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Universidad Nacional Mayor de

SAN MARCOSFACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

Centro de Extensin Universitaria y Proyeccin Social

DIPLOMA DE ESPECIALIZACIN PROFESIONAL:

ELABORACIN DE PERFILES YEXPEDIENTES TCNICOS DE

PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA

SNIPMDULO 4:

ANLISIS Y EVALUACIN

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2.1- Nombre delproyecto y

Localizacin

4.- FORMULACIN 5.- EVALUACIN

5.1.- Evaluacin Social: Beneficiossociales, Costos sociales, Estimar

IRS; Anlisis de sensibilidad

MDULOAspectos Generales

3.- IDENTIFICACIN

ESTRUCTURA DE UN ESTUDIO DE PRE INVERSIN A NIVEL DE

PERFIL

1.- RESUMENEJECUTIVO (s/d)

2.- ASPECTOSGENERALES

2.2- InstitucionalidadUF, UE, OT y OP

2.3- Marco deReferencia:

Antecedentes e hitos;Pertinencia y

Priorizacin

3.1- Diagnstico: AE,AI, la UP e Involucrados

3.2- Definicin delProblema, sus causas y

efectos: PC, PrincipalesCausas y Efectos; AP:c-pc-e/ de UP y

Poblacin; incluir AdR,

3.3- Planteamiento delProyecto: OC,

M1Nivel, MF; AP:m-o-f; Disear Alternativas

4.1.- Definicin delHorizonte de Evaluacin

del Proyecto

4.2.- Determinacin dela Brecha Oferta

Demanda: Anlisis de D,O, Determinacin deBrecha

4.3.- Anlisis Tcnico delas Alternativas:

Aspectos tcnicos, Metasde Productos,

Requerimientos derecursos

4.4.- Costos a Precios deMercado: Costos deinversin, Costos de

reposicin y Costos deoperacin y

mantenimiento; Flujocotos incrementales aprecios de mercado

5.2.- Evaluacin Privada:Rentabilidad econmica y

financiera

5.3.- Anlisis de Sostenibilidad:Sealar medidas para generar

resultados planteados;disponibilidad, arreglos, gestin,

uso eficiente de inversin,capacidad de pago, riesgos

5.4.- Impacto Ambiental:Considerar la RM N 052-2012-

MINAM

5.5.- Gestin del Proyecto: Para

fase de Inversin, fase de postinversin y Financiamiento

5.6.- Matriz del Marco Lgico parala Alternativa Seleccionada:

Indicadores relevantes, consultarRM N004-2013

5.7.- Conclusiones yRecomendaciones:Perfil/Factibilidad

MDULOIdentificacin

MDULOFormulacin

MDULOEvaluacin

5.8.- ANEXOS

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Formuladasnuestras

alternativas, Porqu no se ejecuta

la ms barata?

No slo el costo se debeusar para elegir la mejoralternativa de solucin.An falta conocer los

beneficios de c/una delas alternativas parapoder decidir.

EVALUACIN DEL PROYECTO

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CAPACIDADES QUE EMPEZAREMOS A DESARROLLAREN EL MDULO DE EVALUACIN

Identificar, cuantificar y valorizar los beneficios sociales del proyecto.

Determinar la mejor alternativa de solucin sobre la base de los indicadoresde rentabilidad social y/o ratio costo-efectividad de cada una de ellas.

Determinar los factores que pueden afectar los flujos de beneficios y costos(anlisis de sensibilidad).

Determinar la sostenibilidad de la alternativa de solucin elegida, en todassus dimensiones.

Sistematizar los resultados de la evaluacin del impacto ambiental del PIP.

Elaborar el Marco Lgico de la alternativa de solucin seleccionada.

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QU ES EVALUAR UN PROYECTO?

Es determinar su rentabilidad en comparacina la mejor opcinde inversin con la que se enfrenta.

La evaluacin puede ser social o privada depende del objetivoprimordial de la misma.

Determinar las ganancias que el inversionistapuede obtener del

proyecto (evaluacin privada) Si el objetivo es determinar la rentabilidad del proyecto para la

sociedaden conjunto, estamos es una evaluacin social.

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EVALUACIN

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EVALUACIN

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LAS FASES DEL CICLO DEL PIP Y LOS TIPOS DE

EVALUACIN

PREINVERSIN:

EvaluacinEx Ante

POSTINVERSIN:

EvaluacinEx Post

INVERSIN:

Seguimiento,Evaluacinintermedia

La evaluacin durante la preinversin del Proyecto, nos proporciona los criteriosde decisin para aceptar un Proyecto especfico u ordenar las alternativasconsideradas en funcin de las relaciones existentes entre sus costos ybeneficios.

A esta evaluacin la conocemos como Evaluacin Ex Ante y es la que realiza la UFcuando elabora el estudio de preinversin y la que verifica la OPI cuando evalael PIP

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LAS FASES DEL CICLO DEL PIP Y LOS TIPOS

DE EVALUACIN

Si realizamos la evaluacin en la fase de inversin, cuando estamos ejecutando el PIP, nosproporcionar informacin sobre la eficiencia en el logro de Metas, Tiempos y Costos, y nospermitir la Toma de Decisiones y adoptar medidas oportunas si se detectan problemas.Corresponde esta evaluacin al proceso de Seguimiento que se establece en el SOSEM, ascomo en la Evaluacin intermedia.

Si realizamos la evaluacin durante la Operacin y mantenimiento del Proyecto o inclusivehabiendo concluido esta fase, nos permite determinar el grado de alcance de los objetivosperseguidos y los costos en los que se ha incurrido. A esta evaluacin la conocemos comoevaluacin Ex Post.

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EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS

Bienestar de laComunidad (BC)

Se desea saber si el pas estar mejor opeor como consecuencia de un proyecto

RECURSOS

BC = f(Disponib. de Bs y Ss, distribuc beneficios, otros)

Evaluac

in

Socia

l

Proyecto

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Evaluacin

Privada

Social

EconmicaCosto Beneficio

Financiera

Costo-Beneficio

Costo-Efectividad

Desde laperspectiva del

dueo del proyecto

Tipos:

Enfoques:

Desde laperspectiva de lasociedad en su

conjunto

EVALUACIN PRIVADA/EVALUACIN SOCIAL

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METODOLOGAS DE EVALUACINBeneficio Costo

Costo efectividad ocosto eficacia

Disminucin enX% de la tasa de

mortalidadinfantil

Xatencionespreventivas paranios menores a

1 ao

Efectividad

Eficacia

Incremento en

niveles decomprensinlectura

Nmero dealumnos

matriculados

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La evaluacin social se realiza comparando los costos que cada

alternativa del proyecto demandar para su implementacin yoperacin, con los beneficios que se esperan lograr a lo largodel horizonte de vida del proyecto.

COSTOS BENEFICIOSVS.

COSTOS DE INVERSIN

COSTOS DE OPERACINY MANTENIMIENTO

+

MONETARIOS

NO MONETARIOS

EVALUACIN DE PIP

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METODOLOGAS DE EVALUACIN

METODOLOGACOSTO-BENEFICIO COSTOS VS BENEFICIOS(S/.) (/.)

METODOLOGACOSTO-EFECTIVIDAD COSTOS

VS BENEFICIO

S(S/.) (S.)BENEFICIOS NOMONETARIOS

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METODOLOGA COSTO-EFECTIVIDAD

Comnmente se utiliza el trmino unidad de beneficioentendida como nmero de personas, atenciones, casosresueltos, o cualquier otra unidad de medida que el proyecto

pretenda generar como expresin aproximada de losbeneficios sociales que persigue. Sin embargo, lametodologa correcta alude el empleo de un ndice deefectividad o eficiencia.

UNIDAD DEBENEFICIO

N de PERSONAS BENEFICIADAS

N de SERVICIOS PRESTADOS

N de CASOS RESUELTOS

N de ALUMOS BENEFICIADOS

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La evaluacin econmica, permite estimar la rentabilidadeconmicadel PIP bajo el supuesto de que el conjunto dela inversin ser financiada totalmente con recursospblicos. Determina el beneficio para el pas de llevar acabo el proyecto a precios de mercado.

La rentabilidad econmica se expresa a travs del ValorActual Neto a Precios de Mercado VAN y Tasa Interna deRetorno (TIR)

RENTABILIDAD

ECONMICA

VAN

TIRSE APLICA A FLUJOS DECOSTOS Y BENEFICIOS A PP

EVALUACIN PRIVADA

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la Rentabilidad Socialse estima a partir de los beneficios socialesque generaran. Determina el beneficio social para el pas de llevar

a cabo el proyecto en moneda actual y a precios sociales*.

Se expresa a travs de los siguientes indicadores: Valor ActualNeto Social (VANS) y Tasa Interna de Retorno Social (TIRS).

RENTABILIDAD SOCIAL VANS VANPS

TIRSSE APLICA A FLUJOS DECOSTOS Y BENEFICIOS

(Los Costos a PS)

*Segn el SNIP, el precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, esigual al precio privado corregido por un factor de ajuste establecido por el MEF(distorsiones e imperfecciones del mercado)

EVALUACIN SOCIAL

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COMO TRANSFORMAMOS PP a PS

El Precio Privado es el precio de mercado,mientras que el Precio Social o cuenta de unbien, servicio, insumo o factor productivo, es

igual al precio privado corregido, sin distorsionesa travs de un factor de ajuste o de conversin

(fc: factor de correccin).

Precio Social = Precio Privado*(fc)

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COSTOS SOCIALES a PP y PS

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EJEMPLOS DE PRECIOS SOCIALES

Precio de Mercado del bien (insumo/equipo)

1 1Factor de Correccin = ---------- ------- = 0.847

1+ % IGV 1.18

Precio Social = Precio Privado (mercado del bien) * 0.847

Precio de Mercado de una consultora personal1 1

Factor de Correccin = -------------------- = ------ = 0.9091+ % Imp directo* 1.10

* Impuesto a la Renta (10 %)

Precio Social = Precio Privado (mercado del servicio) *0.909

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ESTIMACIN DE BENEFICIOS SOCIALES

El beneficio social se refiere al valor que representa para la poblacinusuaria el incremento o mejora de la disponibilidad del bien oservicio que ofrece el PIP.

Los beneficios sociales son aquellos que permiten a los pobladores

atendidos por el PIP incrementar su nivel de bienestar, comoconsecuencia del consumo del bien o servicio que produce elproyecto.

Tipos de beneficios sociales que otorgan los PIP:

- Beneficios Directos- Beneficios Indirectos

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ESTIMACIN DE LOS BENEFICIOSUn aspecto complicado en la Evaluacin Social de un proyecto es la

determinacin y eventual cuantificacin de sus beneficiosEjemplo, cmo cuantificar lo siguiente?:

La recuperacin de una vida

La mejora de la salud de un ciudadano

Un nio con educacin bsica completa La posibilidad de contar con agua y desage

La transitabilidad

Otros

No confundir los ingresos financieros que puede recibir laentidad ejecutora u operadora por la prestacin deservicios pblicos con los beneficios sociales de un PIP.

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El VAN se obtiene actualizando los resultados del flujo de cajaal valor presente, aplicando la siguiente frmula:

n

n

TD

FCVAN

)1(En donde:

FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodo

TDes la tasa de descuento (MEF)

nes el nmero de periodos del PIP

EL VALOR ACTUAL NETO: VAN

Criterios de decisin:

SI VAN < 0 : PIP no es rentable para los beneficiarios. No garantiza susostenibilidad.Si VAN > 0: PIP es rentable, por lo tanto se invertira en l.

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La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyectoproporcione a los beneficiarios.

La TIR se halla igualando el VAN a cero. Es la tasa dedescuento que hace que el VAN sea igual a cero.

Si TIR > TD: El proyecto es rentable.

Si TIR < TD: El proyecto no es rentable.

LA TASA INTERNA DE RETORNO:TIR

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RELACIN VAN TIR

TIR > COK SE ACEPTA,

TIR = COK INDIFERENTE,

TIR < COK NO SE ACEPTA.

REGLA DE DECISIN

VAN

TD

TIRVAN+

VAN-COK COKCOK

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TASA SOCIAL DE DESCUENTOR.D. N006-2012-EF/63.01

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COSTOS INCREMENTALES

Son el resultado de la comparacin entre los costos con

proyectoy los costos sinproyecto. Son los costos que,

efectivamente, pueden atribuirse al proyecto

Costos conProyecto

Costos sinProyecto

CostosIncrementales

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Beneficioscon Proyecto

Beneficiossin Proyecto

BeneficiosIncrementales

BENEFICIOS INCREMENTALES

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Proyecto de Fruticultura - PEJSIB

Beneficios Sin Proyecto

Beneficios sin proyecto, a precios privados, Miles de S/.

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4, 200 4, 200 4 ,200 4, 200 4, 200 4, 200 4, 200 4, 200

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Ingreso Bruto 1, 890 1 ,890 1, 890 1, 890 1, 890 1, 890 1, 890 1, 890

Costo de Op y Mant. 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600

Ingresos Netos 290 290 290 290 290 290 290 290

Tangelo (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4, 500 4, 500 4 ,500 4, 500 4, 500 4, 500 4, 500 4, 500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Ingreso Bruto 2, 250 2 ,250 2, 250 2, 250 2, 250 2, 250 2, 250 2, 250

Costo de Op y Mant. 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600

Ingresos Netos 650 650 650 650 650 650 650 650

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4, 000 4, 000 4 ,000 4, 000 4, 000 4, 000 4, 000 4, 000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Ingreso Bruto 1, 600 1 ,600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600 1, 600Costo de Op y Mant. 1, 280 1, 280 1, 280 1, 280 1, 280 1, 280 1, 280 1, 280

Ingresos Netos 320 320 320 320 320 320 320 320

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2, 800 2, 800 2 ,800 2, 800 2, 800 2, 800 2, 800 2, 800

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Ingreso Bruto 5, 376 5 ,376 5, 376 5, 376 5, 376 5, 376 5, 376 5, 376

Costo de Op y Mant. 640 640 640 640 640 640 640 640

Ingresos Netos 4, 736 4, 736 4, 736 4, 736 4, 736 4, 736 4, 736 4, 736

Beneficios sin Proyecto 5, 996 5, 996 5, 996 5, 996 5, 996 5, 996 5, 996 5, 996

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Proyecto de Fruticultura - PEJSIB

Beneficios Con Proyecto

Beneficios con proyecto, a precios privados, Miles de S/.Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,500 5,000 5,000 6,000 6,000 7,000 7,500

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Ingreso Bruto 1,890 2,025 2,250 2,250 2,700 2,700 3,150 3,375

Costo de Op y Mant. 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100

Ingresos Netos -210 -75 150 150 600 600 1,050 1,275

Tangelo (1000 ha)Rendimiento por Kg./ha. 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Ingreso Bruto 2,250 2,500 2,750 3,000 3,250 3,500 3,750 4,000

Costo de Op y Mant. 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100

Ingresos Netos 150 400 650 900 1,150 1,400 1,650 1,900

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 7,000 7,000 7,500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Ingreso Bruto 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,800 2,800 3,000

Costo de Op y Mant. 1,680 1,680 1,680 1,680 1,680 1,680 1,680 1,680Ingresos Netos -80 120 320 520 720 1,120 1,120 1,320

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2,800 3,200 3,600 4,200 4,600 4,800 5,000 5,500

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Ingreso Bruto 5,376 6,144 6,912 8,064 8,832 9,216 9,600 10,560

Costo de Op y Mant. 840 840 840 840 840 840 840 840

Ingresos Netos 4,536 5,304 6,072 7,224 7,992 8,376 8,760 9,720

Beneficios con Proyecto 4,396 5,749 7,192 8,794 10,462 11,496 12,580 14,215

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Proyecto de Fruticultura - PEJSIB

Beneficios Incrementales

Beneficios Incrementales a precios privados, Miles de S/.

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Beneficios con Proyecto 4,396 5,749 7,192 8,794 10,462 11,496 12,580 14,215

Beneficios sin Proyecto 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996

Beneficios Incrementales -1,600 -247 1,196 2,798 4,466 5,500 6,584 8,219

Rubro / Ao 0 1 2 3 4 5 6 7

Beneficios con Proyecto 4,396 5,749 7,192 8,794 10,462 11,496 12,580 14,215

Beneficios sin Proyecto 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996 5,996

Beneficios Incrementales -1,600 -247 1,196 2,798 4,466 5,500 6,584 8,219

Factor de Actualizacin 1.000 0.909 0.826 0.751 0.683 0.621 0.564 0.513

Beneficios Incrementales

Actualizados -1,600 -225 988 2,102 3,050 3,415 3,716 4,218

Beneficios Incrementales Actualizados a precios privados, Miles de S/.

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Proyecto de Fruticultura - PEJSIB

Beneficios Incrementales

Beneficios sin Proyecto a precios privados, Miles de S/.

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Valor Bruto Produccin 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890 1,890

Tangelo (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Valor Bruto Produccin 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376 5,376

Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Naranja Valenciana (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4 ,200 4,500 5,000 5,000 6,000 6, 000 7,000 7, 500

Precio de Venta en Chacra 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45

Valor Bruto Produccin 1 ,890 2,025 2,250 2,250 2, 700 2,700 3, 150 3,375

Tangelo (1000 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4 ,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7, 000 7,500 8, 000

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 2 ,250 2,500 2,750 3,000 3, 250 3,500 3, 750 4,000

Pltano (800 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 4 ,000 4,500 5,000 5,500 6,000 7, 000 7,000 7, 500

Precio de Venta en Chacra 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5

Valor Bruto Produccin 1 ,600 1,800 2,000 2,200 2, 400 2,800 2, 800 3,000

Palta Fuerte (400 ha)

Rendimiento por Kg./ha. 2 ,800 3,200 3,600 4,200 4,600 4, 800 5,000 5, 500

Precio de Venta en Chacra 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4

Valor Bruto Produccin 5,376 6,144 6,912 8,064 8,832 9,216 9,600 10,560

Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935

Beneficios con Proyecto a precios privados, Miles de S/.

Rubro Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7

Beneficios con Proyecto 11,116 12,469 13,912 15,514 17,182 18,216 19,300 20,935

Beneficios sin Proyecto 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116 11,116

Beneficios Incrementales 0 1,353 2,796 4,398 6,066 7,100 8,184 9,819

Beneficios Incrementales, a precios privados, Miles de S/.

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CLCULO DE VAN Y TIR A PRECIOSPRIVADOS

Datos:

Inversin Inicial S/. 1,100,000 Ao 0 1 2 3 4 5 6

H. de Evaluacin 6 Aos Inv. Inicial 1,100,000

Costo Incremental /Ao 70,000 Ingr. Incremental 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000

Ingreso Incremental /Ao 300,000 Costo Incremental 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000

Flujo de Caja -1,100,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

VAN (9%)= -1,100,000/(1.09)0+250,000/(1.09)

1+250,000/(1.09)

2+250,000/(1.09)

3+250,000/(1.09)

4+250,000/(1.09)

5+250,000/(1.09)

6

VAN (9%)= 21,479.65

Ao Ingr. Increment. Costos Incr. Flujo de

Caja

Tasa de

Actualiz.

Flujo de Caja

Actualizado

0 1,100,000 -1,100,000 1 -1,100,000.00

1 300,000 50,000 250,000 0.92 229,357.80

2 300,000 50,000 250,000 0.84 210,420.00

3 300,000 50,000 250,000 0.77 193,045.87

4 300,000 50,000 250,000 0.71 177,106.30

5 300,000 50,000 250,000 0.65 162,482.85

6 300,000 50,000 250,000 0.60 149,066.83

21,479.65 9.7%

Problema N 1: Un proyecto de mejoramiento gentico de vacunos tiene una inversin inicial de S/1100,000 Nuevos Soles y un Horizonte

de evaluacin de 6 aos. Los costos incrementales son de S/70,000 al ao y se espera que los ingresos incrementales asciendan a S/.

300,000 Nuevos Soles anuales. Cual es el VAN y la TIR de este Proyecto de Inversin?.

VAN (9 %)= VAN (9 %)=

S//50,000

S//50,000

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EVALUACIN COSTO EFECTIVIDAD

Cuando no es posible o resulta muy complicado expresar losbeneficios en trminos monetarios

Criterio de Decisin

CE Pry < CE lnea de corte SE ACEPTA,CE Pry > CE lnea de corte SE RECHAZA,CE Pry = CE lnea de corte INDIFERENTE

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EJEMPLO DE EVALUACIN COSTOEFECTIVIDAD

EJEMPLO DE EVALUACIN COSTO

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EJEMPLO DE EVALUACIN COSTOEFECTIVIDAD

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EJEMPLO DE EVALUACIN COSTOEFECTIVIDAD

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EVALUACIN PRIVADA

PIP Productivo

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EVALUACIN PRIVADA

Produccin

Costos

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EVALUACIN PRIVADA

Ingresos

Flujo de Caja y Rentabilidad

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METODOLOGA DE EVALUACIN, SEGN TIPO DE PIP

Tipo PIP Beneficios sociales Metodologa/ Indicador

Educacin Mayores ingresos econmicos.

ACE: Anlisis Costo Efectividad o CostoEficacia.Costo social incremental por alumno querecibe el servicio (matriculados)

Salud

Disminucin de costos asociados aatencin de salud. Para el Estado (horas de doctores,

medicinas, etc.). Para el usuario (gasto de bolsillo,

tiempo). Menor prdida de productividad.

ACE: Anlisis Costo Efectividad o CostoEficaciaCosto social incremental por persona que

recibe el servicio- Hospitales: servicios recuperativos- Puestos y Centros de Salud: serviciospreventivos.

Alcantarillado Reduccin de costos en salud debido a

eliminacin de focos decontaminacin.

ACE: Anlisis Costo Efectividad o CostoEficacia.Costo incremental por beneficiario

Residuos slidos

Liberacin de recursos (gasto en elmanejo de los residuos slidos en lasituacin sin PIP menos gasto en lasituacin con PIP).

Reduccin de costos en salud debido aeliminacin de focos decontaminacin.

ACE: Anlisis Costo Efectividad o CostoEficaciaCosto social incremental por poblador.

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Tipo PIP Beneficios sociales Metodologa/ Indicador

Agua potable

Recursos liberados para el usuario (costo de

aprovisionamiento con fuentes alternativasen la situacin sin PIP menos costo deprovisin con PIP).

Excedente del consumidor por mayorconsumo de agua.

Ahorros en tratamiento de enfermedades alreducir su incidencia

Anlisis Beneficio Costo

VANS: Valor Actual Neto SocialTIRS: Tasa Interna de Retorno Social

Sistemas de riego

Valor Neto de la Produccin incremental

asociado al incremento de la produccin,productividad o calidad de los productos.

Anlisis Beneficio Costo

VANS: Valor Actual Neto SocialTIRS: Tasa Interna de Retorno Social

Proteccin ocontrol deinundaciones(rural / urbano)

Costos evitados de Reposicin deinfraestructura pblica.

Prdidas de los beneficios sociales de losusuarios al interrumpirse los serviciospblicos, que se evitan.

Costos sociales indirectos asociados con la

interrupcin de los servicios pblicos, que seevitan.

Anlisis Beneficio CostoVANS: Valor Actual Neto SocialTIRS: Tasa Interna de Retorno Social

Construccin decarreteras

Excedente del productor Anlisis Beneficio CostoVANS: Valor Actual Neto SocialTIRS: Tasa Interna de Retorno Social

METODOLOGA DE EVALUACIN, SEGN TIPO DE PIP

ANLISIS DE SENSIBILIDAD

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Es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyectofrente a cambios de ciertas variables crticas.

El propsito es analizar las variaciones que puede tener la rentabilidad social delPIP, medida ya sea a travs del Valor Actual Neto Social (VANS) o el ratio costo-efectividad (CE), como resultado de cambios en las variables que influyen en loscostos y beneficios considerados para el anlisis de cada alternativa o del proyecto.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD

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Determinar los factores crticos que pueden afectar los

flujos de beneficios y costos.

Analizar el comportamiento de los indicadores de

rentabilidad de las alternativas ante posibles variaciones

de los factores crticos que afectan los flujos de

beneficios y costos.

Definir los rangos de variacin de los factores crticos

que el proyecto podr enfrentar sin afectar su

rentabilidad social.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD:PROCEDIMIENTO

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Compatible con losLineamientos dePoltica

Rentabilidad SocialSostenibilidad

VIABILIDAD

ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

+

http://localhost/var/www/apps/conversion/tmp/scratch_3/Anexo%20SNIP%2009.pdf

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Se debe analizar la capacidad del PIP para producir losbienes y servicios de manera ininterrumpida a lolargo de su vida til.

ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

I

O&M

B

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Se debe analizar la capacidad del PIP para producir losbienes y servicios de manera ininterrumpida a lolargo de su vida til.

ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

I

O&M

B

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ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

Cmo se hace?

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i. Se debe identificar las dimensiones ambientales que estn siendo afectadas opueden ser afectadas por la unidad productora del servicio y por el PIP.

ii. Analizar los recursos naturales que se utiliza o se utilizar tanto en la fase deinversin como en la de operacin y mantenimiento.

iii. Analizar los residuos que se genera o generar por la unidad productora o porel PIP, as como los procesos de tratamiento y disposicin final.

iv. Proponer las medidas de mitigacin o control de los impactos ambientalesactuales y futuros. Consignar los costos atribuibles a dichas medidas.

v. Indicar las actividades que se desarrollar para el cierre o abandono en la fasede inversin y de post-inversin.

vi. Calcular los costos de elaboracin de los estudios Declaracin de Impacto

Ambiental - DIA, Estudio de Impacto Ambiental semidetallado (EIAsd) oEstudio de Impacto Ambiental detallado (EIAd), segn corresponda.

ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

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Impacto ambientalnegativo significativo

Aquellos impactos o alteraciones ambientalesque se producen en uno, varios o en latotalidad de los factores que componen elambiente, como resultado de la ejecucin deproyectos o actividades con caractersticas,envergadura o localizacin con ciertasparticularidades. La identificacin y valoracinde estos impactos ambientales negativosrequieren de un anlisis cualitativo ycuantitativo profundo, as como de unaEstrategia de Manejo Ambiental que incluyamedidas preventivas, correctivas, demitigacin y compensatorias.

Riesgo ambientalProbabilidad de ocurrencia de un dao oafectacin sobre los ecosistemas o elambiente derivado de un fenmeno natural,antropognico o tecnolgico.

IMPACTO AMBIENTAL

IMPACTO AMBIENTAL

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Proceso de Evaluacin de Impacto Ambiental

I. Clasificacin

III. Evaluacin

II. Elaboracin

VI. ActualizacinV. Seguimiento y

control

IV. Aprobacin

IMPACTO AMBIENTAL

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CONCORDANCIA SEIASNIP(Resolucin Ministerial N 052-2012-MINAM)

mbito de Aplicacin

Las presentes disposiciones son aplicables a las Entidades y Empresas delSector Pblico no Financiero de los tres niveles de gobierno, queformulen Proyectos de Inversin Pblicaen el marco del Sistema Nacionalde Inversin Pblica (SNIP), cuya ejecucin pudiera originar impactosambientales negativos significativos, y que por tanto, se encuentran en elListado del Anexo II y sus actualizaciones, (RM-N157-2011-MINAM-SEIA) del Reglamento de la Ley N 27446 aprobado por Decreto SupremoN019-2009-MINAM.

Obligatoriedad de la Certificacin Ambiental

La Certificacin Ambiental es un requisito obligatorio PREVIO para la ejecucinde los proyectos de inversin susceptibles de generar impactos ambientalesnegativos significativos, que se financien total o parcialmente con recursospblicos o que requieran un aval o garanta del Estado.

Procedimientos para PIP Fase de Pre Inversin

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p

Formulador / OPI Autoridad Competente

NivelPerfil

NivelFactibilidad

Evaluacin

Preliminar(Anexo VI del DS

N 019-2009-

MINAM)

OPI

Evaluacin Preliminar

para Categorizacin

Anexo 02

(Parte II)

Categorizacin:DIAEIA-sdEIA-d

Pronunciamiento

Anexo 02 (Parte I)

Viabilidad a Nivel de

Perfil del Proyecto

de Inversin

Art. 23 Reglamento SEIAPerfil segn Anexo SNIP 5A

Art. 39Reglamento SEIA

Perfil segn anexoSNIP 5A

Formulador

Dispone deClasificacinAnticipada

Se encuentraen el listado

Solicitud

Estudio de Pre Inversin

(Nivel Perfil)

No

Si

Si

NoAnexo 01

SEIA

Concordancia SEIA SNIP: Procedimientos para PIP

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PIP A NIVELDE PERFIL

- EstudiosDefinitivos

- Expediente

Tcnico

SNIP- OPERACIN Y

MANTENIMIENTO

- EVALUACIN EX-POST

EJECUCIN

DEL PIP

PIP A NIVEL DEFACTIBILIDAD

- EstudiosDefinitivos

- Expediente

Tcnico

PIP SE ENCUENTRA ENEL ANEXO II DEL

REGLAMENTO DE LALEY DEL SEIA

Debe presentarsolicitud deEvaluacin

Preliminar * yestudio a nivel deperfil conteniendo

la informacinsealada en el

Anexo 2 - Parte Ide esta Directiva

PIP PERFILREQUIERE

CLASIFICACIN YCERTIFICACIN

AMBIENTAL

PIP-PERFIL :-ActualizarEstrategia/Plan de

ManejoAmbiental al3 ao.

-Si semodifica elPIP, aplicanorma SEIAdel Sector.

Debe presentarsolicitud de

clasificacin (art.41 Reglamento

SEIA) y estudio anivel de

factibilidadconteniendo la

informacin delAnexo VI delReglamento

SEIA

AutoridadCompetente del

SEIA emiteResolucin deClasificacin(Art.45 del

Reglamento SEIA)

AutoridadCompetente del

SEIA emitepronunciamientosobre Evaluacin

Preliminar*

PIP -FACTIBILIDAD

REQUIERECERTIFICACIN

AMBIENTAL

PIP-FACTIBILID

AD-ActualizarEstrategia/

Plan deManejoAmbiental al5 ao

-Si semodifica elPIP, aplicanorma SEIAdel Sector.

SEIASEGUIMIENTO Y

CONTROL

Pre Inversin Inversin Post Inversin

p

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Detalla la programacin de actividades previstas para ellogro de las metas del proyecto, indicando secuencia, rutacrtica, tiempo, recursos varios necesarios y responsables

Cabe mencionar las condiciones previas relevantes paragarantizar el inicio oportuno y adecuado de la ejecucin.

PLAN DE IMPLEMENTACIN

PLAN DE IMPLEMENTACIN

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PLAN DE IMPLEMENTACIN

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Se debe analizar las capacidades tcnicas, administrativas yfinancieras para poder llevar a cabo las funcionesasignadas por cada uno de los actores que participan en laejecucin, as como en la operacin del proyecto, en elmarco de los roles y funciones que deber cumplir.

ORGANIZACIN Y GESTIN

Se deber recomendar la modalidad de ejecucin(contrata, administracin directa) ms apropiada paracada uno de los componentes de la inversin,sustentando los criterios utilizados.

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En aquellos proyectos que contemplen la ejecucin deobras por Administracin Directa, se deber sustentarque la Unidad Ejecutora responsable de su ejecucincuente con el personal tcnico-administrativo, losequipos necesarios y la capacidad operativa para

asegurar el cumplimiento de las metas previstas.La Entidad debe demostrar que el costo total de la obraa ejecutarse por Administracin Directa ser menor quesi se ejecutara por contrata, tomando como referencia

costos de proyectos similares.

ORGANIZACIN Y GESTIN

Los costos de organizacin y gestin deben estar incluidos enlos respectivos presupuestos de inversin y de operacin.

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FINANCIAMIENTO DEL PIP

Identificar una estructura de financiamiento deinversin, operacin y mantenimiento,especificando las fuentes de financiamiento y suparticipacin relativa y de ser el caso los rubros decostos a los que se aplicarn.

RENTABILIDAD SOCIAL DE LAS MEDIDAS DE

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I Gastos atencin de la emergencia,rehabilitacin, reconstruccin

Costos generados a usuarios por no disponerdel servicio

S/. TBeneficios Beneficios

Desastre Beneficiosperdidos

O y M O y M

IS/.

TBeneficios

O y M

Situacinesperada

Probabilidadque ocurra

desastre

= 0

Situacin real

Probabilidadque ocurra el

desastre

> 0

RENTABILIDAD SOCIAL DE LAS MEDIDAS DEREDUCCION DE RIESGOS - MRR

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I Gastos atencin de la emergencia,rehabilitacin, reconstruccinCostos generados a usuarios por no disponerdel servicio

S/. T

Beneficios Beneficios

Desastre Beneficiosperdidos

O y M O y M

Gastos evitados de atencin de laemergencia, rehabilitacin,reconstruccin

Costos evitados a usuarios por no disponerdel servicio

S/.T

Beneficios noperdidos

O y MI

I

S/.

T

BeneficiosO y M

Situacin sinmedidas de

reduccin deriesgos

Situacin conmedidas dereduccin deriesgos

Beneficioscostosincrementales

MATRIZ DEL MARCO LGICO

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Matriz de filas y columnas que muestra un resumen

organizado de toda la informacin relevante de un proyecto:objetivos, indicadores y supuestos (es la llamada Matriz dePlanificacin del Proyecto)

Permite:

Plasmar el alcance del proyecto mediante la lgicacausal actividades-productos-resultados-impacto

Especificar los costos y tiempos de las actividades

Especificar indicadores y sus fuentes de verificacin

Incorporar el anlisis del entorno (riesgos) Tener un marco para realizar el seguimiento y la

evaluacin futura del proyecto

MATRIZ DEL MARCO LGICO

MATRIZ DEL MARCO LGICO

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MATRIZ DEL MARCO LGICO

PORQU ES UN MARCO LGICO?

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Porque tiene una lgica vertical (Causa Efecto) y una Lgica Horizontal(Monitoreo de Logros), para lo cual se deben tener claros los indicadores ysupuestos para la evaluacin del proyecto.

Las flechas rojassimbolizan la lgicavertical, establecen larelacin de causaefecto con el nivelsuperior. Existeconcordancia entre unnivel y otro, es decirmuestran la lgica

interna del Proyecto.

Las flechas azules simbolizan la lgica horizontal del proyecto, esdecir, permite establecer las relaciones causales entre los objetivosdel proyecto y los factores del entorno.

PORQU ES UN MARCO LGICO?

Favorables

Objetivo

de

Desarrollo

Objetivo SupuestosCentral o para el

Propsito O de D

Supuestos

Productos para el

Propsito

SupuestosActividades para los

ProductosLgica

InternacausaldelProyecto

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Ing resa al

AULA VIRTUALY rompe las barreras del tiempo y la dis tanc ia!

Comprometidos con el

Desarrol lo Profesional y

Empresar ial

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