IMPLEMENTASI AKAD MUDHARABAH SEBAGAI PRODUK

TABUNGAN RENCANA PADA BANK MEGA SYARIAH

CABANG SEMARANG

TUGAS AKHIR

Disusun untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat

Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya (D3)

Dalam Ilmu Perbankan Syariah

DisusunOleh:

ZULFATUN NAFISAH

NIM. 132503123

PROGRAM STUDI D3 PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO

SEMARANG

2016

ii

Taufiq Hidayat, Lc., MIS.

Perum PEPABRI RT 02/RW 05 Boro Kulon Banyu Urip Purworejo

PERSETUJUAN PEMBIMBING

Lampiran : 4 (empat) eks

Hal

Naskah Tugas Akhir

An. Sdr. Zulfatun Nafisah

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Setelah saya membimbing, meneliti dan mengadakan perbaikan seperlunya,

bersama itu saya kirim naskah Tugas Akhir Saudara :

Nama : Zulfatun Nafisah

Nim : 132503123

Judul : Implementasi Akad Mudharabah Sebagai Produk Tabungan

Rencana Pada Bank Mega Syari’ah Cabang Semarang

Dengan ini saya mohon kiranya Tugas Akhir Saudara tersebut dapat segera

diujikan.

Demikian harap menjadi maklum.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Semarang, 17 mei 2016

Pembimbing

Taufiq Hidayat, Lc., MIS.

NIP.19720307 200604 1 002

iii

KEMETRIAN AGAMA

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM Jl.Prof.Dr.Hamka Kampus III Ngaliyan Semarang Tlp/Fax.(024) 7601291

PENGESAHAN

Nama : Zulfatun Nafisah

NIM : 132503123

Jurusan : D3 Perbankan Syariah

Judul : Implementasi Akad Mudharabah Sebagai Produk Tabungan Rencana

Pada Bank Mega Syariah Cabang Semarang.

Telah dimunaqosahkan oleh Dewan Penguji Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Universitas Islam Negeri Walisongo Semarang, pada tanggal :

02 Juni 2016

Dan dapat diterima sebagai kelengkapan ujian akhir dalam rangka menyelesaikan studi

Program Diploma 3 (D3) Perbankan Syariah Tahun Akademik 2015/2016 guna

memperoleh gelar Ahli Madya Perbankan Syariah.

Semarang, 02 Juni 2016

Penguji I Penguji II

H. Johan Arifin, S.Ag., MM Dr. H. Muhlis, M.Si

NIP.19710908 200212 1 001 NIP.19610117 198803 1 002

Penguji III Penguji IV

Drs. Saekhu, M.H Dr. Ari Kristin P, SE., M.Si

NIP.196901201994031004 NIP.19810609 200710 2 005

Pembimbing

Taufiq Hidayat, Lc., MIS

NIP. 19720307 200604 1 002

iv

MOTTO

“Apabila shalat telah dilaksanakan, maka bertebaranlah kamu dibumi; carilah karunia

Allah dan ingatlah Allah banyak-banyak agar kamu beruntung.”(QS. Al- Jumuah : 10)

“Jika memberikan dana ke mitra usahanya secara mudharabah ia mensyaratkan agar

dananya tidak di bawa mengarungi lautan, menuruni lembah yang berbahaya, atau

membeli ternak. Jika menyalahi peraturan tersebut, maka yang bersangkutan

bertanggung-jawab atas dana tersebut. Disampaikanlah syarat-syarat tersebut kepada

Rasulullah dan Rasulullah pun memperbolehkannya.” (H.R.Thabrani).

v

PERSEMBAHAN

Kupersembahkan karya ini kepada :

1. Bapak Ahmad Ghozali dan Ibu Khoridah terimakasih atas Doa dan kasih sayang

yang kalian berikan kepada anakmu ini, tanpa Doa dan dukungan dari kalian

mungkin anakmu ini tidak bisa seperti sekarang ini, ini adalah sebagian

perjuangan dan cita-citaku, Doa dari kalian yang senantiasa terus dan terus

kuharapkan agar langkahku terus maju.

2. Vina Nurmala Sari adikku sayang yang selalu menantikan kesuksesanku, jangan

bermalas-malasan ingat perjuanganmu masih panjang.

3. Seluruh keluarga PPPTQ Al-Hikmah Tugurejo Tugu Semarang yang senantiasa

memberi motivasi dan selalu membimbing penulis untuk mengerti bahwa hidup

ini butuh perjuangan dan kita harus berusaha.

4. Teman-temanku angkatan 2013 dan seluruh keluarga besar D3 Perbankan

Syari’ah.

5. Sahabat-sahabatku terimakasih telah membantu penulis dalam menyelesaikan

Tugas Akhir ini.

6. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu telah membantu

selama proses penulisan Tugas Akhir ini, hingga Tugas Akhir ini selesai. Penulis

hanya dapat memberikan ucapan terimakasih dan do’a semoga Allah SWT

selalu senantiasa mencurahkan karuniannya kepada kita semua. Amin.

vi

DEKLARASI

Dengan penuh kejujuran dan tanggung jawab, penulis menyatakan bahwa tugas akhir ini

tidak berisi materi yang telah pernah ditulis oleh orang lain atau diterbitka. Demikian

juga tugas akhir ini tidak berisi satu pun pikiran-pikiran orang lain, kecuali informasi

yang terdapat dalam referensi yang dijadikan bahan rujukan.

Semarang, 17 Mei 2016

Deklarator

Zulfatun Nafisah

Nim. 132503123

vii

ABSTRAK

Sebagai bank yang beroperasi secara syariah, seluruh aktifitas Bank Mega

Syariah didasarkan pada prinsip universalisme, keadilan dan transparansi. Dengan

demikian Bank Mega Syariah melayani seluruh lapisan masyarakat tanpa membedakan

suku, ras, dan agama (SARA). Sebagai salah satu pemain utama dalam industri

perbankan syariah nasional, Bank Mega Syariah ini telah berhasil mengembangkan

bisnisnya dengan sangat baik. Bank Mega Syariah mempunyai banyak produk

pendanaan salah satunya adalah produk rencana yang banyak diminati oleh masyarakat,

tabungan rencana ini menggunakan akad mudharabah. Tabungan rencana ini memiliki

keunggulan salah satunya bebas biaya administrasi bulanan.

TA ini menjelaskan tentang bagaimana implementasi akad mudharabah

sebagaiprodukTabungan Rencana pada Bank Mega Syariah Cabang Semarang. Yang

kedua yaitu, bagaimana analisis terhadap kelebihan Produk Tabungan Rencana pada

Bank Mega Syariah Cabang Semarang.

Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan dengan menggunakan pendekatan

kualitatif, menggunakan data primer dengan teknik pengumpulan data dengan cara

observasi langsung di Bank Mega Syariah Cabang Semarang dan melakukan

wawancara dengan pegawai Bank Mega Syariah untuk mendapatkan data dan

informasi, serta menggunakan data sekunder penulis mengambil dari lampiran slip

setoran, modul panduan yang berhubungan dengan penelitian yang dibahas.

Dari hasil penelitian ini diketahui bahwa penerapan dalam Akad Mudharabah

tidak berbeda dengan teori-teori yang ada. Produk Tabungan Rencana menggunakan

akad mudharabah muttlaqoh, yaitu pemilik dana (shahibul maal) tidak memberikan

batasan tertentu seperti jenis usaha, waktu dan daerah bisnis asalkan tidak bertentangan

dengan prinsip syariah dan nasabah dapat menentukan jangka waktu yang dikehendaki

sesuai dengan ketentuan bank.

viii

KATA PENGANTAR

Segala puji bagi Allah. Tuhan semesta alam yang telah meridlhoi dan

mengilhami selama masa penulisan. Tanpa rahmat dan ridlho-Nya penulis tidak akan

mampu untuk mempersembahkan sebuah karya tulis ilmiah (Tugas Akhir) ini. Tidak

lupa sholawat serta salam tidak henti-hentinya penulis haturkan kepada kekasih Allah,

junjungan kita Nabi Agung Muhammad SAW yang selalu membimbing dan

menunjukkan umatnya ke jalan yang benar.

Tugas akhir di susun untuk memenuhi persyaratan kelulusan program studi DIII

di FEBI (Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam) Syari’ah UIN Walisongo Semarang,

sebagai penulis pemula tidak akan mudah untuk menulis sebuah tugas akhir yang

bermutu tinggi maka dengan kerendahan hati penulis akan menyajikan sebuah karya

tulis atau tugas akhir dengan judul “IMPLEMENTASI AKAD MUDHARABAH

SEBAGAI PRODUK TABUNGAN RENCANA PADA BANK MEGA SYARIAH

CABANG SEMARANG”

Dalam penyusunan Tugas Akhir ini penulis telah banyak sekali mendapatkan

bantuan-bantuan dari beberapa pihak secara langsung maupun tidak langsung.

Untuk itu penulis menyampaikan terima kasih kepada :

1. Bapak Prof. Dr. Muhibbin M.Ag, selaku Rektor UIN Walisongo Semarang.

2. Bapak Dr. H. Imam Yahya M.Ag, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam (FEBI) UIN Walisongo Semarang.

3. Bapak H. Johan Arifin, S.Ag., MM selaku Ketua Program Studi Diploma III

Perbankan Syari’ah UIN Walisongo Semarang

4. Bapak Taufiq Hidayat. Lc., MIS. Selaku Dosen Pembimbing yang telah bersedia

meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberikan bimbingan dan

pengarahan dalam pelaksanaan Praktek Kerja Lapangan.

5. Segenap Dosen dan staf pengajar Jurusan D III Perbankan Syari’ah UIN

Walisongo Semarang.

6. Direktur Bank Mega Syari’ah Cabang Semarang beserta karyawan yang telah

memberikan kesempatan untuk magang dan meluangkan waktu, tenaga serta

ix

pikiran untuk memberikan bimbingan dan pengarahannya dalam pelaksanaan

Praktek Kerja Lapangan (PKL).

7. Kedua Orangtuaku (Bapak Ahmad Ghozali dan Ibu Khoridah) dan adikku

tersayang Vina Nurmala Sari yang telah memberikan warna di kehidupan

penulis yang menjadi penuh arti.

8. Keluarga Besarku yang di Tegal terimakasih atas dukungan dan motivasinya

agar penulis tetap semangat dan pantang menyerah dalam mengerjakan Tugas

Akhir ini.

9. Teman-temanku khususnya di kelas PBSD6 (Duo Rizki, Aini) serta mbak

A’yun, Mbak iis, mbak fitri dan Naim terimakasih telah berjuang bersama-sama

melewati proses yang begitu indah dalam mengerjakan Tugas Akhir ini.

10. Teman-teman di D3 Perbankan Syari’ah UIN Walisongo Semarang angkatan

2013 yang telah memberikan doa dan dukungan.

11. Seluruh Keluarga PPPTQ Al-Hikmah Tugurejo Tugu Semarang khususnya

untuk Mbak kiki, mbak atin, dek nila, dek khilma, dek aenun, dek sari, dek

windi, mbak layla, mbak asih, mbak kun, NH, dek dian, mbak riski, mbak ela,

mbak bulle, mbak janin dan nurul terimakasih atas dukungan dan doa kalian.

12. Sahabat-sahabatku di Tegal untuk Indri farah naili, devi miska hanafiah yang

sudah memberikan semangat untuk penulis.

13. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah

membantu dalam penyusunan Tugas Akhir ini.

Penulis percaya bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna,

sehingga penulis akan sangat berterima kasih atas kritik dan saran yang bersifat

membangun guna penyempurnaan Tugas Akhir ini.

Akhirnya Tugas Akhir ini dapat terselesaikan dan semoga Tugas Akhir

ini dapat bermanfaat bagi pembaca di kalangan akademis maupun umum.

Semarang, 17 Mei 2016

Penyusun,

Zulfatun Nafisah

NIM. 132503123

ix

x

DAFTAR PUSTAKA

HALAMAN JUDUL ..................................................................................................... i

PERSETUJUAN PEMBIMBING ............................................................................... ii

PENGESAHAN ............................................................................................................ iii

MOTTO ......................................................................................................................... iv

PERSEMBAHAN ......................................................................................................... v

DEKLARASI ................................................................................................................ vi

ABSTRAK ..................................................................................................................... vii

KATA PENGANTAR .................................................................................................. viii

DAFTAR ISI ................................................................................................................. x

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang .................................................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .............................................................................................. 5

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ........................................................................... 5

D. Tinjauan Pustaka ................................................................................................ 7

E. Metodologi Penelitian ........................................................................................ 8

F. Sistematika Penulisan ......................................................................................... 12

BAB II LANDASAN TEORI

A. Pengertian Akad Mudharabah ............................................................................ 14

B. Landasan Syariah Mudharabah .......................................................................... 17

C. Rukun dan Syarat Mudharabah .......................................................................... 21

D. Fatwa Tentang Tabungan ................................................................................... 22

E. Jenis-Jenis Mudharabah ...................................................................................... 23

F. Aplikasi dalam Perbankan .................................................................................. 26

G. Manfaat dan Resiko Mudharabah .......................................................................

xi

H. Pengertian Menabung ......................................................................................... 27

I. Landasan Menabung ........................................................................................... 27

J. DSN tentang Fatwa yang benar mengenai Tabungan ................................... 28

K. Fitur dan Mekanisme ........................................................................................ 34

L. Prosedur Pembukaan Tabungan ....................................................................... 35

BAB V GAMBARAN UMUM OBJEK PENELITIAN

A. Sejarah Berdirinya Bank Mega Syariah ............................................................. 38

B. Visi dan Misi Bank Mega Syariah ...................................................................... 41

C. Struktur Organisasi Bank Mega Syariah ............................................................ 45

D. Job Describtion Bank Mega Syariah .................................................................. 46

E. Produk-Produk Bank Mega Syariah .................................................................. 53

1. Produk Founding Bank Mega Syariah ........................................................... 53

2. Produk Lending Bank Mega Syariah ............................................................. 57

3. Layanan .......................................................................................................... 58

F. Manajement Bank Mega Syariah ....................................................................... 59

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Penerapan Akad Mudharabah Sebagai Produk Tabungan Rencana Pada Bank

Mega Syariah ...................................................................................................... 63

B. Analisis Kelenihan dari Produk Tabungan Rencana Pada Bank Mega Syariah. 67

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ......................................................................................................... 70

B. Saran ................................................................................................................... 71

C. Penutup ............................................................................................................... 71

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN