Download - Modul Zahir D3-2012

Transcript
  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    1/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    1

    MODUL PRAKTIKUM APLIKASI AKUNTANSI

    ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1

    D

    I

    S

    US

    U

    N

    Oleh:

    Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1

    Komputerisasi Akuntansi

    Haryani, M.Kom, Rahmawati, S.Kom

    Jurusan Komputerisasi Akuntansi

    Akademi Bina Sarana Informatika

    Jakarta

    2012

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    2/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    2

    Pertemuan 1

    Pengenalan Zahir Accounting versi 5.1.11

    1.1 Sekilas Zahir Accounting

    Zahir Accounting adalah software akuntansi yang digunakan untuk membuat laporan keuangan,

    mempunyai fasilitas yang integrated dan berdaya saing tinggi, dilengkapi dengan analisa laporan

    berupa grafik dan analisa resiko keuangan yang berguna untuk keputusan manajemen perusahaan.

    1.

    Zahir dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dibuat dari sudut pandang pengusaha,

    sehingga setiap pengusaha dapat mengelola dan memiliki kendali penuh terhadap usahanya

    tanpa mengharuskan pengusaha dan manajemen perusahaan untuk memahami teori akuntansi

    terlebih dahulu.

    2.

    Zahir memiliki kelebihan-kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan sehingga

    memungkinkan para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis dengan

    cepat dan tepat, karena Zahir tidak hanya sebagai perangkat penyedia laporan keuangan

    semata.

    Zahir Versi 5.1.11 secara inovatif telang menggabungkan software akuntansi finansial dengan software

    manajemen finansial (sebagai Decision Support System). Mudah digunakan tanpa harus mempelajari

    teori akuntansi dan dapat membantu mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan akurat.

    Berikut ini beberapa jurnal transaksi yang terdapat dalam Zahir Accounting Versi 5.1.11:

    1.

    Jurnal Penjualan untuk menginput transaksi penjualan yang terjadi, baik transaksi dengan

    pembayaran kredit maupun cash.

    2.

    Jurnal Pembelian untuk menginput transaksi pembelian dan retur pembelian yang terjadi, baik

    transaksi pembayaran kredit maupun cash.

    3. Jurnal Kas Masukuntuk menginput transaksi pemasukan kas.

    4.

    Jurnal Kas Keluaruntuk menginput transaksi pengeluaran kas.

    5.

    Jurnal Pembayaran Piutang Usaha untuk menginput transaksi pemasukan kas yang berasal dari

    pembayaran piutang usaha dari pelanggan.

    6. Jurnal Pembayaran Hutang Usaha untuk menginput transaksi pengeluaran kas yang digunakan

    untuk pembayar hutang usaha kepada supplier.7.

    Jurnal Pengembalian Kelebihan Pembayaran Piutang Usaha untuk menginput transaksi

    pengembalian kelebihan pembayaran piutang usaha.

    8. Jurnal Penerimaan Kelebihan Pembayaran Hutang Usaha untuk menginput transaksi penerimaan

    kelebihan pembayaran hutang usaha yang telah dibayarkan kepada supplier.

    9. Jurnal Penyesuaian Persediaan untuk menginput transaksi penyesuaian persediaan, seperti

    penggunaan bahan baku menjadi harga pokok penjualan, dan lain-lainnya.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    3/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    3

    10. Jurnal Pemindahan Barang untuk menginput transaksi pemindahan persediaan, seperti transaksi

    penggunaan bahan baku menjadi barang jadi.

    11. Jurnal Umum untuk menginput transaksi keuangan yang tidak memiliki jurnal tersendiri, seperti

    transaksi adjusting.

    12.

    Transfer Kas digunakan untuk membuat jurnal pemindahan kas dari satu akun kas ka akun kas

    lainnya dengan menggunakan jurnal umum.

    13. Stock Opname digunakan untuk membuat jurnal penyesuaian persediaan saat melakukan

    penghitungan saldo persediaan tiap akhir bulan.

    1.2

    Modul dan Fasilitas yang Ada di Zahir

    Berikut ini adalah modul-modul yang terdapat pada program Zahir Accounting Versi 5.1.11:

    1.2.1 Modul Data

    Modul data digunakan untuk membuat data master di suatu data kerja di Zahir Accounting. Untuk

    menampilkannya klik Data-Data.

    Gambar I.1 Fasilitas yang ada di modul Data-data

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    4/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    4

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Data-data:

    o Data Nama Alamat

    o Data Rekening

    o Data Produk

    o Satuan Pengukuran

    o Data Proyek

    o Data Harta Tetap

    o Data Pajak

    o Data Mata Uang

    1.2.2 Modul Buku Besar

    Modul Buku Besar digunakan untuk nelakukan transaksi jurnal umum, membuat daftar akun, dan

    membuka buku besar per akun. Untuk menampilkannya klik Buku Besar.

    Gambar I.2 Fasilitas yang ada di modul Buku Besar

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Buku Besar:

    o Data Rekening Perkiraan

    o Transaksi Jurnal Umum

    o Buku Besar

    o Daftar Transaksi Jurnal

    1.2.3

    Modul Penjualan

    Penjualan adalah transaksi dimana ada pengeluaran barang atau jasa untuk pelanggan. Transaksi ini

    digunakan oleh perusahaan sebagai pendapatannya, transaksi ini dapat dilakukan dengan tunai

    ataupun piutang. Piutang Usaha adalah transaksi untuk pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan

    atas penjualan yang telah terjadi sebelumnya. Untuk menampilkannya kl ik Penjualan.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    5/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    5

    Gambar I.3 Fasilitas yang ada di modul Penjualan

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Penjualan:

    o Input Penjualan

    o Daftar Piutang Usaha

    o Pembayaran Piutang Usaha

    o Pengembalian Kelebihan (Kredit)

    1.2.4 Modul Pembelian

    Pembelian adalah transaksi dimana ada penerimaan barang atau jasa dari supplier/vendor, transaksi

    ini banyak digunakan oleh perusahaan. Transaksi pembelian dapat dilakukan dengan tunai ataupun

    hutang. Hutang Usaha adalah transaksi untuk melakukan pembayaran hutang usaha kepada supplier

    atau vendor tertentu atas transaksi pembelian sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Pembelian.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    6/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    6

    Gambar I.4 Fasilitas yang ada di modul Pembelian

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Pembelian:

    o Input Pembelian

    o Daftar Hutang Usaha

    o Pembayaran Hutang Usaha

    o Penerimaan Kembalian (Debet)

    1.2.5

    Modul Kas dan Bank

    Kas dan Bank digunakan untuk transaksi yang berkaitan dengan rekening kas atau bank, seperti transfer

    antar rekening kas/bank, kas/bank masuk, kas/bank keluar. Untuk kas masuk dan kas keluar adalah

    transaksi di luar penginputan penerimaan pembayaran piutang maupun pengeluaran pembayaran

    hutang. Untuk menampilkannya klik Kas & Bank.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    7/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    7

    Gambar I.5 Fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank:

    o Transfer Kas

    o Kas Masuk

    o Kas Keluar

    o Rekonsiliasi Bank

    1.2.6

    Modul Persediaan

    Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aktiva perusahaan. Pada modul ini dapat

    dibuat data barang, barang keluar di luar penjualan, pembuatan proses produksi, stock opname. Untuk

    menampilkannya klik Persediaan.

    Gambar I.6 Fasilitas yang ada di modul Persediaan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    8/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    8

    Beberapa fasilitas yang ada di modul Persediaan:

    o Pemakaian/Penyesuaian Barang

    o Pemindahan Barang

    o Stock Opname

    o Perakitan

    Proses persediaan juga berkaitan dengan penerimaan barang yang ada d modul pembelian dan

    pengiriman barang yang ada di modul penjualan. Setiap ada penjualan yang akan menyebabkan

    barang keluar, secara otomatis Zahir akan membentuk jurnal penyesuaian persediaan berdasarkan

    metode yang digunakan.

    1.2.7 Modul Laporan

    Modul laporan digunakan untuk melihat semua laporan hasil penginputan modul-modul sebelumnya.

    Untuk menampilkannya klik Modul Laporan.

    Gambar I.7 Fasilitas yang ada di modul Laporan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    9/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    9

    Pertemuan 2

    Setup Database Perusahaan Baru dan Master Daftar Perkiraan

    2.1 Langkah Penggunaan Program ZahirEdisi Zahir Accounting yang digunakan adalah edisi Standard 5.1. Langkah-langkah penggunaannya

    adalah sebagai berikut:

    2.1.1

    Memanggil Program Zahir Accounting

    Untuk memanggil program Zahir Accounting, Klik StartAll ProgramsZahir System Standard 5.1.

    Gambar I.1 Pemanggilan Program Zahir Accounting

    Gambar 2.1 Pemanggilan Program Zahir Accounting

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    10/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    10

    2.1.2 Membuat Data Perusahaan Baru

    1. Klik Membuat Data Barupada tampilan menu utama.

    Gambar 1.2 Menu Utama Zahir Accounting

    Gambar 2.2 Jendela Menu Utama Zahir

    2. Setelah itu akan muncul jendela seperti di bawah ini:

    Gambar 2.3 Jendela Penginputan Informasi Perusahaan

    3.

    Isi informasi perusahaan yang ada seperti contoh di atas. Klik tombol Lanjutkan untuk ke tampilan

    berikutnya.4. Klik Lanjutkanuntuk transaksi berikutnya.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    11/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    11

    Gambar 2.4 Jendela Penginputan Periode Akuntansi

    5.

    Pilih periode akuntansi di bulan January, tutup buku di bulanDesember tahun 2009. Klik Lanjutkan.6. Pada tampilan berikutnya klik Proses.

    Gambar 2.5 Jendela Informasi Perusahaan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    12/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    12

    7.

    klik Lanjutkanuntuk proses berikutnya.

    Gambar 2.6 Jendela Pemil ihan Bidang Usaha

    8.

    Pilih Yesuntuk melanjutkan proses, klik OK.

    Gambar 2.7 Jendela Informasi Pil ihan Bidang Usaha

    9.

    Pada jendela berikutnya menentukan Mata Uang yang digunakan.

    Gambar 2.8 Jendela Setup Mata Uang

    10. Pilih List of Currency, lalu tampil jendela seperti di bawah ini.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    13/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    13

    Gambar 2.9 Jendela List of Currency

    11.

    Pilih mata uang IDRyang digunakan pada perusahaan ini, klik OK.

    12.

    Klik Lanjutkanuntuk ke jendela berikutnya.

    Gambar 21.10 Jendela setup data selesai

    13.

    Klik Selesaiuntuk mengakhiri Setup Data Perusahaan Baru.

    2.1.3 Membuat Daftar Akun

    Sebelum melakukan penginputan transaksi yang dilakukan pertama kali adalah membuat master data

    yang akan digunakan dalam transaksi.

    A. Klasifikasi Akun

    Untuk menampilkan jendela penyusunan klasifikasi akun, klik menu Setting Klasifikasi Akun.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    14/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    14

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    15/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    15

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    16/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    16

    B. Membuat Daftar Akun (Perkiraan)

    Tahap selanjutnya membuat data master adalah membuat daftar akun. Zahir telah menyediakan

    daftar akun secara lengkap, tetapi apabila daftar akun yang disediaka beda maka dapat

    menambahnya, mengedit atau menghapus akun-akun yang tersedia.

    Langkah-langkah menampilkan daftar akun:

    1.

    Pilih Modul Buku Besarpilih Data Rekening Perkiraan.

    Gambar 2. 11 Jendela Daftar Akun

    Menambah Data Akun Baru

    1.

    Pada jendela Daftar Akun, klik tombol Baru.

    Gambar 2.12 Jendela Tambah Akun Baru

    2.

    Pilih Klasifikasi Akun, masukkan Kode dan Nama Akunklik Rekam.

    Opsi Kas/Bank dipilih hanya ada kode rekeningMerupakan alat pembayaran.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    17/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    17

    Mengedit Data Akun

    Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan diedit klik Edit.

    Menghapus Data Akun

    Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan dihapusklik Hapus.

    LatihanEdit beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut ini:

    Piutang UsahaPiutang Dagang

    Persediaan 1Persediaan Barang Dagang

    Hutang UsahaHutang Dagang

    Penjualan Produk 1 Penjualan Barang Dagang

    Biaya 1Biaya Pembelian Barang Dagang

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    18/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    18

    Pertemuan 3

    Setup Master Data

    3.1

    Membuat Data Pelanggan

    1.

    Untuk membuat data pelanggan pilih Modul Data-Datapilih Data Nama Alamat.

    Gambar 3.1 Jendela Daftar Alamat

    2. Selanjutnya klik Baru.

    Gambar 3.2 Jendela Data dan Alamat Pelanggan

    3. Isikan ID Perusahaan, Nama Perusahaan, Tipe Perusahaan dan data perusahaan yang lainnya.

    4. Setelah terisi semua data klik Rekam.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    19/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    19

    Latihan

    Buatlah data-data perusahaan berikut ini:

    No ID Perusahaan Tipe

    1 C01 PT. Megantara Customer

    2 C02 PT. Unggul Utama Customer

    3 C03 CV. Cipta Kreasi Customer

    3.2 Membuat Data Pemasok

    1.

    Untuk membuat data pemasok pil ih Modul Data-Datapilih Data Nama Alamatklik Baru.

    Gambar 3.3 Jendela Data Nama dan Alamat Pemasok

    2.

    Isikan ID Perusahaan, Nama Perusahaan, Tipe Perusahaan dan data perusahaan yang lainnya.

    3.

    Setelah terisi semua data klik Rekam.

    Latihan

    Buatlah data-data perusahaan berikut ini:

    No ID Perusahaan Tipe

    1 V01 PT. Sinar Elektro Vendor

    2 V02 CV. Riung Jaya Vendor

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    20/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    20

    3.3 Membuat Data Pegawai

    1. Untuk membuat data pemasok pil ih Modul Data-Datapilih Data Nama Alamatklik Baru.

    Gambar 3.4 Jendela pembuatan Data Pegawai

    2.

    Isikan ID Pegawai, Nama Pegawai, Tipe dan data pegawai.

    3. Setelah terisi semua data klik Rekam.

    Latihan

    Buatlah data-data pegawai berikut ini:

    No ID Perusahaan Tipe

    1 E01 Budiman Employee

    2 E02 Surati Employee

    3.4

    Membuat Satuan Pengukuran Barang

    1.

    Klik modul Data-Datapilih Satuan Pengukuran.

    Gambar 3.5 Jendela Daftar Satuan Pengukuran

    2.

    Untuk membuat Satuan pengukuran yang baruklik Baru.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    21/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    21

    Gambar 3.6 Jendela Pengisian data satuan pengukuran

    3.

    Isikan Kode Satuan, Nama Satuan dan Keteranganklik Rekam.

    Latihan.

    Buatlah data satuan pengukuran Meter.

    Edit satuan pengukuran Produk 1Elektronik.

    3.5

    Membuat Kelompok Barang

    Kelompok barang dibuat untuk mengelompokkan barang ke dalam satu kelompok tertentu.

    1. Untuk membuat kelompok barang klik Modul Data-datapilih Kelompok Barang.

    Gambar 3.7 Jendela Daftar Kelompok Barang

    2. Selanjutnya untuk membuat data kelompok barang baru klik Baru.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    22/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    22

    Gambar 3.8 Jendela Data Barang

    Keterangan Sifat Persediaan:

    Disimpan : Sifat persediaan untuk disimpan sebagai stok persediaan barang.

    Dibeli : Sifat persediaan dibeli untuk menambah stok persediaan barang.

    Dijual : Sifat persediaan dijual karena untuk dijual kembali ke customer.

    3.

    Selanjutnya klik Rekam.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    23/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    23

    3.6 Membuat Data Produk

    1. Untuk membuat Data Produk baru, pilih Modul Data-datapilih Data Produk.

    Gambar 3.9 Jendela Daftar Barang

    2.

    Untuk membuat data produk baru, pilih Baru.

    Gambar 3.10 Jendela Pengisian Data Produk Baru

    3.

    Isikan data produk baru, klik Rekam.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    24/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    24

    Latihan

    Buat data produk di bawah ini:

    No Kode Barang Deskripsi Satuan Dasar

    1 B01 Kipas Angin Unit

    2 B02 Rice Cooker Unit

    3 B03 Radio FM/Am Unit

    4 B04 TV 20 Unit

    5 B05 TV 14 Unit

    6 B06 Mesin Cuci Unit

    7 B07 Kulkas Unit

    3.7 Membuat Kelompok Harta Tetap

    1.

    Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-datapilih Kelompok Harta Tetapklik Baru.

    Gambar 3.11 Jendela Pengisian Kelompok Harta Tetap

    2. Isikan data kelompok harta tetapklik Rekam.

    3.8 Membuat Data Harta Tetap

    1.

    Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-datapilih Data Harta Tetapklik Baru.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    25/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    25

    Gambar 3.12 Jendela Pengisian Data Harta Tetap

    2.

    Isikan data harta tetapklik Rekam

    3. Klik Hitung Penyusutan

    Gambar 3.13 Jendela Pengisian Data Harta Tetap Setelah Di Hitung

    4.

    Klik Rekam

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    26/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    26

    3.9 Membuat Data Pajak

    1. Untuk membuat data pajak, pilih Modul Data-datapilih Data Pajakklik Baru.

    Gambar 3.13 Jendela Pengisian Data Pajak

    Keterangan:

    Jika CheckBoxMengurai HPPdi Checkmarkmaka PPN mengurangi HPP, jika tidak di Checkmark

    maka tidak mengurangi HPP.

    2. Isikan data pajakklik Rekam.

    3.10 Membuat Data Mata Uang

    1. Untuk membuat data mata uang, pilih Modul Data-datapilih Data Mata Uangklik Baru.

    Gambar 3.14 Jendela Pengisian Data Mata Uang

    2. Isikan data pajakklik Rekam.

    Keterangan:

    15010 = Pajak Dibayar Dimuka

    21080 = Hutang Pajak Penjualan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    27/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    27

    Pertemuan 4

    Entry Saldo Awal ( Akun, Piutang, Hutang )

    4.1

    Mengisi Saldo Awal

    Misalkan periode awal akuntansi adalah bulan Januari 2012, maka harus menginput saldo awal di atas

    dengan periode akhir Desember 2011.

    4.1.1 Saldo Awal Akun (Perkiraan)

    1.

    Untuk mengisi saldo awal Neraca, klik Settingpilih Saldo Awalpilih Saldo Awal Akun.

    2.

    Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

    Akun Saldo

    Kas 20,500,000

    Bank 38,500,000

    Piutang Dagang 4,550,000

    Persediaan Barang Dagang 13,815,000

    Asuransi Dibayar Dimuka 2,300,000

    Kendaraan 125,000,000

    Akum Peny Kendaraan -12,500,000

    Hutang Dagang 16,875,000Hutang Gaji 2,115,000

    Hutang Bank 81,375,000

    Modal Disetor 65,500,000

    Laba Ditahan 26,300.000

    Gambar 4.1 Jendela Penginputan Saldo Awal Akun

    Catatan: Dalam membuat saldo awal akun, nilai untuk Historical Balancingharus nol, jika tidak nol

    berarti neraca yang sudah diinput belum balance. Jika terjadi hal tersebut, lakukan pengeditan

    kembali.

    Jika Saldo awal akun sudah diinput akan menyebabkan laporan Neraca muncul. Klik Menu

    LaporanPilih Balance Sheet Standard.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    28/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    28

    4.1.2 Saldo Awal Piutang

    1. Untuk mengisi saldo awal Piutang, klik Settingpilih Saldo Awalpilih Saldo Awal Piutang Usaha.

    Gambar 4.2 Jendela Penginputan Saldo Awal Piutang

    2. Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

    Gambar 4.3 Jendela Entri Saldo Awal Piutang Usaha

    3.

    Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

    Latihan. Berikut ini saldo awal piutang per 31 Desember 2011

    Pelanggan Saldo Piutang

    PT. Megantara 1,250,000

    PT. Unggul Utama 2,450,000

    CV. Cipta Kreasi 850,000

    Total Piutang 4,550,000

    Catatan: Total saldo awal piutang harus sama dengan total nilai akun piutang di saldo awal akun.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    29/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    29

    4.1.3 Saldo Awal Hutang

    1. Untuk mengisi saldo awal Hutang, klik Settingpilih Saldo Awalpilih Saldo Awal Hutang Usaha.

    Gambar 4.4 Jendela Penginputan Saldo Awal Hutang

    2.

    Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

    Gambar 4.5 Jendela Entry Saldo Awal Hutang

    3.

    Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

    Latihan. Berikut ini saldo awal hutang per 31 Desember 2011

    Nama Pemasok Saldo Hutang

    PT. Sinar Elektro 10,125,000

    CV. Riung Jaya 6,750,000

    Total Hutang 16.875,000

    Catatan: Total saldo awal hutang harus sama dengan total nilai akun hutang di saldo awal akun.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    30/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    30

    Pertemuan 5

    Entry Saldo Awal Persediaan

    5.1

    Mengisi Saldo Awal Persediaan

    1. Untuk mengisi saldo awal Persediaan, klik Settingpilih Saldo Awalpilih Saldo Awal Persediaan.

    Gambar 5.1 Jendela Daftar Saldo Awal Persediaan

    2. Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

    Gambar 5.2 Jendela Input Saldo Awal Persediaan

    3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

    Latihan. Buatlah Saldo Awal Persediaan Barang Dagang Per 31 Desember 2008.

    Kode Nama Barang Jumlah HPP Total

    B01 Kipas Angin 5 75,000 375,000

    B02 Rice Cooker 2 125,000 250,000

    B03 Radio FM/AM 7 35,000 245,000

    B04 TV 20 4 825,000 3,300,000

    B05 TV 14 8 315,000 2,520,000

    B06 Mesin Cuci 4 375,000 1,500,000

    B07 Kulkas 5 1,125,000 5,625,000

    Total Persediaan 13,815,000

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    31/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    31

    Peretemuan 6

    Entry Transaksi Modul Kas & Bank

    6.1

    Transaksi Modul Kas & Bank

    1.

    Membayar pemasangan Iklan Radio secara tunai melalui Bank sebesar Rp. 250,000 kepada CV.Cipta Kreasi pada tanggal 4 Januari 2009.

    Klik Modul Kas & Bankpilih Kas Keluar.

    Gambar 6.1 Jendela Input Kas Keluar

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    Lihat jurnal yang terbentuk. Klik Modul Laporanpilih Buku Besarpilih Daftar Seluruh Jurnal.

    2. Membayar biaya listrik dan Air secara tunai dengan menggunakan Kas sebesar Rp. 550,000 pada

    tanggal 5 Januari 2009.

    3.

    Membeli peralatan kepada PT. Sinar Cemerlang sebesar Rp. 750,000 tunai dari Bank pada tanggal

    7 Januari 2009.

    4.

    Membayar biaya kebersihan dan keamanan melalui kas sebesar Rp. 60,000 pada tanggal 8

    Januari 2009.

    5. Perusahaan membeli ATK dan perlengkapan kantor bulanan sebesar Rp. 125,000 dari CV. Riung

    Jaya pada tanggal 11 Januari 2009 tunai dari kas.

    6.

    Uang masuk dari setoran saham pemilik perusahaan sebesar Rp. 50,000,000 ke Bank pada tanggal

    22 Januari 2009.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    32/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    32

    Klik Modul Kas & Bankpilih Transfer Kas.

    Gambar 6.2 Jendela Form Transfer Kas

    Transaksi ini akan membentuk jurnal transfer antar kas.

    7.

    Pengisian kas dari Bank sebesar Rp. 1,000,000 pada tanggal 24 Januari 2009.

    8.

    Membayar gaji karyawan sebesar Rp.8,500,000 dari kas pada tanggal 28 Januari 2009.

    9.

    dari hasil input transaksi diatas, lihat jurnal yang terbentuk pada Modul LaporanBuku Besar

    Daftar Seluruh Jurnal.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    33/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    33

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    34/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    34

    Pertemuan 7

    Entry Transaksi Modul Penjualan

    1.

    Menerima pembayaran dari PT. Megantara atas piutang yang lalu sebesar Rp. 1,250,000, secara

    tunai melalui Bank pada tanggal 7 Januari 2012.

    Untuk menginput pembayaran piutang klik Modul Penjualan pilih Pembayaran Piutang

    Usaha.

    Gambar 7. 1 Jendela Input Pembayaran Piutang

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    2.

    Pada tanggal 14 Januari 2012 menjual secara tunai melalui kas kepada UD. Rahayu sejumlah

    barang dan dikenakan PPN 10% dengan rincian sebagai berikut:

    Kode Barang Jumlah Harga Satuan

    B01 4 Rp. 250,000B03 6 Rp.150.000

    B05 6 Rp. 900.000

    B06 3 Rp. 1.000.000

    Untuk menginput penjualan klik Modul PenjualanInput Penjualan.

    Catatan:

    Jangan melakukan transaksi pembayaran piutang usaha di kas masuk, karena

    menyebabkan kartu piutang tidak berkurang.

    Transaksi pembayaran piutang usaha menyebabkan kartu piutang usaha berkurang atas

    nama PT Megantara dan membentuk Jurnal Pembayaran Piutang.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    35/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    35

    Gambar 7.2 Jendela Input Penjualan

    Keterangan:

    Checkmark Invoiceagar transaksi otomatis membuat laporan.

    Checkmark Jasaapabila tidak menggunakan kode barang, dan ini untuk perusahaan jasa.

    Checkmark Tunaiapabila pembayaran dilakukan Cash/Tunai.

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    3.

    Perusahaan menjual Kulkas sebanyak 3 Unit sebesar @Rp. 2,000,000 kepada PT. Unggul Utama

    dengan PPN 10% tunai, masuk ke Bank pada tanggal 16 Januari 2012 dan akan dikirim pada

    tanggal 18 Januari 2012. Nama salesman Anita.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    36/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    36

    Gambar 7.3 Jendela Input Penjualan

    4.

    Perusahaan menerima pembayaran piutang dari CV. Cipta Kreasi sebesar Rp. 850,000, masuk ke

    Bank pada tanggal 20 Januari 2012.

    5. Pada tanggal 25 Januari 2012, perusahaan menerima pembayaran piutang dari PT. Unggul Utama

    sebesar Rp. 1,450,000 dari Bank.

    6. Pada tanggal 31 Januari 2012, PT. Unggul Utama melunasi ke Bank sisa pembayaran hutangnya

    kepada perusahan.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    37/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    37

    Pertemuan 8

    Entry Transaksi Modul Pembelian

    1.

    Perusahaan membeli Mesin Cuci secara kredit sebanyak 10 Unit kepada PT. Sinar Elektro pada

    tanggal 3 Januari 2012.

    Untuk menginput pembelian klik Modul Pembelianpilih Input Pembelian.

    Gambar 8.1 Jendela Input Pembelian

    Isilah semua data yang diperlukan, kl ik Rekam.

    2. Perusahaan membeli Blender dari PT. Philips sebanyak 15 Unit dengan harga @Rp.155,000 tunai

    dari Bank pada tanggal 10 Januari 2012, PPN 10%. Dikirim tanggal 11 Januari 2009. klik Modul

    Pembelianpilih Input Pembelian.

    3. Tanggal 16 Januari 2012 Perusahaan membeli secara kredit sejumlah barang elektronik dari PT.

    Lancar Jaya dengan rincian sebagai berikut:

    Kode Barang Jumlah Harga Satuan

    B01 10 Rp. 73,000

    B02 10 Rp. 121,000

    B03 5 Rp. 35,000

    4. Perusahaan membayar hutang kepada CV. Riung Jaya sebesar Rp. 1,250,000 secara tunai melalui

    Bank pada tanggal 17 Januari 2012.

    Untuk melakukan transaksi pembayaran hutang usaha klik Modul Pembelian pilih

    Pembayaran Hutang Usaha.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    38/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    38

    Gambar 8.2 Jendela Input Pembayaran Hutang

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    5.

    Tanggal 18 Januari 2012, perusahaan membayar hutang kepada PT. Sinar Elektro sebesar Rp.2,500,000 atas transaksi pembelian barang pada tanggal 3 Januari 2012, dibayarkan melalui Bank.

    6.

    Pada tanggal 21 Januari 2012, perusahaan membayar hutang kepada PT. Sinar Elektro sebesar Rp.

    4,725,000 melalui giro dengan nomor BG001 yang jatuh tempo pada tanggal 28 Januari 2012.

    Untuk melakukan transaksi pembayaran hutang klik Modul Pembelian pilih Pembayaran

    Hutang Usaha.

    Catatan:

    Jangan melakukan transaksi pembayaran hutang usaha di kas keluar, karena kartu hutang

    usaha tidak akan berubah.

    Transaksi pembayaran hutang usaha menyebabkan terbentuknya jurnal dan mengurangi

    kartu hutang usaha.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    39/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    39

    Gambar 8.3 Jendela Input Pembayaran Hutang dengan menggunakan Giro

    Keterangan: CheckmarkGiro Munduruntuk melakukan pembayaran menggunakan giro.

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    Gambar 8.4 Jendela Informasi Transaksi Giro

    7. Tanggal 28 Januari 2012 ditemukan pencairan giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi

    yang terjadi pada tanggal 21 Januari 2012

    Untuk melakukan transaksi pemcairan giro klik Modul Kas & Bankpilih Giro Keluar.

    Catatan:

    Transaksi ini akan membentuk jurnal hutang giro dan ada di daftar transaksi giro keluar.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    40/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    40

    Gambar 8.5 Jendela Daftar Giro Keluar

    Untuk mencairkan giro klik Giro cair.

    Gambar 8.6 Jendela Pencairan Giro.

    Keterangan: CkeckmarkGiro Cairuntuk mencairkan giro.

    Selanjutnya klik Rekam.

    8.

    Tanggal 29 Januari 2012, perusahaan melunasi hutang pembelian barang melalui Bank pada

    tanggal 3 Januari 2012. Modul PembelianPembayaran Hutang Usaha.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    41/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    41

    Pertemuan 9

    Entry Transaksi Modul Persediaan

    1.

    Perusahaan memberikan sample barang kipas angin dan blender kepada CV. Megah Utama

    masing-masing sebangak satu unit pada tanggal 21 Januari 2012 sebagai promosi.

    Untuk melakukan transaksi penyesuaian persediaan klik Modul Persediaan pilihPemakaian/Penyesuaian Persediaan.

    Gambar 9.1 Jendela Input Penyesuaian Persediaan

    Keterangan: CkeckmarkPostingjika ingin langsung ada laporannya.

    Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

    2. Perusahaan melakukan stock opname pada tanggal 31 Januari 2012 dengan perbedaan stock

    dengan fisik: Blender rusak dua unit.

    Untuk melakukan transaksi Stock Opname klik Modul Persediaanpilih Stock Opname.

    Catatan:

    Transaksi di atas akan menghasilkan kartu stock berkurang dan terbentuk jurnal penyesuaian

    persediaan.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    42/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    42

    Gambar 9.2 Jendela Stock Opname

    Selanjutnya klik Proses.

    Gambar 9.3 Jendela Koreksi Persediaan

    Selanjutnya klik Lanjutkan.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    43/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    43

    Gambar 9.4 Jendela Penyesuaian Persediaan

    Selanjutnya klik Rekam.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    44/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    44

    Pertemuan 10

    Entry Transaksi Modul Buku Besar

    Transaksi yang diinput di dalam buku besar adalah transaksi yang tidak dapat diinput di modul

    penjualan, pembelian, Kas & Bank, dan persediaan. Transaksi yang diinput biasanya adalah jurnal

    penyesuaian yang diperlukan untuk pencatatan tiap bulanan.

    1.

    Setiap bulan perusahaan membayar biaya sewa kantor sebesar Rp. 1,165,000 yang dibayarkan

    tanggal 6 setiap bulannya, melalui dana dari Bank.

    Untuk menginput transaksi jurnal umum klik Modul Buku Besarpilih Transaksi Jurnal Umum.

    Gambar 10.1 Jendela Input Jurnal Umum

    Isilah semua data secara lengkap, klik Rekam Ulang.

    Gambar 10.2 Jendela Informasi Transaksi Periodik

    Isilah informasi transaksi periodik, klik Rekam.

    Selanjutnya klik Rekam, maka transaksi ini akan membuat jurnal otomatis biaya sewa.

    Catatan:

    Gunakan fasilitas Rekam Ulang untuk mempercepat penginputan tiap bulan.

    Transaksi ini akan membuat jurnal otomatis biaya sewa.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    45/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    45

    2.

    Perusahaan membayar biaya asuransi sebesar Rp. 425,000 melalui Bank yang dibayarkan setiap

    tanggal 5.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    46/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    46

    Pertemuan 11

    Analisa Grafik dan Laporan Keuangan

    11.1

    Analisa Laporan Keuangan

    Setelah semua transaksi diinput, maka akan muncul Laporan Analisa Keuangan. Laporan ini sangatberguna untuk menganalisa keadaan perusahaan yang disertai dengan grafik.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    47/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    47

    Gambar 11.1 Grafik Analisa Bisnis PT. Merapi Agung

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    48/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    48

    11.2 Laporan yang Terbentuk

    Berikut ini adalah sebagian laporan-laporan yang terbentuk pada PT. Merapi Agung:

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    49/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    49

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    50/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    50

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    51/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    51

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    52/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    52

    Pertemuan 12

    Review Materi

    Kre_Ha_La Sport adalah perusahaan yang bergerak dibidang penjualan alat-alat olahraga.

    Kre_ha_La Sport berdiri pada awal tahun 2010. perusahaan berencana melakukan seluruhpencatatan transaksi keuangan dilakukan dengan menggunakan Zahir Accounting.

    Berikut data mengenai perusahaan:

    Nama Perusahaan : Kre_Ha_La Sport

    Alamat Perusahaan : Jl. Kemakmuran No. 51 Depok II

    Kota : Depok

    Negara : Indonesia

    Kode Pos : 16418

    Data Customer

    No ID Perusahaan

    1 C01 Toko Hendra

    2 C02 Toko Delima

    3 C03 Toko Makmur Jaya

    Data Supplier

    No ID Perusahaan

    1 V01 PT. Sarana Olahraga

    2 V02 PT. Jaya Utama

    3 V03 PT. Asia Sport

    Data Karyawan

    No ID Karyawan

    1 K01 Vera

    2 K02 Zainal

    Data BarangNo ID Nama Barang

    1 B01 Raket Tennis

    2 B02 Sepatu Bol

    3 B03 Kaos Olahraga

    4 B04 Bola

    5 B05 Kaos Kaki Sport

    Saldo Awal bulan Januari 2010

    Akun (Perkiraan) Saldo

    Kas Rp. 75,000,000

    Bank Mandiri Rp. 25,500,000

    Piutang Usaha Rp. 2,500,000

    Persediaan Dagang Rp. 27,500,000Bangunan Rp. 65,000,000

    Akum Penyusutan Bangunan (Rp. 4,200,000)

    Kendaraan Rp. 275,000,000

    Akum Penyusutan Kendaraan (Rp. 8,300,000)

    Hutang Usaha Rp 49,000,000

    Hutang Gaji Rp. 2,500,000

    Hutang Bank Rp. 3,600,000

    Modal Disetor Rp. 400,000,000

    Laba Ditahan Rp. 2,900,000

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    53/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    53

    Saldo Awal Piutang

    Customer Saldo Piutang

    Toko Hendra Rp. 550,000

    Toko Makmur Jaya Rp. 750,000

    Toko Delima Rp. 1,200,000

    Total Piutang Rp. 2,500,000

    Saldo Awal Hutang

    Supplier Saldo Hutang

    PT. Sarana Olahraga Rp. 17,000,000

    PT. Jaya Utama Rp. 16,700,000

    PT. Asia Sport Rp. 15,300,000

    Total Hutang Rp. 49,000,000

    Saldo Awal Persediaan

    Kode Nama Barang Jumlah HPP Total

    B01 Raket Tennis 20 Rp. 180,000 Rp. 3,600,000

    B02 Sepatu Bola 25 Rp. 300,000 Rp. 7,500,000

    B03 Kaos Olahraga 500 Rp. 25,000 Rp. 12,500,000

    B04 Bola 25 Rp. 150,000 Rp. 3,750,000

    B05 Kaos Kaki Sport 30 Rp. 5,000 Rp. 150,000Total Persediaan Rp. 27,500,000

    1. Tgl Januari 2010, Membayar biaya promosi secara tunai melalui kas sebesar Rp. 225,000 kepada

    CV. Cinema.

    2.

    Tgl Januari 2010, Membayar biaya listrik, telepon dan air secara tunai melalui Bank sebesar Rp.

    1,200,000.

    3. Tgl Januari 2010, Membeli perlengkapan toko sebesar Rp. 470,000 secara tunai melalui kas.

    4. Tgl Januari 2010, Membayar biaya administrasi tempat melalui kas sebesar Rp. 50,000.

    5.

    Tgl Januari 2010, Pemilik usaha menyetorkan uangnya sebesar Rp. 45,000,000 ke kas.

    6.

    Tgl Januari 2010, Pengisian kas dar bank sebesar Rp. 1,000,000.

    7.

    Tgl Januari 2010, Membayar gaji karyawan sebesar Rp. 7,000,000 dari kas.

    8.

    Tgl Januari 2010, Menerima pembayaran dari Toko Hendra atas piutang yang lalu sebesar Rp.

    550,000.

    9.

    Tgl Januari 2010, Menjual secara tunai melalui Bank kepada Toko Delima sejumlah barang dengan

    rincian sebagai berikut:

    Kode Barang Jumlah Harga Satuan

    B01 15 Rp. 350,000

    B02 22 Rp. 600,000

    B03 250 Rp. 75,000

    10. Tgl Januari 2010, Perusahaan menjual bola sebanyak 10 buah sebesar Rp. 250,000 kepada Toko

    Makmur Jaya dengan discount 5% dan PPN 10% tunai, masuk ke Bank. Akan dikirim pada tanggal

    Januari 2010.

    11. Tgl Januari 2010, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Toko Delima sebesar Rp.

    700,000, masuk ke Bank.

    12. Tgl Januari 2010, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Toko Makmur Jaya sebesar Rp.

    500,000. masuk ke Kas.13. Tgl Januari 2010, Perusahaan membeli sepatu olahraga merk Adidas secara kredit sebanyak 5

    pasang sepatu kepada PT. Smasi.

    14.

    Tgl Januari 2010, Perusahaan membeli bola dari PT. Asia Sport sebanyak 15 dengan harga @Rp.

    150,000 tunai dari kas. PPN 10%.

    15. Tgl Januari 2010,Perusahaan membeli secara kredit sejumlah perlengkapan olahraga dari PT. Asia

    Sport dengan rincian sebagai berikut:

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    54/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    54

    Kode Barang Jumlah Harga Satuan

    B01 10 Rp. 175,000

    B02 5 Rp. 250,000

    B05 15 Rp. 3,500

    16.

    Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Sarana Olahraga sebesar Rp.

    10,000,000 secara tunai memalui Bank.

    17.

    Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Asia Sport atas transaksi pembelian

    tanggal Januari 2010 sebesar Rp. 850,000 secara tunai dari kas.

    18.

    Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Jaya Utama sebesar Rp. 6,700,000

    melalui giro dengan nomor BG003 yang jatuh tempo pada tanggal 29 Januari 2010.

    19.

    Tgl Januari 2010, Ditemukan pencairan giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi yang

    terjadi pada tanggal 22 Januari 2010.

    20.

    Tgl Januari 2010, Setiap bulan, perusahaan membayar biaya sewa kantor sebesar Rp. 1,250,000

    yang dibayarkan tanggal 5 setiap bulannya, melalui dana dari bank.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    55/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    55

    Pertemuan 13

    Tugas Mandiri / Kelompok

    1.

    Buat tugas mandiri, studi kasus perusahaan dagang.

    2. Perusahaan ditentukan sendiri, nama perusahan boleh fiktif.

    3.

    Dikumpulkan dalam bentuk paper, dari mulai studi kasus sampai dengan langkah-langkahpenyelesaian.

    4.

    Praktekkan di Lab Komputer.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    56/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    56

    Pertemuan 16 - 18

    Studi Kasus Perusahaan Jasa

    Studi Kasus: Lembaga Kursus

    Tn Rizki mendirikan usaha yang bergerak dibidang jasa di tahun 2010. Berikut data perusahaan:

    Nama Perusahaan : Lembaga Kursus RZBAlamat Perusahaan : Jl. Veteran No. 7

    Kota : Jakarta

    Negara : Indonesia

    Kode Pos : 13650

    Lembaga kursus ini memberikan kursus baik secara reguler, private. Tn Rizki dibantu oleh para

    pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, satu orang bagian service, satu orang tenaga

    bagian keuangan/akuntansi/administrasi dan tiga pengajar.

    Latihan :

    Buatlah akun perusahaan untuk lembaga kursus RZB dengan pilihan bidang usaha Jasa Lembaga

    Kursus

    Edit akun 120-10 Bank menjadi Bank BCA

    Edit akun 610-10 Gaji Guru menjadi Gaji Pengajar

    Buatlah akun baru denganKlasifikasi : Pendapatan Usaha

    Nama : Pendapatan Penjualan Modul

    Kode akun : 410-16

    Pada awal tahun 2012, lembaga ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan

    menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan :

    1. Periode Akuntansi mulai bulan JanuariDesember

    2. Pencatatan persediaan menggunakan sistem perpetual dan penilaian menggunakan metode FIFO

    3. Dana kecil ditetapkan sebesar Rp 2.500.000 untuk Kas Kecil.

    4.

    Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Kas

    5. Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan

    6. Diadakaan tutup buku akhir bulan

    7. Sistem Pengkodean :

    a. Faktur Pembelian : tergantung supplier

    b. Faktur Penjualan : FP

    c.

    Kas Keluar : KK

    d.

    Kas Masuk : KM

    e. Retur Pembelian : ND (Nota Debit)

    f. Retur Penjualan : NK (Nota Kredit)

    1. Diawal tahun 2012, lembaga ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2011 untuk

    saldo awal tahun periode 2012

    A.

    Informasi Umum tentang Perusahaan

    B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan

    C. Data-data Perusahaan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    57/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    57

    Saldo Akhir Desember 2011

    Akun (Perkiraan) Saldo

    Kas Rp 8,000,000.00

    Kas Kecil Rp 2,500,000.00

    Bank BCA Rp 25,000,000.00

    Piutang Usaha Rp 5,000,000.00

    Sewa dibayar dimuka Rp 2,500,000.00

    Peralatan Rp 70,000,000.00

    Akum Peny Peralatan Rp (3,500,000.00)

    Kendaraan Rp 15,000,000.00

    Akum Penyusutan Kendaraan Rp (750,000.00)

    Hutang Usaha Rp 3,800,000.00

    Hutang Bank Rp 18,200,000.00

    Modal Disetor Rp 98,000,000.00

    Laba Ditahan Rp 3,750,000.00

    Untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    58/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    58

    Perusahaan juga mempunyai data-data pelanggan, pemasok dan karyawan beserta saldo piutang

    dan utang akhir desember 2011

    Data - data

    Langkah membuat data: Data-data > data nama alamat > klik baru

    Perhatikan untuk tipe, hal ini yang membedakan apakah pelanggan, pemasok dan karyawan dan

    tentukan jenisnya apakah perusahaan atau personal. Kemudian isikan data dan kl ik rekam

    Kemudian isi saldo akhir piutang 31 desember 2011 untuk setiap customer dan vendor

    Langkah mengisi saldo awal:Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru

    No ID Nama Tipe Jenis Jabatan Saldo

    1 C01 PT Dimas Sentosa Customer Company 3.000.000

    2 C02 SMK 7 Customer Company 1.500.000

    3 C03 Peserta Kelas Reguler Customer Personal 500.000

    4 C04 Peserta Kelas Private Customer Personal 0,-

    5 V01 PT. Printext Vendor Company 1.800.000

    6 V02 PT. Komputa Vendor Company 2.000.000

    7 E01 Hasbi Employee Pengajar

    8 E02 Raissa Employee Pengajar

    9 E03 Ibrahim Employee Pengajar

    10 E04 Nunik Employee Administrasi

    11 E05 Fauzan Employee Marketing

    12 E06 Ari Employee Service

    Gambar C.2. Data Customer

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    59/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    59

    Latihan: Masukkan data customer lainnya, data vendor dan data karyawan

    Masukkan saldo piutang akhir desember 2011 hingga seperti dibawah ini

    Masukkan saldo utang akhir desember 2011 hingga seperti dibawah ini

    2. Program kursus yang diselenggarakan oleh perusahaan ini adalah

    Kode kursus Nama Kursus Biaya Kursus/Paket

    REG- ZHR Zahir Accounting (Reguler) Rp. 700.000

    REG - PJK Perpajakan Brevet A & B (Reguler) Rp. 2.000.000

    REG - PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel (Reguler) Rp. 400.000

    REG - WPF Web Programming Fundamental (Reguler) Rp. 650.000

    Gambar C.2-1. Saldo awal Piutang

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    60/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    60

    REG - WPD Web Programming Development (Reguler) Rp. 800.000

    PVT- ZHR Zahir Accounting (Private) Rp. 1.500.000

    PVT - PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel (Private) Rp. 800.000

    PVT - WPF Web Programming Fundamental (Private) Rp. 1.400.000

    PVT - WPD Web Programming Development (Private) Rp. 1.800.000

    Dalam kasus ini, perusahaan juga menjual modul untuk setiap siswa yang mendaftar kursus(biaya

    kursus tidak termasuk modul)

    Daftar Persediaan Modul

    Kode Nama Modul Qty Satuan Beli Jual

    MDL-ZHR Zahir Accounting 2 Buah 30.000 40.000

    MDL -PJK Perpajakan Brevet A & B 10 Buah 45.000 55.000

    MDL -PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel 10 Buah 28.000 38.000

    MDL -WPF Web Programming Fundamental 7 Buah 30.000 40.000

    MDL -WPD Web Programming Development 5 Buah 40.000 50.000

    Pembahasan:

    a. Sebelum membuat daftar kursus dan modul yang akan dijual, terlebih dahulu membuat satuan :

    Persediaan > Satuan pengukuran > klik baru > buat kode satuan berupa buahdan paket

    Gambar C.3a Satuan pengukuran

    b. Setelah itu membuat kelompok barang untuk membedakan kategori

    Langkah: Persediaan > Kelompok barang > klik baru

    - Kelompok Barang: Moduluntuk penjualan modul kursus

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    61/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    61

    - Kelompok Barang: Kursusuntuk program kursus

    Gambar C.3b Data kelompok barang

    c.

    Karena pembelian dan penjualan dikenakan ppn 10% maka membuat daftar pajak terlebih dahulu

    : Data master > data pajak > klik baru

    Klik tanda lalu tambahkan akun y

    belum ada d klik baru

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    62/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    62

    Gambar C.3c Data Pajak

    d.

    Setelah data-data yang diperlukan telah disiapkan, maka langkah selanjutnya mengisi data

    program kursusdan modul kursus

    Gambar C.3d Data Barang/Persediaan

    Latihan: tambahkan data persediaan untuk program kursus dan modul lainnya

    e.

    Setelah memasukkan data program kursus dan modul, maka selanjutnya adalah mengisi saldo

    awal persediaan modul.

    Langkah: Setting > saldo awal > saldo awal persediaan > kl ik baru

    Kemudian isi data semua persediaan awal modul

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    63/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    63

    Sehingga menghasilkan data seperti dibawah ini

    3. Perusahaan ini mempunyai data harta tetap sebagai berikut

    Saldo awal aktiva

    Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Umur Ekonomis

    Peralatan

    Komputer Rp 65,800,000.00 3.290.000 7-Nov-10 5 tahun

    Printer Rp 1,500,000.00 75.000 8-Nov-10 5 tahun

    AC Rp 2,700,000.00 135.000 20-Nov-10 5 tahun

    Kendaraan

    Motor Rp 15,000,000.00 750.000 2-Juni-10 10 tahun

    Langkah: Data-data > data harta tetap > kl ik baru

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    64/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    64

    Klik hitung maka tampil konfirmasi, dan akan tampil perhitungan otomatis

    Pilih yes, Kemudian klik rekam

    Latihan: Masukkan data harta tetap lainnya

    1. Tanggal 1 januari 2012

    Perusahaan membayar uang sewa ruko sebesar Rp 5.000.000 melalui Kas

    Pembahasan: transaksi ini masuk kedalam kas keluar, karena hal ini akan mempengaruhi jurnal kas.

    Langkah: Kas & Bank > Kas Keluar

    D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2012

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    65/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    65

    2.

    Tanggal 3 januari 2012Perusahaan membeli perlengkapan kantor berupa alat tulis, spidol, penghapus whiteboard dan

    kertas sebesar Rp 850.000 melalui kas kecil

    Pembahasan: transaksi ini merupakan pembelian perlengkapan kantor untuk digunakan keperluan

    kantor, bukan untuk dijual. Langkah: Kas & Bank > Kas Keluar

    3. Tanggal 5 januari 2012

    Perusahaan menerima piutang dari siswa kelas reguler sebesar Rp 500.000 melalui Kas

    Pembahasan : transaksi ini merupakan penerimaan piutang dari customer, berarti masuk ke

    penjualan. Langkah: Penjualan > pembayaran piutang usaha

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    66/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    66

    4.

    Tanggal 8 januari 2012

    Perusahaan melakukan pembayaran kepada PT Komputa Rp 1.000.000 melalui Bank BCA

    Pembahasan : transaksi ini ada kaitannya dengan pembelian sebelumnya sehingga masuk ke

    pembelian. Langkah: Pembelian > Pembayaran hutang usaha

    5. Tanggal 12 januari 2012

    Perusahaan membeli modul zahir accounting pada PT Printext sebanyak 8 @Rp.30.000, Modul webprogramming fundamental [email protected] dan modul web programming development 5 @Rp.40.000.

    Biaya transport sebesar Rp25.000. Dibayar lunas.

    Pembahasan : transaksi ini merupakan pembelian persediaan modul, maka masuk kedalam

    pembelian. Karena pembelian ini dilakukan secara tunai, maka berikan tanda ceklist pada kotak

    invoice dan tunai.

    -Invoice(untuk menambah/mencatat persediaan barang)

    -tunai(untukpembelian secara tunai)

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    67/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    67

    Langkah : Pembelian > Input Pembelian

    6.

    Tanggal 15 januari 2012

    Perusahaan menerima pendaftaran siswa kelas regular sebanyak 5 orang untuk kursus Web

    Programming Fundamental. Biaya pendaftaran masing-masing sebesar @Rp.100.000 dan

    pembayaran modul masing-masing @Rp.40.000. Untuk pembayaran kursus dibayar kemudian.

    Pembahasan: Untuk transaksi pendaftaran dan penjualan modul masuk ke penjualan

    : sebagai pencatatan/pengakuan pendapatan

    : transaksi penjualan jasa

    : Untuk pembayaran pendaftaran dan modul yang dilakukan secara tunai

    Langkah:Penjualan > Input penjualan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    68/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    68

    Untuk pembayaran kursus, karena dibayar kemudian berarti menjadi piutang bagi perusahaan,

    maka masuk kedalam penjualan > input penjualan

    Yang perlu diperhatikan disini adalah

    : untuk transaksi yang dilakukan secara kredit(agar dicatat sebagai piutang

    penjualan)

    : untuk transaksi yang berhubungan dengan jasa

    Maka akan tampil hasilnya di Penjualan > daftar penjualan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    69/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    69

    7.

    Tanggal 19 januari 2012Perusahaan membayar hutangnya pada PT Printext secara lunas melalui Bank BCA

    Pembahasan : Kaitannya dengan pembelian kredit yang lalu, maka masuk ke pembelian. Langkah:

    Pembelian > Pembayaran hutang usaha

    8.

    Tanggal 21 januari 2012

    Menerima cicilan pertama dari 5 siswa kelas regular untuk kursus Web Programming Fundamental

    sebesar masing-masing sebesar @Rp1.000.000 melalui Kas

    Pembahasan : Karena pembayaran kursus dilakukan secara kredit, maka pada saat pembayaran

    cicilan masuk ke pembayaran piutang.

    Langkah: Penjualan > Pembayaran piutang

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    70/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    70

    9.

    Tanggal 25 januari 2012

    Perusahaan melakukan pembayaran rekening telepon, air dan listrik sebesar Rp1.100.000 melalui

    Bank BCA

    Pembahasan : transaksi ini termasuk kegiatan operasional perusahaan, sehingga untuk mengurangi

    kas perusahaan masuk ke kas&bank

    Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

    10.

    Tanggal 26 januari 2012

    Pemilik mengambil uang pribadi sebesar Rp 300.000 melalui kas kecil

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    71/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    71

    Pembahasan : transaksi ini mengurangi kas kecil perusahaan

    Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

    11.

    Tanggal 28 januari 2012

    Membayar gaji 3 pengajar masing-masing sebesar @Rp.1.800.000 melalui Bank BCA. Khusus untuk

    Hasbi mendapatkan lembur sebesar Rp 200.000

    Pembahasan : untuk mengeluarkan gaji karyawan mengurangi kas yang ada di bank, dengan

    memasukkan data pengajar satu persatu.

    Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

    12.

    Tanggal 30 januari 2012

    Perusahaan melakukan pengisian kas kecil dari Bank BCA sebesar Rp.1.150.000

    Pembahasan : transaksi ini menambah kas kecil perusahaan melalui transfer bank sehingga masuk

    ke bagian Kas& Bank

    Langkah: Kas&Bank > Transfer kas

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    72/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    72

    13.

    Tanggal 31 januari 2012

    Perusahaan menerima siswa private sebanyak 2 orang untuk kursus zahir accounting. Dibayar lunas

    beserta modul dan uang pendaftaran. Karena membayar lunas maka uang kursus diberikan diskon

    sebesar 2%.

    Pembahasan : perusahaan menerima uang dari hasil penjualan jasa kursus, sehingga masuk ke

    dalam transaksi penjualan

    Langkah : Penjualan > Input penjualan

    1. Laporan laba rugi:

    Laporan > laporan keuangan > laporan standar > laba rugi standar

    D. Laporan yang dihasilkan di bulan januari 2012

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    73/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    73

    2.

    Neraca standard: laporan > laporan keuangan > neraca standard

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    74/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    74

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    75/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    75

    3. Daftar seluruh Jurnal: laporan > buku besar > Daftar jurnal semua transaksi

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    76/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    76

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    77/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    77

    Pertemuan 19 21

    PERUSAHAAN JASA(2)

    Studi Kasus: Jasa Travel

    White Travel merupakan perusahaan yang bergerak dibidang travel, menyediakan tiket perjalanan

    Tour baik perjalanan domestic maupun international. Perusahaan ini didirikan oleh Tn.Raka sejak tahun

    2008. Berikut data perusahaan

    Nama Perusahaan : White Travel

    Alamat Perusahaan : Jl. Kemuning I No. 24

    Kota : Jakarta

    Negara : Indonesia

    Kode Pos : 13247

    Perusahaan ini semakin berkembang pesat seiring berjalannya waktu, untuk itu perusahaan

    menginginkan pencatatan keuangannya menggunakan zahir accounting agar lebih efisien.

    Tn.Raka dibantu oleh para pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, satu orang tenagabagian teller, satu orang bagian keuangan dan tujuh pemandu(Guide)

    Latihan :

    Buatlah akun perusahaan untuk White Traveldengan pilihan bidang usaha Jasa Travel

    Edit akun 120-10 Bank menjadi Bank Mandiri

    Pada awal tahun 2012, perusahaan ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan

    menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan :

    8. Periode Akuntansi mulai bulan JanuariDesember

    9.

    Dana kecil ditetapkan sebesar Rp 1.500.000 untuk Kas Kecil.

    10.

    Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Bank Mandiri

    11.

    Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan

    12. Diadakaan tutup buku akhir bulan

    13. Sistem Pengkodean :

    g.

    Faktur Pembelian : tergantung vendor

    h.

    Faktur Penjualan : FP

    i.

    Kas Keluar : CR (otomatis)

    j. Kas Masuk : CR (otomatis)

    4.

    Diawal tahun 2012, lembaga ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2011 untuk

    saldo awal tahun periode 2012

    B.

    Informasi Umum tentang Perusahaan

    B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan

    C. Data-data Perusahaan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    78/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    78

    Saldo 31 Desember 2011

    Akun (Perkiraan) Saldo

    Kas Rp 12,000,000.00

    Kas Kecil Rp 1,500,000.00

    Bank Mandiri Rp 57,250,000.00

    Piutang Usaha Rp 35,000,000.00

    Peralatan Rp 7,000,000.00

    Akum Peny Peralatan Rp (1,000,000.00)

    Kendaraan Rp 65,000,000.00

    Akum Penyusutan Kendaraan Rp (11,500,000.00)

    Hutang Usaha Rp 20,800,000.00

    Hutang Bank Rp 24,200,000.00

    Modal Disetor Rp 110,000,000.00

    Laba Ditahan Rp 10,250,000.00

    Langkah untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun

    5.

    Perusahaan mempunyai data customer, vendor dan karyawan sebagai berikut:

    Data - data

    Langkah membuat data: Data-data > data nama alamat > klik baru

    6.

    Berikut data piutang dari customer dan hutang dari vendor

    Langkah mengisi saldo awal piutang: Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru

    Langkah mengisi saldo awal hutang: Setting > saldo awal > saldo awal hutang usaha > kl ik baruh

    7.

    Beberapa produk layanan yang dijual oleh perusahaan ini adalah

    No ID Nama Tipe Jenis

    1 C01 PT Visions Customer Company

    2 C02 SMK Pariwisata Customer Company

    3 C03 Pelanggan Umum Customer Personal

    4 V01 PT. Agentiket Vendor Company

    5 V02 PT. Airway Vendor Company6 E01 Karyawan Kantor Employee

    7 E02 Pemandu(Guide) Employee

    8 O01 Bag Umum Other

    NoNo

    InvoiceNama

    Saldo Piutang Saldo Hutang

    1 FP1201 PT Visions 25.000.000

    2 FP1202 SMK Pariwisata 7.000.000

    3 FP1203 Pelanggan Umum 3.000.000

    4 SP1201 PT. Agentiket 12.000.000

    5 PJ1221 PT. Airway 8.800.000

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    79/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    79

    Kode Produk Nama Produk Biaya Produk

    PD-BL32 Paket Tour P Komodo 3H2M 11.500.000

    PD-LB32 Paket Tour Lombok 3H2M 8.000.000

    PD-RA32 Paket Tour Raja Ampat 3H2M 12.000.000

    PD-TI21 Paket Tour Tidung Island 2H1M 400.000

    PI-KS54 Paket International Korea Selatan 5H4M 32.000.000

    PI-MR54 Paket International Maroko 5H4M 55.000.000

    Hal-hal yang harus dipersiapkan:

    Membuat kelompok barang : Persediaan > Kelompok barang > klik baru

    Membuat data pajak : Data-data > Data pajak > kl ik baru

    Membuat data produk : data-data

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    80/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    80

    Latihan: Tambahkan data produk yang lainnya

    8. Perusahaan ini mempunyai data aktiva tetap sebagai berikut:

    Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Umur Ekonomis

    Peralatan

    Komputer Rp 5.500,000.00 550.000 1-Okt - 2008 5 tahun

    Printer Rp 1,500,000.00 150.000 1-Okt - 2008 5 tahun

    Kendaraan

    Mobil Sedan Rp 65,000,000.00 6.500.000 1-Okt - 2008 10 tahun

    Langkah: Data-data > data harta tetap > klik baru

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    81/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    81

    Klik hitung untuk menghitung penyusutan yang telah ada sejak masa pembelian sampai pada

    pencatatan.

    Latihan: Masukkan data harta tetap lainnya hingga seperti dibawah ini

    14.

    Tanggal 2 januari 2012

    Perusahaan menyewa gedung sebesar Rp 24.000.000 untuk jangka waktu 1 januari 2012 sampai 1

    januari 2013 kepada Tn Rudi

    Pembahasan: kas & Bank > Kas Keluar

    D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2012

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    82/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    82

    15.

    Tanggal 3 januari 2012

    Bagian marketing mengajukan penggantian uang transport (bensin) sebesar Rp 75.000

    Menggunakan kas kecil

    Pembahasan: kas & Bank > Kas Keluar

    16.

    Tanggal 4 januari 2012

    Bagian marketing berhasil menjual Paket Tour International ke Korea Selatan untuk 5 orang.

    Perjalanan akan dilakukan 4 Februari 2012 dengan pembayaran uang muka 50% sisanya kemudian

    No Faktur : FP01001

    Pembahasan: Penjualan > input penjualan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    83/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    83

    Dibayar/uang muka : untuk mengisi pembayaran uang muka, pembayaran tsb akan disimpan di

    akun bank mandiri (klik tanda merah)

    : sebagai pencatatan/pengakuan pendapatan/penjualan (proses posting ke buku

    besar)

    Jurnal pencatatan piutang dan pembayaran uang muka yang akan terjadi: Laporan > Buku Besar

    > daftar Jurnal semua transaksi

    Jurnal pencatatan pembayaran uang muka :

    17. Tanggal 9 januari 2012

    Pembayaran telp, listrik, air dilakukan melalui transfer bank mandiri sebesar Rp1.800.000

    Pembahasan: Kas & Bank > Kas Keluar

    Pencatatan piutang

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    84/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    84

    18. Tanggal 10 januari 2012

    Perusahaan membayar lunas hutang kepada PT Agentiket melalui Bank Mandiri

    Pembahasan: Pembelian > pembayaran hutang

    19. Tanggal 12 januari 2012

    Perusahaan membeli peralatan AC Hitanchi sebanyak 2 unit Rp 10.000.000 secara kredit.

    Persyaratan pembayaran dilakukan paling lambat 30 hari setelah tanggal faktur, mendapat

    potongan 2% dalam jangka waktu 10hari. Barang akan dikirim tanggal 13 januari 2012. Biaya

    pengiriman sebesar Rp50.000

    Pembahasan: Pembelian > input pembelian

    Tambahkan pemasok baru dengan nama PT Elektronik

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    85/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    85

    1>

    Karena pembelian ini bukan untuk dijual maka masuk kedalam jasa. Invoice digunakan untuk

    pencatatan(posting) pembelian di buku besar

    2>

    Pembayaran ongkos kirim dimasukkan kedalam biaya lain-lain(pastikan jika biaya lain-lain

    masuk keakun biaya atas pengiriman

    3> Tanggal pengiriman diisi sesuai dengan barang akan dikirim

    Term pembayaran menggunakan 2% 10 Net 30, sesuai dengan syarat

    Untuk pembelian peralatan baru, maka langkah selanjutnya didaftarkan ke daftar harta tetap. Nilai

    residu ditentukan Rp1.000.000. Karena peralatan ini baru dibeli maka belum ada penyusutan.

    Langkah: Data-data > daftar harta tetap

    20.

    Tanggal 15 januari 2012

    Bagian teller menerima pesanan tiket tour domestic ke Tidung Island sebanyak 2 dibayar lunas. No

    Faktur : No Faktur : FP01002

    Pembahasan: Penjualan > Input penjualan

    1

    23

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    86/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    86

    Karena penjualan ini secara tunai maka kotak tunai diceklist, Invoice digunakan untuk

    pencatatan(posting) penjualan di buku besar21. Tanggal 17 januari 2012

    Perusahaan menerima Cek Giro No BG01017 sebagai pembayaran piutang tanggal 4 januari

    sebesar Rp 88.000.000 yang jatuh tempo tanggal 23 januari 2012

    Pembahasan: Penjualan > Pembayaran piutang >ceklist kotak giro

    Klik rekam maka tampil informasi transaksi giro, input data yang diminta

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    87/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    87

    Setelah itu akan tampil pesan untuk menyamakan antara tanggal piutang dengan tanggal transaksi

    giro, pilih no karena cek giro diberikan setelah piutang terjadi. Kemudian tampil pesan kembali dimana

    transaksi giro ini akan diposting apabila sudah dicarikan(jika terjadi pembayaran)

    22.

    Tanggal 19 januari 2012

    Diketahui Tn Vidi (pelanggan umum) tidak bisa membayar hutangnya pada White Travel sebesar

    Rp3.000.000, maka terjadi write off (penghapusan piutang) .

    Pembahasan : Penjualan > daftar piutang usaha > pilih pelanggan umum > klik perincian > pilih

    invoice FP1203 > klik write off > maka tampil verifikasi penghapusan piutang, lalu isi data sebagai

    berikut:

    23.

    Tanggal 21 januari 2012

    Perusahaan membayar lunas hutang AC yang dibeli tanggal 12 januari Elektronik. Karena

    membayar lebih awal maka mendapat diskon 2%

    Pembahasan: Pembelian > Pembayaran hutang usaha

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    88/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    88

    Karena pembayaran dilakukan sebelum jatuh tempo diskon (10 hari) maka secara otomatis akan

    dihitung diskon sebesar 2%

    24. Tanggal 23 januari 2012

    Terjadi pencairan giro atas transaksi tanggal 17 Januari 2012

    Pembahasan: Kas & Bank > Giro Masuk > Pilih Giro BG01017 > Klik Giro cair

    Maka akan tampil transaksi yang pernah terjadi > Kl ik rekam

    25. Tanggal 24 januari 2012

    Perusahaan membayar hutang PT Airway Rp. 5.000.000

    Pembahasan: Pembelian > pembayaran hutang

    26. Tanggal 28 januari 2012

    Daftar gaji karyawan yang harus dibayar melalui Bank Mandiri

    Banyak Bagian Gaji Tunjangan

    4 Karyawan Kantor @2.000.000 @150.000

    7 Pemandu(Guide) @4.000.000 @500.000

    Pembahasan : Kas & Bank > Kas Keluar

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    89/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    89

    Tekan F5 untuk memberikan catatan

    Latihan: Masukkan juga data untuk pemandu (guide)

    27. Tanggal 30 januari 2012

    Penjualan tiket tour International ke Maroko oleh rombongan dari Tn Resi sebanyak 5 orang, dibayar

    lunas. Karena diakhir tahun diadakan promo maka diskon 5% untuk pembayaran lunas. No Faktur :

    FP1204

    Pembahasan : Penjualan > Input Penjualan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    90/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    90

    Karena penjualan ini dilakukan secara tunai, maka kotak Invoice(untuk posting ke buku besar) dan

    tunai di ceklist

    28. Tanggal 31 januari 2012

    Perusahaan melakukan rekonsiliasi dengan mendapatkan saldo rekening dari Bank Mandiri Rp

    160.216.000

    Pembahasan : Kas & Bank > Rekonsiliasi Bank > isi data sebagai berikut

    Kode rekening diisi akun Bank yang ingin dilakukan rekonsiliasi

    Saldo rekening Koran diisi berdasarkan saldo dari bank

    Maka akan tampil data kemudian klik tanda X

    Kemudian lihat rekonsiliasi, analisa dan petunjuk di disebelah kanan

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    91/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    91

    Terdapat perbedaan kas perusahaan dengan kas Bank sebesar Rp 85.000, tanda minus

    menunjukkan kas perusahaan harus dikurangi. Ternyata ada pencatatan bank yang belum dicatat

    oleh perusahaan yaitu, Administrasi bank sebesar Rp.25.000. Untuk itu perusahaan harus

    mengadakan penyesuaian terlebih dahulu.

    Klik tombol

    Setelah selesai melakukan penyesuaian, maka klik

    29. Tanggal 31 Januari 2012

    Perusahaan melakukan tutup buku akhir bulan

    Pembahasan : Tutup Buku > tutup buku akhir bulan >

    Klik proses > pilih yes

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    92/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    92

    Setelah itu transaksi akan dimulai ke bulan Februari. Jika ternyata ada kesalahan yang terjadi pada

    bulan januari maka data bisa dikembalikan ke bulan januari dengan cara : File > Setup informasi

    perusahaan > Lanjutkan > ganti bulan menjadi Januari > lanjutkan > proses

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    93/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    93

    Daftar Neraca Saldo: laporan Keuangan> Neraca saldo

    D. Laporan yang dihasilkan di bulan januari 2012

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    94/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    94

    Pertemuan 22

    Review Materi Perusahaan Jasa

    Bapak Hasan memiliki usaha yang telah berdiri dari tahun 2008 dan bergerak dalam bidang travel

    dengan nama Cipaganti Travel . Usaha ini beralamat di Jl. Margonda Raya No. 103 , Depok

    Indonesia 16412. pada tahun 2009 Pak Hasan bermaksud untuk merapihkan laporan keuangannya

    dengan menggunakan Zahir Accounting.

    Berikut ini adalah saldo akhir neraca per 31 Desember 2008.

    Kas Kecil 8,750,000

    Kas 10,000,000

    Bank 62,500,000

    Piutang Usaha 38,300,000

    PPn Dibayar Dimuka 11,500,000

    Pph 23 Dibayar Dimuka 2,600,000

    Mesin & Peralatan 9,175,000

    Akum Penyusutan Mesin & Peralatan -1,507,812.50

    Kendaraan 109,500,000

    Akum Penyusutan Kendaraan -4,964,583.33

    Hutang Usaha 22,700,000

    Hutang Komisi Penjualan 9,300,000

    Hutang Ppn 7,800,000

    Hutang Bank 24,800,000

    Modal Disetor 150,000,000

    Laba Ditahan 31,252,604.17

    Saldo Awal Piutang per 31 Desember 2008

    Kode Customer Nama Customer Saldo Piutang

    C001 PT. Sentosa Rp. 22,600,000

    C002 PT. Sinar Terang Rp. 15,700,000

    Saldo Awal Hutang per 31 Desember 2008

    Kode Vendor Nama Vendor Saldo Hutang

    V001 PT. Indojaya Rp. 12,900,000V002 CV. Abadijaya Rp. 9,800,000

    Saldo Awal Aktiva per 31 Desember 2008, menggunakan metode garis lurus

    Kendaraan

    1.

    Mobil picup, harga perolehan Rp. 40,000,000, beli tanggal 2 Februari 2008 nilai residu Rp. 8,000,000,

    umur ekonomis 10 tahun.

    2. Mobil sedan, harga perolehan Rp. 60,000,000 beli tanggal 5 agustus 2008, nilai residu Rp.

    15,000,000, umur ekonomis 10 tahun.

    3. Motor, harga perolehan Rp. 9,500,000, beli tanggal 1 november 2008, nilai residu Rp. 2,000,000,

    umur ekonomis 8 tahun.

    Peralatan

    1.

    AC, harga perolehan Rp. 2,575,000, beli tanggal 1 Februari 2008, nilai residu Rp. 250,000, umurekonomis 4 tahun.

    2. Komputer, harga perolehan Rp. 4,950,000, beli tanggal 6 April 2008 nilai residu 500,000, umur

    ekonomis 4 tahun.

    3.

    Printer, harga perolehan 1,650,000, beli tanggal 20 April 2008 nilai residu Rp. 250,000, umur ekonomis

    4 tahun.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    95/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    95

    Selama bulan Januari 2008 telah terjadi transaksi-transaksi sebagai berikut:

    1. Tanggal 2 Januari 2008, perusahaan membayar sewa ruangan kantor untuk masa 5 Januari 2009

    sampai dengan 5 Januari 2010 sebesar Rp. 9,500,000 kepada H. Ahmad secara tunai melalui kas.

    Kas & Bank Kas Keluar.

    2.

    Tanggal 3 Januari 2008, dibeli secara kredit perlengkapan kantor kepada Toko Citra Komputer

    dengan rincian sebagai berikut:

    No Keterangan Unit PPn Harga Satuan Jumlah1 CPU Komputer 1 10% 1,750,000 1,750,000

    2 Monitor 1 10% 350,000 350,000

    3 Printer 2 10% 215,000 215,000

    Pembelian Input Pembelian

    Pembelian Daftar Hutang Usaha

    3. Tanggal 5 Januari 2008 diterima giro No. BG005 sebagai pembayaran piutang dari PT. Sentosa

    sebesar Rp. 11,125,000 yang jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2008.

    Penjualan Pembayaran Piutang.

    4.

    Tanggal 7 Januari 2008 dibayar biaya telepon kantor sebesar Rp. 1,125,000 dan besin motor

    sebesar Rp. 25,000, diambil dari kas kecil oleh karyawan Dani.

    Kas & Bank Kas Keluar.

    5.

    Tanggal 10 Januari 2008 terjadi penjualan oleh salesman atas nama Anto 4 lembar tiket @Rp.

    315,000 kepada PT. Dharma Asri secara tunai.

    Penjualan Input Penjualan.

    6.

    Tanggal 15 Januari 2008 dibayar hutang kepada Toko Citra Komputer atas pembelian tanggal 3

    Januari 2008 secara tunai.

    Pembelian pembayaran hutang usaha.

    7.

    Tanggal 17 Januari 2008 diterima pembayaran piutang dari Bpk. Jimmy sebesar Rp. 15,000,000

    secara tunai dari kas.

    Penjualan pembayaran piutang.

    8.

    Tanggal 21 Januari 2008 terjadi pengambilan tunai oleh pemilik sebesar Rp. 250,000 secara tunaidari kas.

    Kas & Bank Kas Keluar.

    9. Tanggal 24 Januari 2008 terjadi pencairan giro yang diterima pada tanggal 5 Januari 2008 dari PT.

    Sentosa.

    Kas & Bank Daftar Giro Masuk.

    10.

    Tanggal 25 Januari 2008 terjadi write off piutang karena diketahui bahwa Bpk. Jimmy tidak dapat

    membayar sisa hutangnya pada Cipaganti Travel.

    Penjualan Daftar Piutang. Klik Write Off.

    11.

    Tanggal 28 Januari 2008 terjadi penyetoran uang tunai dari kas ke bank sebesar Rp. 9,500,000.

    Kas & Bank Transfer Kas.

    12.

    Tanggal 31 Januari 2008 dibayar gaji karyawan sebesar Rp. 2,175,000 dengan rincian sebagai

    berikut:

    No Nama Jabatan Jumlah

    1 Yani Administrasi 700,000

    2 Dani Keuangan 950,000

    3 Anto Marketing 400,000

    4 Bambang OB 150,000

    Kas & Bank Kas Keluar.

  • 7/25/2019 Modul Zahir D3-2012

    96/96

    Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

    Pertemuan 23-25

    Tugas Mandiri

    1.

    Buat tugas mandiri, studi kasus perusahaan dagang, jasa.

    2.

    Perusahaan ditentukan sendiri, nama perusahan boleh fiktif.

    3.

    Dikumpulkan dalam bentuk paper, dari mulai studi kasus sampai dengan langkah-langkah

    penyelesaian.

    4.

    Praktekkan di Lab Komputer.


Top Related