i

IMPLEMENTASI ANALISIS PEMBIAYAAN 2C

PADA PRODUK GADAI EMAS DI BANK SYARIAH MANDIRI

KANTOR CABANG BREBES

LAPORAN TUGAS AKHIR

Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam

(FEBI) IAIN Purwokerto Untuk Memenuhi Salah Satu

Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya

Oleh:

EKA NUR FITRIYANA

1522203009

PROGRAM DIPLOMA III

MANAJEMEN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM (FEBI)

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

PURWOKERTO

2018

ii

IMPLEMENTATION OF FINANCING ANALYSIS 2C

ON PAWN GOLD PRODUCTS

AT THE BANK SYARIAH MANDIRI BRANCH BREBES

EKA NUR FITRIYANA

NIM. 1522203009

Email :e_fitri61@yahoo.com

Study Program D III Syariah Banking Manajemen

Faculty of Economic and Bussines of Islam (FEBI)

IAIN Purwokerto

ABSTRACT

Bank Syariah Mandiri offers some of products, there are funding,

financing and service products to which these products are offered to meet the

needs of the society. Especially the people of Brebes itself has many who are

interested to use products provided by Bank Syariah Mandiri located in their

region, one of which is pawn gold financing products. In providing pawn gold

financing must go through the stages (analysis) of financing. The financing

analysis used by Bank Syariah Mandiri Branch of Brebes in providing pawn gold

financing using 5C financing analysis.

The research method used in the writing of this final project by des-qua

method. For collectingdata, the researcher uses observation techniques, interviews

and documentation at Bank Syariah Mandiri Branch Brebes.

This pawn gold is a financing product with gold as collateral. The gold can

be either bars or jewelry with levels of 16-24 carats. At Bank Syariah Mandiri

Branch of Brebes, the implementation of its 5C financing analysis is not well

implemented. The pawn gold product at Bank Syariah Mandiri Branch Brebes

only uses 2 analysis, that is character and collateral. Of the two analyzes, the

mortgage officer has felt sufficient to represent from the whole theory of 5C

financing analysis, because the purpose of pawn gold financing is to finance short-

term and urgent needs. In a short time the pawnbroker also found it difficult to

apply the whole of the 5C financing analysis.

Keywords: 5C Financing Analysis, Pawn Gold.

iii

IMPLEMENTASI ANALISIS PEMBIAYAAN 2C

PADA PRODUK GADAI EMAS

DI BANK SYARIAH MANDIRI KANTOR CABANG BREBES

EKA NUR FITRIYANA

NIM. 1522203009

Email :e_fitri61@yahoo.com

Program Studi D III Manajemen Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam (FEBI)

IAIN Purwokerto

ABSTRAK

Bank Syariah Mandiri menawarkan berbagai macam produk, mulai dari

produk pendanaan, pembiayaan dan jasa yang mana produk tersebut ditawarkan

guna memenuhi kebutuhan masyarakat.Khusus masyarakat Brebes sendiri telah

banyak yang tertarik untuk menggunakan produk yang disediakan oleh Bank

Syariah Mandiri yang terletak diwilayah tersebut, salah satunya yaitu produk

pembiayaan gadai emas.Dalam memberikan pembiayaan gadai emas harus

melalui tahap-tahap (analisis) pembiayaan.Analisis pembiayaan yang digunakan

oleh Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes dalam memberikan

pembiayaan gadai emas menggunakan analisis pembiayaan 5C.

Metode penelitian yang digunakan dalam penulisan Tugas Akhir ini adalah

menggunakan metode deskriptif-kualitatif.Dalam sistem pengumpulan datanya

penulis menggunakan teknik observasi, wawancara dan dokumentasi di Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes.

Gadai emas ini merupakan produk pembiayaan dengan emas sebagai

jaminan. Emasnya dapat berupa batangan maupun perhiasan dengan kadar 16-24

karat. Pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes ini pelaksanaan analisis

pembiayaan 5C-nya tidak terlaksana dengan baik.Produk gadai emas di Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes hanya menggunakan 2 analisisnya saja,

yaitu character dan collateral.Dari 2 analisis tersebut petugas gadai telah merasa

cukup untuk mewakili dari keseluruhan teori analisis pembiayaan 5C, karena

tujuan dari pembiayaan gadai emas adalah untuk membiayai kebutuhan jangka

pendek dan mendesak.Dalam waktu yang singkat petugas gadai juga merasa

kesulitan untuk menerapkan keseluruhan dari analisis pembiayaan 5C.

Kata Kunci : Analisis Pembiayaan 5C, Gadai Emas.

iv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................. ii

HALAMAN LEMBAR PENGESAHAN ..................................................... iii

NOTA DINAS PEMBIMBING ..................................................................... iv

HALAMAN REKOMENDASI UJIAN TUGAS AKHIR .......................... v

ABSTRACT .................................................................................................... vi

ABSTRAK ...................................................................................................... vii

HALAMAN MOTTO .................................................................................... viii

HALAMAN PERSEMBAHAN..................................................................... ix

HALAMAN KATA PENGANTAR .............................................................. xi

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – INDONESIA ............................ xiii

DAFTAR ISI ................................................................................................... xvii

DAFTAR TABEL........................................................................................... xix

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xx

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xxi

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ........................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................... 5

C. Maksud dan Tujuan Penulisan ................................................. 5

D. Definisi Operasional Variabel .................................................. 6

E. Metode Penulisan Laporan Tugas Akhir.................................. 6

F. Sistematika Penulisan............................................................... 9

BAB II TELAAH PUSTAKA

A. Kajian Teori ............................................................................. 11

1. Analisis Pembiayaan .......................................................... 11

2. Gadai Emas Syariah ........................................................... 14

3. Akad-akad dalam Pembiayaan Gadai Emas Syariah ......... 17

B. Penelitian terdahulu .................................................................. 24

v

BAB III HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum ..................................................................... 29

1. Sejarah Perusahaan PT Bank Syariah Mandiri .................. 29

2. Visi dan Misi PT Bank Syariah Mandiri ............................ 31

3. Struktur Organisasi Perusahaan Bank Syariah Mandiri KC

Brebes ................................................................................. 32

4. Fungsi dan Tugas Kerja PT Bank Syariah Mandiri ........... 33

5. Produk-produk PT Bank Syariah Mandiri ......................... 35

B. Pemaparan Data dan Analisis................................................... 37

1. Produk BSM Gadai Emas di Bank Syariah Mandiri KC

Brebes ................................................................................ 37

2. Prosedur Pelaksanaan Produk BSM Gadai Emas di Bank

Syariah Mandiri KC Brebes .............................................. 39

3. Prosedur Pelunasan Produk BSM Gadai Emas di Bank

Syariah Mandiri KC Brebes .............................................. 42

4. Proses Pelelangan Barang Jaminan Pembiayaan Gadai

Emas di Bank Syariah Mandiri KC Brebes ....................... 44

5. Implementasi Analisis Pembiayaan 5C Pada Produk

BSM Gadai Emas di Bank Syariah Mandiri KC Brebes ... 44

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan .............................................................................. 47

B. Saran ......................................................................................... 47

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

vi

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1. Penelitian Terdahulu ....................................................................... 24

Tabel 3.1. Fitur Produk Pembiayaan BSM Gadai Emas .................................. 37

vii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Skema ar-Rahn ............................................................................ 20

Gambar 3.1. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri KC Brebes .............. 32

Gambar 3.2. Prosedur Pelaksanaan Produk BSM Gadai Emas ....................... 40

Gambar 3.3. Prosedur Pelunasan Produk Gadai Emas ................................... 43

viii

DAFTAR LAMPIRAN

1. Lampiran 1 Blangko/Kartu Bimbingan TA

2. Lampiran 2 Sertifikat PKL

3. Lampiran 3 Sertifikat BTA-PPI

4. Lampiran 4 Sertifikat Aplikom

5. Lampiran 5 Sertifikat Bahasa Inggris

6. Lampiran 6 Sertifikat Bahasa Arab

7. Lampiran 7 Brosur BSM Gadai Emas

8. Lampiran 8 Surat Bukti Gadai Emas (SBGE)

9. Lampiran 9 Daftar Riwayat Hidup

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Pada dahulu kala di Indonesia tidak banyak lembaga keuangan

khususnya perbankan yang memakai sistem syariah. Namun seiring dengan

kemajuan zaman,terdapat banyak sekali lembaga perbankanyang menganut

sistem syariah. Semua itu terbukti dengan banyaknya perbankan konvensional

membuka cabang yang menganut sistem syariah.

Dalam Undang-Undang Perbankan Syariah No. 21 Tahun 2008

menyatakan bahwa perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut

tentang bank syariah dan unit usaha syariahyang mencakup kelembagaan,

kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya

yang dijalankan berdasarkan prinsip syariah, dimana menurut jenisnya terdiri

atas Bank Umum Syariah (BUS), Unit Usaha Syariah (UUS), dan Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS).1

Bank syariah merupakan salah satu instrumen yang digunakan untuk

menegakkan aturan yang menyangkut dengan sistem ekonomi islam. Sebagai

bagian dari sistem ekonomi islam, bank syariah juga merupakan bagian

darikegiatan sosial. Oleh karena itu, keberadaan bank syariah harus dipandang

dalam konteks adanya masyarakat, dan dipandang sebagai nilai-nilai yang

berlaku dalam masyarakat tersebut. Dalam perbankan syariah terdapat

beberapa produk pengelolaan dana yang meliputi penghimpunan dana serta

penyaluran dana (pembiayaan).

Penghimpunan dana dalam ilmu perbankan dikenal dengan istilah

“sumber-sumber dana bank”. Secara umum terdapat tiga bentuk sumber dana

bank, yaitu sumber dana yang berasal dari bank itu sendiri, sumber dana yang

berasal dari masyarakat umum, dan sumber dana yang berasal dari lembaga

lain. Penghimpunan dana dalam perbankan syariah diatur oleh Peraturan Bank

Indonesia (PBI) Nomor 9/19/2007 tentang pelaksanaan prinsip syariah dalam

1Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta: (UPP) AMPYKPN, 2002), hlm. 2.

2

kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana serta pelayanan jasa bank

syariah. Dalam melaksanakan kegiatan penghimpunan dana, bank syariah

harus memenuhi ketentuan dasar hukum Islam, antara lain: prinsip keadilan

dan keseimbangan (‘adl wa tawazzun), kemaslahatan (maslahah) dan

universal (‘alamiyah) serta tidak mengandung tipu daya (gharar), perjudian

(maysir), riba, zalim, riswah(suap) dan objek haram lainnya.2

Penyaluran dana atau biasa disebut dengan pembiayaan merupakan

transaksi penyedia dana atau barang serta fasilitas lainnya kepada nasabah

yang tidak bertentangan dengan syariat islam dan standar akuntansi perbankan

serta tidak termasuk jenis penyaluran dana yang tidak diperobolehkan menurut

ketentuan Bank Indonesia.3 Dalam menyalurkan dananya kepada nasabah,

berdasarkan tujuan penggunaannya secara garis besar produk pembiayaan

syariah terbagi kedalam 4 kategori, yaitu:

1. Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil

Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil ini digunakan untuk usaha

kerjasama yang ditujukan guna mendapatkan barang dan jasa sekaligus.

Dalam pembiayaan ini biasanya menggunakan akad mudharabah dan akad

musyarakah.

2. Pembiayaan dengan prinsip jual beli

Pembiayaan dengan prinsip jual beli ditujukan untuk memiliki

barang. Dalam pembiayaan ini biasanya menggunakan akad murabahah,

akad salam dan akad istishna’.

3. Pembiayaan dengan prinsip sewa

Pembiayaan dengan prinsip sewa menyewa ditujukan untuk

mendapatkan barang atau jasa. Dalam pembiayaan ini biasanya

menggunakan akad ijarah dan akad ijarah muntahiya bittamlik.

2M. Cholil Nafis, Teori Hukum Ekonomi Syariah, (Jakarta: Penerbit Universitas Indonesia

(UI-Press), 2011), hlm. 153-154. 3Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Yogyakarta: UPP STIM YKPN,

2016), hlm. 135.

3

4. Pembiayaan dengan akad pelengkap

Dalam pembiayaan akad pelengkap ini biasanya menggunakan

akad qordh dan akad rahn.4

Menurut sifat penggunaannya, pembiayaan dapat dibagi menjadi dua

yaitu pembiayaan produktif (pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi

kebutuhan produksi dalam arti luas, seperti untuk peningkatan usaha, baik

usaha produksi,perdagangan maupun investasi) dan pembiayaan konsumtif

(pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, yang

akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan).5

Prosedur dan analis pembiayaan ditujukan dalam proses pemberian

pembiayaan, apakah nasabah tersebut layak atau tidak untuk menerima

pembiayaan. Proseduryang harus dijalankan dalam proses pembiayaan

tersebut telah dimaksudkan untuk mencapai suatu tujuan dan sasaran dalam

pemberian pembiayaan.Terkhususkan dalam pemberian pembiayaan kepada

nasabah bank syariah telah menetapkan sistem manajemen pembiayaan yang

berlakudikhususkan untuk nasabah kecil dengan memperhatikan pemberian

layanan yang baik dan penilaian batas resiko yang wajar. Bagi bank syariah

manajemen pembiayaan tersebut meliputi analis pembiayaan, persetujuan

pembiayaan, pemantauan nasabah dan penyelamatan pembiayaan.

Bank Syariah Mandiri (BSM) merupakan anak perusahaan dari Bank

Mandiri yang beroprasi menggunakan prinsip syariah yang berdiri sejak tahun

1999.6 Sampai saat ini Bank Syariah Mandiri memiliki kantor cabangyang

tersebar diseluruh Indonesia, salah satunya adalah kantor cabang yang berada

di Brebes.

PT Bank Syariah Mandiri menawarkan berbagai macam produk yang

meliputi:produk pendanaan, produk pembiayaan dan produk jasa, yang mana

4Trisandini P. Usanti dan Abd. Shomad, Transaksi Bank Syariah, (Jakarta: PT Bumi

Aksara, 2013), hlm. 10. 5Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syarah: Dari Teori ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani

Press, 2001), hlm. 160. 6www.syariahmandiri.co.id/category/info-perusahaan/profilperusahaan/sejarah/(download

pada tanggal 12 Maret 2018).

4

produk-produk tersebut ditawarkan guna untuk memenuhi kebutuhan

masyarakat. Khusus untuk masyarakat Brebes sendiri sudah banyak yang

tertarik untuk menggunakan produk-produk yang disediakan oleh Bank

Syariah Mandiri. Salah satu yaitu produk BSM gadai emas. Dalam hal ini

penulis akan lebih berfokus pada pembiayaan BSM gadai emas di Bank

Syariah Mandiri KC Brebes khususnya pada penerapan analisisnya.

Dalam kegiatannya, pembiayaan gadai emas diperbolehkan

berdasarkan prinsip rahn yang terdapat dalam fatwa Dewan Syariah Nasional

No. 25/DSN-MUI/III/2002 tentang pembiayaan rahn.7 Gadai emas ini

bertujuan untuk membiayai keperluan dana jangka pendek dan tidak dimaksud

untuk tujuan investasi, dengan jangka waktu minimal 15 hari dan maksimal 4

bulan. Apabila dalam waktu 4 bulan tersebut nasabah belum dapat melunasi

pembiayaannya nasabah berhak mendapat fasilitas 2 kali perpanjangan

otomatis. Perpanjangan otomatis tersebut cukup dengan membayar biaya

pemeliharaan dan biaya administrasi. Apabila dalam 2 kali perpanjangan

tersebut nasabah belum dapat melunasi pembiayaannya, bank berhak melelang

barang jaminan (emas) milik nasabah. Bank Syariah Mandiri KC Brebes

memiliki penilaian terhadap emas yang akan dijadikan menjadi jaminan

pembiayaan gadai emas oleh nasabah. Jenis emas yang dapat digadaikan

berupa emas perhiasan maupun emas lantakan. Kadar karatase emas yang

dapat disetujui untuk memperoleh pembiayaan sebesar 16-24 karat, dengan

dilengkapi persyaratan lain berupa kartu identitas diri dan memiliki rekening

tabungan BSM. Nilai pembiayaannya sebesar Rp 500.000,- sampai dengan

250.000.000,- untuk setiap nasabahnya. Apabila nasabah mengajukkan

pembiayaan diatas Rp 50.000.000,- harus disertai dengan NPWP.8

Oleh karena itu, hendaknya dalam pengaplikasian pembiayaannya

harus benar-benar sesuai dengan syariat islam. Pada saat ini banyak yang

mendirikan lembaga keuangan syariah akan tetapi kurang mengerti mengenai

7Abdul Ghofur Anshori, Gadai Syariah di Indonesia konsep, implementasi dan

institusionalisasi, (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2011), hlm. 139. 8Wawancara dengan Bapak Ageng Wijaksono selaku Pawning Officer pada tanggal 21

Februari 2018.

5

pembiayaan yang ada pada sistem ekonomi islam. Untuk menghindari hal

tersebut, hendaknya kita harus memperhatikan prinsip analisis pembiayaan

yang salah satunya yaitu analisis pembiayaan 5C (character, capacity, capital,

collateral, condition) dalam penerapannya agar sesuai dengan syariah.9

Dalam pembiayaan gadai emas di Bank Syariah Mandiri KC Brebes

ini menggunakan analisis pembiayaan dengan prinsip 5C, akan tetapi dalam

pembiayaan ini lebih mengutamakan pada character dan collateral. Karena

produk gadai emas ini merupakan produk pembiayaan berjangka pendek dan

mendesak sehingga dalam waktu yang singkat petugas gadai tidak dapat

menjalankan seluruh analisisnya. Apabila nasabah dibiarkan menunggu terlalu

lama dikhawatirkan nasabah tersebut akan merasa khawatir tidak bisa

mendapatkan dana untuk memenuhi kebutuhannya yang mendesak itu.10

Berdasarkan penjelasan diatas penulis menuangkan hasil penelitian

Tugas Akhir ini dengan judul “Implementasi Analisis Pembiayaan 2C Pada

Produk Gadai Emas Di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes”.

B. Rumusan Masalah

Berdasarkan pada latar belakang masalah diatas, maka dapat diambil

rumusan masalahnya yaitu “Bagaimana penerapan analisis pembiayaan 2C

pada gadai emas di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Brebes?”

C. Maksud dan Tujuan Penulisan

Tujuan dari penulisan tugas akhir adalah untuk mengembangkan

kemampuan mahasiswa dalam menulis hasil penelitian yang berdasar pada

laporan pelaksanaan praktek kerja lapangan. Dengan demikian mahasiswa

dapat memaparkan secara detail praktek kerja yang dilaksanakan sesuai

dengan persyaratan yang ditentukan oleh program DIII MPS Fakultas

9Binti Nur Asiyah, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Yogyakarta: Kalimedia,

2015),hlm. 80. 10

Wawancara dengan Bapak Ageng Wijaksono selaku Pawning Officer pada tanggal 21

Februari 2018.

6

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto.11

Selain itu, penulis lebih

memahami dan dapat menambah pengetahuan tentang bagaimana prosedur

analisis pembiayaan 2C pada gadai emas di Bank Syariah Mandiri Kantor

Cabang Brebes. Penulis juga dapat mengetahui apakah analisis tersebut sesuai

dengan teori yang telah dipelajari semasa diperkuliahan, sekaligus sebagai

tempat penelitian untuk membuat Laporan Tugas Akhir.

D. Definisi Operasional Variabel

Dari judul yang diambil oleh penulis, terdapat beberapa istilah yang

dapat dijelaskan supaya arah dan maksud penulisan tugas akhir ini jelas dan

tidak terjadi kesalah pahaman dalam memahami permasalahan yang dibahas,

yaitu:

1. Analisis Pembiayaan

Analisis pembiayaan ini merupakan pedoman yang digunakan oleh

pejabat pembiayaan bank syariah pada saat melakukan analisis

pembiayaan.Analisis pembiayaan pada umumnya menggunakan analisis

5C, antaralain: character, capacity, capital, collateral dan condition of

economy.12

2. Gadai Emas

Gadai emas adalah penggadaian atau penyerahan hak penguasa

secara fisik atas harta/barang berharga (berupa emas) dari nasabah

(raahin) kepada bank (murtahin) untuk dikelola dengan prinsip ar-rahnu

yaitu sebagai jaminan (marhun) atas peminjam/utang (marhun bih) yang

diberikan kepada nasabah/peminjam tersebut.13

E. Metode Penulisan Laporan Tugas Akhir

Dalam melakukan penelitian terhadap masalah yang telah diuraikan

diatas, maka peneliti menggunakan metode sebagai berikut:

11

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Panduan Penyusunan Tugas Akhir Program DIII

Manajemen Perbankan Syariah 2018, hlm. 3. 12

Binti Nur Asiyah, Manajemen Pembiayaan Bank..., hlm. 80. 13

Abdul Ghofur Anshori, Gadai Syariah di Indonesia...,hlm. 153.

7

1. Jenis Penelitian

Jenis penelitian dalam penulisan tugas akhir ini adalah penelitian

lapangan (field research) yaitu penelitian yang dilakukan dilokasi

penelitian degan mengadakan pengamatan secara langsung ke tempat

yang menjadi subjek penelitian (Bank Syariah Mandiri KC Brebes) yang

berkaitan dengan suatu fenomena yang terjadi dalam suatu perusahaan.

Pencatatan lapangan yang dibuat dengan sebenar-benarnya, secara rinci,

cermat dan apa adanya. Metode penulisan yang digunakan dalam

penyusunan tugas akhir ini merupakan metode deskriptif.14

2. Lokasi dan Waktu Penelitian

Lokasi penelitian ini bertempat di Bank Syariah Mandiri KC Brebes

yang beralamat di jalan A. Yani No. 21 Brebes, Jawa Tengah. Penelitian

ini dilakukan mulai tanggal 22 Januari sampai dengan 23 Februari 2018.

3. Subjek dan Objek Penelitian

Subjek penelitian ini yaitu Bank Syariah Mandiri KC Brebes pada

bagian pembiayaan gadai emas. Adapun objek penelitiannya ialah

implementasi analisis pembiayaan 5C pada produk gadai emas.

4. Teknis Pengumpulan Data

Apabila dilihat dari segi cara atau teknik pengumpulan datanya,

maka teknik pengumpulan data dapat dilakukan dengan observasi,

wawancara dan dokumentasi.

a. Observasi

Observasi (observation) merupakan teknik atau pendekatan

untuk mendapatkan data primer dengan cara mengamati langsung

objek datanya. Pengumpulan data dengan cara observasi ini dapat

dilakukan dengan mengamati dengan mata, mendengarkan dengan

telinga, membaca dengan pikiran, mencium dengan hidung, dan

meraba dengan tangan.15

14

Afad Zainudin (2017), Tugas Akhir“Strategi pemasaran pembiayaan gadai emas di bank

syariah mandiri kantor cabang purwokerto”, Purwokerto: IAIN Purwokerto, hlm. 12. 15

Jogiyanto Hartono, Metode Penelitian Bisnis (Salah Kaprah dan Pengalaman-

Pengalaman Edisi 6), (Yogyakarta: BPFE-Yogyakarta, 2014), hlm. 110.

8

b. Wawancara (interview)

Wawancara digunakan sebagai pengumpulan data apabila

peneliti ingin melakukan studi pendahuluan untuk menemukan

permasalahan yang harus diteliti apabila peneliti ingin mengetahui hal-

hal yang lebih mendalam dari responden. Teknik wawancara ini dapat

dilakukan secara terstruktur maupun tidak terstruktur, dan padat

dilakukan dengan bertatap muka (face to face) maupun dengan

menggunakan telepon.

Wawancara terstruktur digunakan sebagai teknik pengumpulan

data dengan telah menyiapkan instrumen penelitian berupa pertanyaan-

pertanyaan tertulis untuk mengetahui dengan pasti mengenai informasi

yang ingin diperoleh. Sedangkan wawancara tidak terstruktur adalah

wawancara yang bebas dimana peneliti tidak menggunakan pedoman

wawancara yang disusun secara sistematis dan lengkap dalam

pengumpulan datanya.16

Dalam hal ini penulis melakukan wawancara

dengan Bapak Ageng Wijaksono selaku Pawning Officer di Bank

Syariah Mandiri KC Brebes.

c. Dokumentasi

Dokumentasi merupakan catatan dari peristiwa yang telah

berlalu. Dokumentasi ini dapat berbentuk berbentuk tulisan, gambar

atau karya-karya monumental dari seseorang.17

5. Metode Analisis Data

Analisis data adalah proses mencari dan menyusun data secara

sistematis yang diperoleh dari hasil wawancara, catatan lapangan maupun

bahan lainnya sehinggal mudah dipahami oleh orang lain. Dalam

menganalisis data penulis menggunakan metode analisis data kualitatif.

Analisais data kualitatif ini bersifat induktif, yaitu suatu analisis

berdasarkan data yang diperoleh yang selanjutnya dikembangkan menjadi

hipotesis.

16

Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif dan R&D),

(Bandung: Alfabeta, 2015), hlm. 194-195. 17

Sugiyono, Metode Penelitian Kualitatif, (Bandung: Alfabeta, 2017), hlm. 124.

9

Analisis data dalam penelitian kualitatif dilakukan saat

pengumpulan data sedang berlangsung dan setelah selesai pengumpulan

data pada periode tertentu. Metode analisis data menurut Miles and

Huberman (1984), antara lain:

a. Data Collection (Pengumpulan Data)

Kegiatan utama pada setiap melakukan penelitian adalah

mengumpulkan data. Dalam penelitian kualitatif mengumpulkan data

dengan cara observasi, wawancara, dan dokumentasi atau gabungan

dari ketiganya (triangulasi).

b. Data Reduction (Reduksi Data)

Mereduksi data berarti merangkum, memilih hal-hal yang pokok,

memfokuskan pada hal-hal yang penting untuk mencari tema dan

polanya. Data yang diperoleh dari lapangan jumlahnya cukup banyak,

untuk itu perlu pencatatan secara teliti dan rinci. Dengan demikian data

yang telah direduksi akan memberikan gambaran yang lebih jelas dan

mempermudah peneliti dalam melakukan pengumpulan data

selanjutnya dan mencari ketika diperlukan.

c. Data Display (Penyajian Data)

Setelah data direduksi langkah selanjutnya adalah mendisplay/

menyajikan data. Dalam penelitian kualitatif, penyajian datanya bisa

dalam bentuk uraian singkat, bagan, hubungan antar kategori,

flowchart dan sejenisnya. Namun dalam penelitian kualitatif yang

paling sering digunakan dalam penyajian datanya adalah dengan teks

yang bersifat naratif.

d. Conclusion Drawing/Verification

Langkah terakhir dalam analisis data kualitatif adalah penarikan

kesimpulan dan verifikasi. Kesimpulan ini sebagai hipotesis, dan bila

didukung oleh data pada industri lain yang luas maka akan bisa

menjadi teori.18

18

Sugiyono, Metode Penelitian Kualitatif..., hlm. 132-133.

10

F. Sistematika Pembahasan

Dalam penulisan tugas akhir ini akan diurutkan secara sistematis

dalam empat bab dan dari setiap bab terdiri dari beberapa Sub Bab. Untuk

lebih jelasnya penulis paparkan sebagai berikut:

BAB I : PENDAHULUAN

Pada bab ini pembahasannya berisi tentang latar belakang

masalah, rumusan masalah, maksud dan tujuan penulisan tugas

akhir, definisi operasional variabel, metode penelitian tugas akhir

dan sistematika penulisan tugas akhir.

BAB II : LANDASAN TEORI

Pada bab ini menjelaskan tentang kajian teori dan penelitian

terdahulu yang berkaitan dengan judulyang diangkat dalam

penulisan tugas akhir.

BAB III : HASIL DAN PEMBAHASAN

Bab ini akan mengupas gambaran umum Bank Syariah Mandiri

KC Brebes serta pemaparan data dan analisis.

BAB IV : PENUTUP

Bab terakhir ini terdiri dari kesimpulan atas rumusan masalah

dalam penelitian dan berisi saran kepada lembaga maupun

peneliti selanjutnya.

Bagian akhir tugas akhir ini terdiri dari Daftar Pustaka, Lampiran-

lampiran, dan Daftar Riwayat Hidup penulis.

11

BAB IV

PENUTUP

A. Kesimpulan

Analisis pembiayaan 5C pada produk BSM gadai emas di Bank Syariah

Mandiri KC Brebes tersebut hanya menggunakan 2 analisisnya saja, yaitu

character dan collateral. Character/sifat nasabah merupakan unsur utama

yang harus diperhatikan. Sifat nasabah dapat dikenali menggunakan BI

checking sehingga bank dapat mengetahui riwayat pembiayaan yang pernah

dilakukan oleh nasabah. Collateral merupakan penilaian jaminan yang

dilakukan melalui nilai taksiran barang jaminan (emas) nasabah.

Dengan 2 analisis pembiayaan tersebut petugas gadai telah merasa cukup

untuk mewakili teori analisis pembiayaan 5C. Karena dalam waktu yang

singkat petugas gadai merasa kesulitan untuk menerapkan keseluruhan dari

analisis pembiayaan gadai emas yang pada umumnya tujuan dari adanya

pembiayaan gadai emas tersebut digunakan untuk keperluan jangka pendek

dan mendesak.

B. Saran

Berdasarkan pada pembahasan bab sebelumnya, adapun beberapa saran

yang dapat penulis berikan, antara lain:

1. Bagi Praktisi

a. Officer gadai supaya segera menambah staff, agar dalam pemberian

pembiayaan terkondisikan dengan baik dan dapat terlaksana secara

efektif dan efisien.

b. Meskipun dengan menerapkan 2 analisis (character dan collateral)

sudah dirasa cukup, namun alangkah baiknya menerapkan

keseluruhan analisisnya agar sesuai dengan teori analisis

pembiayaan 5C supaya dalam pemberian pembiayaannya lebih

teorganisir dan lebih baik lagi.

12

2. Bagi akademisi

a. Meningkatkan pelayanan akademik supaya mahasiswa lebih mudah

dalam mencari informasi.

b. Pendampingan terhadap peserta PKL dibagian akademik sangat

penting, sehingga lebih terarah dalam pelaksanaannya.

DAFTAR PUSTAKA

BUKU:

Anshori, Abdul Ghofur. 2011. Gadai Syariah di Indonesia konsep, implementasi

dan institusionalisasi. Yogyakarta: Gadjah Mada University Press.

Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001. Bank Syariah: dari Teori ke Praktik. Jakarta:

Gema Insani Press.

Asiyah, Binti Nur. 2015. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta:

Kalimedia.

Darsono, dkk. 2016. Dinamika Produkdan Akad Keuangan Syariah di Indonesia.

Departemen Riset Kebanksentralan Bank Indonesia.

al-Ghazali, Muhammad bin Qasim. 2012. Fath Qarib al-Mujib. Terj. Abu Hazim

Mubarok. Kediri: Mukjizat.

Hartono, Jogiyanto. 2014. Metode Penelitian Bisnis (Salah Kaprah dan

Pengalaman-Pengalaman Edisi 6). Yogyakarta: BPFE-Yogyakarta.

Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana.

Janwari,Yadi. 2015. Lembaga Keuangan Syariah. Bandung: PT Remaja

Rosdakarya.

Kasmir. 2007. Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Muhammad. 2002. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: (UPP) AMPYKPN.

__________. 2016. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP

STIM YKPN.

Nafis, M. Cholil. 2011. Teori Hukum Ekonomi Syariah. Jakarta: Penerbit

Universitas Indonesia (UI-Press).

Naja, Daeng. 2011. Akad Bank Syariah. Yogyakarta: PustakaYustisia.

Nawawi, Ismail. 2012. Fikih Muamalah Klasik dan Kontemporer. Bogor: Ghalia

Indonesia.

Sochimin. 2017. Kewirausahaan Teori Aplikatif dan Praktik. Yogyakarta: Cinta

Buku.

Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif,

Kualitatif dan R&D). Bandung: Alfabeta.

_______. 2017. Metode Penelitian Kualitatif. Bandung: Alfabeta.

Sutedi, Adrian. 2011. Hukum Gadai Syariah. Bandung: Alfabeta.

Umam, Khaerul.2013.Manajemen Perbankan Syariah.Bandung: Pustaka Setia.

Usanti,Trisadini P. & Shomad, Abd. 2013.Transaksi Bank Syariah. Jakarta: PT

Bumi Aksara.

Judul Skripsi/Tugas Akhir/Jurnal:

Agusprasetiyo, Heri. 2017. “Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan Gadai Emas

Studi Kasus Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Solo Baru”.Skripsi.

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Surakarta.

Futikhanuri. 2015. “Manajemen Risiko Pembiayaan Produk Gadai Emas di Bank

Syariah Mandiri Cabang Cilacap”. Tugas Akhir. Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Hidayah, Evi Nur. 2015. “Penerapan Akuntansi Qard dan Ijarah pada Gadai

Emas di Bank Syariah Mandiri Cabang Purwokerto”. Tugas Akhir.

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Nurcahyani, Ikka Virganita. 2017. “Analisis Metode Penaksiran Emas pada

Produk Gadai Emas di Bank Syariah Mandiri Area Cirebon”. Tugas

Akhir. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Prabasanti, Fransiska Cicylia. 2014. “Analisis gadai emas bank syariah terhadap

perolehan feebase income (studi kasus pegadaian emas bank syariah

mandiri semarang)”. Tugas Akhir. Jurusan Syariah dan Ekonomi Islam

STAIN Salatiga.

Purwaningrum, Andri Yuliani. 2017. “Analisis Kelayakan Pembiayaan Gadai

Emas di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Purwokerto”. Tugas

Akhir. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Setiawan, Iwan. April 2016. Penerapan Gadai Emas Pada Bank Syariah

Perspektif Hukum Ekonomi Islam. Vol. 6.

Wardhani, Anggia Jancynthia Nurizki. 12 Desember 2015. Kesesuaian Produk

Gadai Emas Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis

Ulama Indonesia (DSN-MUI) di Bank Syariah Mandiri Surabaya. Vol. 2.

Widodo, Erwin. 2017. “Mekanisme Pembiayaan Produk Gadai Emas di BRI

Syariah Kantor Cabang Cirebon”. Tugas Akhir. Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Zainudin, Afad. 2017. “Strategi Pemasaran Pembiayaan Gadai Emas di Bank

Syariah Mandiri Kantor Cabang Purwokerto”.Tugas Akhir. Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto.

Internet:

http://eprints.walisongo.ac.id (download pada tanggal 13 Maret 2018).

www.syariahmandiri.co.id/category/info-perusahaan/profil-perusahaan/sejarah

(download pada tanggal 12 maret 2018).