41.237.006 157.757.994

2 Inventaris Kantor

1 Komputer Lenovo H-30 20-Feb-15 45.600.000 - 45.600.000 20 26.057.143 9.120.000 35.177.143 10.422.857

2 Printer Epson L210 20-Feb-15 2.800.000 - 2.800.000 20 1.600.000 560.000 2.160.000 640.000

3 Printer Epson L220 14-Sep-15 2.330.000 - 2.330.000 20 1.069.211 466.000 1.535.211 794.789

4 UPS Prolink VA 18-Nov-15 5.600.000 - 5.600.000 20 2.370.667 1.120.000 3.490.667 2.109.333

5 Stabilizer Minamotto 500 Watt 18-Nov-15 4.200.000 - 4.200.000 20 1.778.000 840.000 2.618.000 1.582.000

6 TV LED Sharp 24" 24LE170 16-Feb-16 2.050.000 - 2.050.000 20 766.983 410.000 1.176.983 873.017

7 Komputer Lenovo IC-300 11-Mei-16 16.400.000 - 16.400.000 20 5.369.677 3.280.000 8.649.677 7.750.323

8 UPS Prolink 700VA 11-Mei-16 1.440.000 - 1.440.000 20 471.484 288.000 759.484 680.516

9 Stabilizer Minamotto 11-Mei-16 990.000 - 990.000 20 324.145 198.000 522.145 467.855

10 Server 31-Des-16 56.750.000 - 56.750.000 20 11.350.000 11.350.000 22.700.000 34.050.000

11 Rak Server Indorack 42U 31-Jan-17 16.500.000 - 16.500.000 12,5 1.890.625 2.062.500 3.953.125 12.546.875

12 Wireless Multipoint Outdoor 31-Jan-17 11.000.000 - 11.000.000 25 2.520.833 2.750.000 5.270.833 5.729.167

13 UPS 1200VA Aki Eksternal + Aki 31-Jan-17 5.800.000 - 5.800.000 25 1.329.167 1.450.000 2.779.167 3.020.833

14 Mesin Presensi + Software 31-Jan-17 18.000.000 - 18.000.000 25 4.125.000 4.500.000 8.625.000 9.375.000

15 Kkomputer Lenovo C20-30 13-Feb-17 16.350.000 - 16.350.000 25 3.588.728 4.087.500 7.676.228 8.673.772

16 UPS 700 VA ICA 13-Feb-17 2.400.000 - 2.400.000 25 526.786 600.000 1.126.786 1.273.214

17 Laptop Asus x455L 13-Feb-17 6.000.000 - 6.000.000 25 1.316.964 1.500.000 2.816.964 3.183.036

18 Printer Epson L360 04-Apr-17 2.495.000 - 2.495.000 25 460.882 623.750 1.084.632 1.410.368

19 Printer Epson L360 06-Apr-17 2.495.000 - 2.495.000 25 457.417 623.750 1.081.167 1.413.833

20 Kursi Tamu 08-Sep-17 11.500.000 - 11.500.000 25 894.444 2.875.000 3.769.444 7.730.556

21 Kursi Tamu 16-Sep-17 1.500.000 - 1.500.000 25 108.333 375.000 483.333 1.016.667

22 Epson L360 13-Okt-17 2.648.000 - 2.648.000 25 142.366 662.000 804.366 1.843.634

23 Vacum Cleaner SharpFC-8305-B/P 13-Okt-17 885.000 - 885.000 25 47.581 221.250 268.831 616.169

24 Wireless TP-LINK TL-PA4010PKIT & TP LINK TL-WA801ND 3 19-Mar-18 - 925.000 925.000 25 - 180.897 180.897 744.103

25 Hardisk HDD Int Seagatell ITB 02-Jun-18 - 825.000 825.000 25 - 119.167 119.167 705.833

26 Hardisk HDD EXT TOSHIBA 2 TB 24-Jul-18 - 1.400.000 1.400.000 25 - 152.419 152.419 1.247.581

235.733.000 3.150.000 238.883.000 68.566.435 50.415.233 118.981.668 119.901.332

3 Aset Tidak Lancar Lainnya

1 Aplikasi Penjaminan & Keuangan 31-Des-16 235.000.000 235.000.000 5 11.750.000 11.750.000 23.500.000 211.500.000

235.000.000 - 235.000.000 11.750.000 11.750.000 23.500.000 211.500.000

669.728.000 3.150.000 672.878.000 93.954.691 89.763.983 183.718.674 489.159.326 TOTAL ASET TETAP & ASET LAIN - LAIN :


DAFTAR ASET TIDAK LANCAR

Per. 31 DESEMBER 2018

( Lampiran : 4 )

No UraianNilai Perolehan Penyusutan

Jumlah Aset Tidak Lancar Lainnya :

Jumlah Inventaris Kendaraan :

Jumlah Inventaris Kantor :

18

19

NO. 2 0 1 8 2 0 1 7

1 Januari 35.859.005 21.123.073

2 Februari 28.294.339 20.448.045

3 Maret 30.812.588 29.000.632

4 April 33.383.440 23.365.559

5 Mei 34.788.621 23.808.742

6 Juni 32.878.203 20.808.415

7 Juli 37.151.774 23.125.676

8 Agustus 45.620.310 43.894.090

9 September 62.791.432 70.416.296

10 Oktober 75.470.834 95.032.874

11 November 69.455.659 119.037.237

12 Desember 58.102.123 117.483.032

544.608.326 607.543.670



( Lampiran: 5 )

JUMLAH IJP BRUTO

URAIAN & KETERANGAN

DAFTAR RINCIAN IMBAL JASA PENJAMINAN BRUTO

20

NO NILAI - 2018 NILAI - 2017

A. Biaya Operasional

1 Beban Fee Based 34.682.575 10.873.125

2 Beban Klaim 126.483.597 107.526.840

3 Penurunan & Kenaikan Cadangan Klaim 11.603.182 (50.488.612)

4 Beban Amortisasi & Depresiasi 89.763.983 70.429.381

5 Beban Pajak 119.712.128 115.630.332

6 Beban Gaji & Pegawai 2.019.616.001 2.795.759.799

7 Beban Administrasi Bank 192.125.905 123.061.043

8 Beban Sewa Mobil - -

9 Beban Asuransi 10.660.664 5.610.445

10 Beban Umum & administrasi 342.098.057 388.408.909

11 Beban Bonus & Tantiem - 145.726.538

12 IJP Co-Guarantee / IJPU / Premi Reasuransi 69.301.821 -

3.016.047.913 3.712.537.801

B. Biaya Operasional Lain-lain

1 Beban SPPD 83.152.213 -

2 Beban CSR 7.000.000 18.952.600

3 Beban Non-Operasional Lainnya - 1.137.881

90.152.213 20.090.481

3.106.200.126 3.732.628.282 JUMLAH BIAYA OPERASIONAL


DAFTAR RINCIAN BIAYA OPERASIONAL


( Lampiran : 6 )

URAIAN & KETERANGAN

Total Biaya Operasional

Total Biaya Operasional Lain-lain

21


1 Januari 161.678.358 207.924.785

2 Februari 174.365.986 234.310.569

3 Maret 167.761.190 190.162.244

4 April 178.681.813 208.860.605

5 Mei 160.917.568 206.892.127

6 Juni 169.918.690 258.717.807

7 Juli 166.692.798 216.897.524

8 Agustus 165.746.450 190.434.042

9 September 146.093.100 205.758.040

10 Oktober 141.571.551 367.354.764

11 November 141.180.304 170.492.640

12 Desember 245.008.194 337.954.653

2.019.616.001 2.795.759.799 JUMLAH BIAYA GAJI & HONORARIUM PEGAWAI

( Lampiran : 6a )

URAIAN & KETERANGAN


DAFTAR RINCIAN BIAYA GAJI & HONORARIUM PEGAWAI


22

NO. URAIAN & KETERANGAN NILAI DEPOSITO NILAI OBLIGASI NILAI REKSADANA TOTAL

1 Januari 88.267.154 - 9.532.722 97.799.875

2 Februari 225.475.804 36.577.869 - 262.053.673

3 Maret 207.662.144 41.699.436 - 249.361.580

4 April 221.384.921 18.664.583 - 240.049.504

5 Mei 252.540.059 82.426.739 - 334.966.797

6 Juni 196.519.867 19.656.250 - 216.176.117

7 Juli 192.834.805 18.062.500 - 210.897.305

8 Agustus 272.441.290 148.750.000 - 421.191.290

9 September 208.760.876 55.250.000 - 264.010.876

10 Oktober 152.091.651 18.062.500 - 170.154.151

11 November 239.304.003 94.598.625 164.888 334.067.516

12 Desember 231.199.548 19.656.250 33.537.991 284.393.788

2.488.482.119,52 553.404.752,42 43.235.600,70 3.085.122.472,64


DAFTAR RINCIAN PENDAPATAN INVESTASI


( Lampiran: 7 )

JUMLAH PENDAPATAN INVESTASI

23

ABSOLUT %

A.

1.

42.376.333.582

309.683.512

2.

2.223.707.756

309.683.512

B.

1.

682.507.620

53.275.410.171

2.

682.507.620

52.592.902.551

C.

1.

3.106.200.126

544.608.326 570,35

13.683,76

Analisa ini ditujukan untuk mengukur ke efektifan dari penggunaan dana-dana perusahaan yang dapat

disajikan sebagai berikut :

Cash & Cash Equivalent

Current Liability

RASIO LEVERAGE

Analisa ini ditujukan untuk mengukur berapa banyak dari dana operasional perusahaan dibelanjai

dengan pinjaman dan bagaimana tingkat keamanan dari para kreditur perusahaan, yang dapat disajikan

sebagai berikut :

Rasio Hutang on Total Aset

Total Debt

Total Asset

Leverage Ratio

Total Debt

Cash Ratio


ANALISA KEUANGAN PENTING


NO. URAIAN & KETERANGANN I L A I

RASIO LIKUIDITAS

Analisa ini ditujukan untuk melihat dan mengukur kemampuan perusahaan dalm memenuhi

kewajibannya dalam jangka pendek, yang dapat disajikan sebagai berikut :

Current Ratio

Current Asset

Current Liability

Total Equity

RASIO EFISIENSI OPERASI

718,06

1,28

1,30

Operating Expenses to Revenue Ratio

Total Operating Expenses

Net Revenue

24

ABSOLUT %





D. RASIO PROFITABILITAS

1.

833.258.406

544.608.326

2.

833.258.406

53.275.410.171

3.

833.258.406

50.100.000.000

E.

1.

53.275.410.171

682.507.620

2.

682.507.620

52.592.902.551

153,00

Net Income After Tax

Net Revenue

Return on Invesment (ROI)

Analisa ini ditujukan untuk mengukur kemampuan perusahan dalam menghasilkan keuntungan dari

seluruh usaha yang dijalankan, baik usaha pokok maupun usaha lainnya yang dapat disajikan sebagai

berikut :

Profit Margin


1,56

Total Debt

Total Assets

Return on Equity (ROE)


Owner Equity

RASIO SOLVABILITAS

Analisa ini ditujukan untuk melihat bagaimana kemampuan modal perusahaan dalam hubungan dengan

posisi kewajiban perusahaan kepada pihak ketiga & kreditur, yang dapat disajikan sebagai berikut :

Aset to Debt Ratio

Total Asset

Total Debt

Debt to Equity Ratio (DER)

1,30

1,66

7.805,83

Total Equity

25

ABSOLUT %





F.

1.

839.219.406

53.275.410.171

2.

682.507.620

52.592.902.551

Leverage Margin

Total Debt

Total Equity

SENSITIVITY ANALYSIS

Analisa ini ditujukan untuk melihat seberapa besar pengaruh operasional perusahaan untuk

mendapatkan laba usaha dari modal yang ditanam dalam perusahaan, serta berapa besar aset yang

ditanam tersebut dapat memberikan keuntungan (Laba usaha) yang dapat disajikan sebagai berikut :

Return on Total Aset

EBIT

Total Assets1,58

1,30

· inventaris kantor aset tidak lancar lainnya garis lurus garis lurus tanah dan bangunan yang...

Documents