data perusahaan - · pdf filedata perusahaan nama : pt fadali furnitur ... daftar saldo...

DATA PERUSAHAAN

Nama : PT FADALI FURNITUR

NPWP : 1.251.347.9.071.000 Alamat : ITC Cipulir Mas Lantai 1 Blok D2-9 Jakarta Selatan 1576 0 Telepon : (0 1) 739 98600-2 2 Fax : (021) 739 98603 Email : [email protected] KEBIJAKAN AKUNTANSI

. Periode akuntansi dimulai 06 lah Jan

. Penilaian persediaan men

. Rekonsiliasi Bank dilakukan setiap akhir bulan.

. Pembukuan perusahaan menggunakan sistim manual - Jurnal Khusus, dan juga menggunakan program MYOB versi 15.0

STRUKSI: . Akuntansi Manual - Jurnal Khusus

Mencatat transaksi ke dalam Jurnal Khusus Melakukan posting ke Buku Besar Membuat kartu persediaan, kartu piutang dan kartu hutang Membuat ayat penyesuaian dan neraca lajur Menyusun Laporan Keuangan Membuat jurnal penutup Membuat neraca saldo setelah penutupan

b r 20

1 bulan Januari s.d. Desem e 2. Bulan transaksi ada uari 2006.

gu a an sistem Perpectu l Average.

3 g n k a 45 INA

Accoun

t Number

Account Name Account Number Account Name

10000 AKTIVA 50000 HARGA POKOK 11000 AKTIVA LANCAR 51000 Harga Pokok Penjualan 11100 KAS 60000 BEBAN USAHA 11101 Kas Di tangan 61001 Beban Gaji Karyawan 11102 Kas Kecil 61002 Beban Sewa 11200 BANK 61003 Beban Piutang Tak Tertagih 11201 Bank BCA 61004 Beban Listrik 11202 Bank Mandiri 61005 Beban Telepon

11300 PIUTANG USAHA BERSIH 61006 utan Peralatan

antor Beban PenyusK

11301 Piutang Usaha 61007 eban Penyusutan Kendaraan B11302 Cadangan Piutang Tak Tertagih 61008 eban Pemasaran B11400 PIUTANG LAIN-LAIN 61009 Beban Transportasi 11401 Piutang Karyawan 61010 eban Perawatan AC B

11500 ARANG

61011 Beban Perlengkapan Kantor PERSEDIAAN BDAGANGAN

11600 PEMBAYARAN DIMUKA 61099 eban Umum Lain lain B11601 PPN Masukan 80000 ENDAPATAN LUAR USAHA P11602 Uang Muka Pembelian 81001 aba Penjualan Aktiva Tetap L12000 AKTIVA TETAP 81002 Pendapatan Jasa Giro 12100 NILAI BUKU PERALATAN KANTOR 90000 EBAN LUAR USAHA B12101 Peralatan Kantor 91001 eban Administrasi Bank B

12102 Akumulasi Penyusutan Peralatan kantor 91002 eban Bunga B

12200 NILAI BUKU KENDARAAN 12201 Kendaraan 12202 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 20000 KEWAJIBAN 21000 KEWAJIBAN LANCAR 21100 Hutang Usaha

21200 Pendapatan Diterima Dimuka-Jasa Kirim

21300 Hutang Bunga 21400 Hutang Pajak 21401 tang PPh Pasal 21 U21402 Utang PPh Pasal 4 21403 PPN Keluaran 22000 KEWAJIBAN JANGKA P ANJANG 22001 Hutang Bank Mandiri 300 0 EKUITAS 0 3 odal Saham 1000 M3 Laba Ditahan 2000 Periode Lalu 3300 aba Ditahan Periode Berjalan 0 L39 yeimbang 999 Perkiraan Pen 40 000 PENJUALAN BERSIH 41 000 Penjualan 42 000 Retur Penjualan 43 000 Potongan Penjualan

PT. FADALI FURN R ITU NERACA SAL

PER 1 JANUARI 2006

DO

Dalam Rupiah No

Urut NAMA AKUN DEBIT KREDIT

1 Kas Ditangan 2.500.000 2 Kas Kecil 750.000 3 Bank BCA A/C no. 4541.5621 45.000.000 4 Bank Mandiri A/C no. 3.966.6 25.000.000 5 Piutang Usaha 47.500.000 6 Persediaan Barang Dagangan 166.380.000 7 Peralatan Kantor 25.000.000 8 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor 7.500.000 9 daraan 45.000.000 Ken

10 Akumulasi Penyusut n 25.000.000 an Kendaraa11 Hutang Usaha 75.000.000 12 tang Ba 75.000.000 Hu nk Mandiri 13 dal Sah 150.000.000 Mo am 14 ldo Lab 24.630.000 Sa a Periode Lalu 357.130.000 357.130.000

PT FADALI FURNITUR DAFTAR SALDO PIUTANG PER 1 JANUARI 2006

KODE PELANGGAN

NAMA PELANGGAN (DEBITUR) JUMLAH

C01 PT. GUNUNG AGUNG 10.000.000 C02 TOKO BUKU UTAMA 00 15.000.0C03 CV MEBEL ABA .500.000 DI 7C04 CV SEMBI 00 LAN SEMBILAN 15.000.0

PT FADALI FURNITUR TAR SALDO HUTANG

A

DAF PER 1 JANU RI 2006

KODE

PEMASOK NAMA PEMASOK (KREDITUR) JUMLAH

S01 AHA 0. CV US MAJU 24.00 000 S02 YA B M 0. PT KAR ERSA A 16.00 000 S03 U 0. UD BERSA DARA 35.00 000

P AD ITUR

ATA P ODUK & SALDO AWAL PERSEDIAAN

T F ALI FURN

D R

S Per r 0aldo sediaan Pe 1-01-2006 Kode Produk Nama Produk Satu

an Harga Beli Harga Jual Kuantitas

Harga Pokok Jumlah

Kelompok KURSI

P01 QUEEN C405 ah 1.200.000 1.500.000 1bu 5 1.200.000 18.000.000

P02 QUEEN C605 buah 325.000 375.000 50 325.000 16.250.000

P03 STONES C109 buah 1.400.000 1.750.000 20 1.400.000 28.000.000 P04 STONES C303 buah 1.200.000 1.500.000 15 1.200.000 18.000.000

Kelompok MEJA KERJA

P05 EBIET D708 buah 2.850.000 3.375.000 8 2.850.000 22.800.000

P06 EBIET D908 buah 590.000 750.000 12 590.000 7.080.000

Kelompok LEMARI ARSIP

P07 TAMERLAND L1 buah 1.300.000 1.650.000 15 1.300.000 19.500.000

P08 TAMERLAND L2 buah 1.750.000 2.100.000 12 1.750.000 21.000.000

P09 450.000 15 1.050.000 15.750.000 TAMERLAND L3 buah 1.050.000 1.

Nilai Persediaan 166.380.000

REGISTER BUKTI TRANSAKSI

B ukti 1

PT F R ADALI FU NITUR

ORDER PEMBELIAN

Nam Pe asok JU Tanggal Order : 0a m : CV USAHA MA 2-01-2006 Alam t No.Order : 01a : Jl Sukarno Hatta /PO/01/06 Bandung Syarat pengirima : F io n OB Destinat n NPW /N PKP : 01.625.347.5.012 Termin 5/10 Net 50 P P : No. Permintaan : --- Kam memesan untuk barang-barang seperti dibawah i, i in No. N g ama Baran Unit Harga Satuan Jumlah 1 QUEEN C405 0 Buah p 1.200.000 p. 12.000.000 1 R R 2 0 Buah p 25.000 50.000QUEEN C605 3 R 3 Rp. 9.7 Sub.Total p. 21.750.000 R Diskon Rp. 0 Nilai Barang Rp. 21.750.000 PPN 10% Rp. 2.175.000

NILAI PESANAN Rp. 23.925.000 Uang Muka (Cek BCA no BA 231) Rp. 6.000.000 JUMLAH TAGIHAN Rp. 17.925.000 Dengan Huruf : Tujuh belas juta sembilan ratus dua puluh lima ribu Disetujui, Bagian Pembelian ( Erwin Lubis ) Ari Wid ( ya )

Bukti 2

PT FAD LI FURNI URA T ITC Cipulir Mas Lt 1Blok D2-9 06 No. : 01/KK/01/ NPWP /NP 1.251.347.9.071.00 l 2-01-2006 PKP : 0 0 Tg : 0

BUKTI KAS KELUAR Dibaya epada: CV USAHA MAJU, JAKARTA rkan K Jumlah : Rp. 24.000.000,- Dengan Huruf : Dua pu a rupiah luh empat jut Keterangan : Pelu n lalu (UM 9401) 24.000.000 nasan hutang bula

Diba 0.000 yar Per Cek BCA No BA 231 24.00

Dibukukan oleh : i o Disetuju leh : Dibayar Oleh : (Akuntan) ( Lisdia Lis tari) ( Agistya )

Bukti 3

PT FADALI FURNITUR JAKARTA

FAKTUR Tanggal : 03-01-2006 Kepada : PENJUALAN COUNTER Nomor Faktur : 01/J/01/06 Alamat : -- Syarat pengiriman : FOB Shipping Point Nomor Faktur Pajak : DKFJ-012-0000348 NPWP : -- Tgl Faktur Pajak : 03/01/2006 Termin : COD (Kas Ditangan) No. Nama Barang Unit Harga Satuan Jumlah 1 QUEEN C405 8 buah Rp. 1.500.000 Rp. 12.000.000 2 QUEEN C605 30 buah Rp. 375.000 Rp. 11.250.000 Sub Total Rp. 23.250.000 Diskon 5 % untuk QUEEN C605 Rp. 562.500 Nilai Barang Rp. 22.687.500 PPN 10% Rp. 2.268.750 NILAI FAKTUR Rp. 24.956.250 Dengan Huruf : Dua plh empat jt sembilan rts lima plh enam rb dua rts lima plh Disetujui, Bagian Penjualan ( Erwin Lubis ) ( Sari Mahdalena )

PT FADALI FURNITUR JURNAL KHUSUS PENERIMAAN KAS BULAN JANUARI 2006

DEBET KREDIT No TGL No. Bukti KETERANGAN RFSerKas Pot. Penjualan Penjualan Piutang ba / Serbi

JUMLAH

PT FADALI FURNITUR JURNAL KHUSUS PENGELUARAN KAS BULAN JANUARI 2006

DEBET KREDIT No TGL No. Bukti KETERANGAN RFPembelian Utang Serba / Serbi Kas Pot. Pembelian

JUMLAH

PT FADALI FURNITUR LAN

KR

JURNAL KHUSUS PENJUABULAN JANUARI 2006

DEBET EDIT N G N

u N NP n

o T L Bo. kti KETERA GA RF

iutang Penjuala Serba / Serbi

JUMLAH

PT FADALI FURNITUR IAN

KR

JURNAL KHUSUS PEMBELBULAN JANUARI 2006

DEBET EDIT N G N

u N NP

o T L Bo. kti KETERA GA RF

iutang Penjualan Serba / Serbi

JUMLAH

PT FADALI FURNITUR

T KREDIT

JURNAL UMUM BULAN JANUARI 2006

No TGL No. Bukti KETERANGAN RF DEBE

JUMLAH

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTU PIUTANG Nama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................

SALDO No TGL No. Bukti KETERANGAN RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTU PIUTANG Nama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................


DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTU UTANG Nama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................


DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTU UTANG Nama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................


DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTNama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................

U UTANG

SALDO No TGL No. Buk RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT ti KETERANGAN

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANT TANG Nama Perusahaan : ............................................................................ Alamat : ............................................................................

U U

SALDO No TGL ti RF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

No. Buk KETERANGAN

PT FADALI FURNITUR BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN Nama Persediaan : ............................................................................

PENERIMAAN PENGELUARAN SALDOTGL

KETERANGANQtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah

PT FADALI FURNITURBUKU PEMBANTU PERSEDIAAN

Nama Persediaan : ............................................................................

PENERIMAAN PENGELUARAN SALDO TGL KETERANGAN Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah


PENERIMAAN PENGELUARAN SALDOTGL KETERANGAN Qtty Harga Jumlah Jumlah Qtty Jumlah Qtty Harga Harga

PT FADALI FURNITURBUKU PEMBANTU PERSEDIAAN

Nama Persediaan : ............................................................................

PENERIMAAN PENGELUARAN SALDO TGL KETERANGAN Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah

PT FADALI FURNITUR

PENERIMAAN

BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN Nama Persediaan : ............................................................................

PENGELUARAN SALDOTGL KETERANGAN Jumlah Qtty Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Harga Jumlah


PENERIMAAN PENGELUARAN SALDOTGL Jumlah

KETERANGANQtty Harga Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah


PENERIMAAN PENGELUARAN SALDOTGL

KETERANGANQtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah


PENERIMAAN SALDO

PENGELUARANTGL Qtty Harga Jumlah

KETERANGANQtty Harga Jumlah Qtty Harga Jumlah


P RIMAAN N UARAN DO ENE PE GEL SALTGL KETERANGAN Jumlah Qtty Ha Jumlah Qtty Harga Qtty Harga Jumlah rga


PE IMAAN PENGELUARAN NER SALDO TGL KETERANGAN Qtty Harga Jumlah Qtty Harga umlah Qtty Harga J Jumlah

PT FADALI FURNITURBUKU PEMBANTU PER DIA Nama Persediaan : ............................................................................

RIMAAN PENGELUARAN

AN

P

SE

ENE SALDO TGL KETERANGAN Jumlah Qtty Harga Jumlah Qtty Harga Qtty Harga Jumlah

PT FADALI FURNITUR BUKU BESAR

ama Akun : ............................................................................ N


DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU BESAR Nama Akun : ............................................................................


DEBET KREDIT


ama Akun : ............................................................................ N

SALDO No TGL No. Bukti DEBET KETERANGAN RF KREDIT

DEBET KREDIT


SALDO No TGL No. Bukti DEBET KREDIT

DEBET KREDIT KETERANGAN RF

BUKU BESAR PT FADALI FURNITUR

Nama Akun : ............................................................................

SALDO No TGL No. Bukti DEBET KREDIT

KREDIT KETERANGAN RF

DEBET



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT


ama Akun : ............................................................................ N


DEBET KREDIT


ama Akun : ............................................................................ N


DEBET KREDIT


SALDO No TGL KETERANGANNo. Bukti RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT



KREDIT DEBET

BUKU BESAR Nama Akun : ............................................................................

PT FADALI FURNITUR


DEBET KREDIT


ama Akun : ............................................................................ N

SALDO No TGL KETERANGAN RF DEBET KREDIT No. Bukti DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU BESAR N

ama Akun : ............................................................................


DEBET KREDIT

PT FADALI FURNITUR BUKU BESAR N

ama Akun : ............................................................................

SALDO No TGL No. Bukti RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT KETERANGAN



DEBET KREDIT


PT FADALI FURNITUR


DEBET KREDIT


PT FADALI FURNITUR


DEBET KREDIT



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT

PTBUKU BESAR Nama Akun : ............................................................................

FADALI FURNITUR

SALDO No TGL No. Bukt KETERANGAN RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT i



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT



DEBET KREDIT

PT FADAL URNITUR BUKU BESAR Nama Akun : ............................................................................

I F

SALDO No TGL No. Buk KETERANGAN RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT ti



DEBET KREDIT


SALDO No TGL No. Buk KETERANGAN RF DEBET KREDIT

DEBET KREDIT ti

PNERACA SALDO UNTUK BULAN JANUARI 2006

T FADALI FURNITUR

No. Akun KETERANGAN RF DEBET KREDIT

JUMLAH

RF NERACA SALDO JURNAL PENYESUAIAN

NERCA SALDO DISESUAIKAN LAP. RUGI LABA RACA NE

PT FADALI FURNITURNERACA LAJUR 10 KOLOM UNTUK BULAN JANUARI 2006

No KETERANGAN

PT FANERACUNTUK

DALI FURNITUR A LAJUR 10 KOLOM BULAN JANUARI 2006

No KETERANGAN RF NERACA SALDO JURNAL PENYESUAIAN

NERCA SALDO DISESUAIKAN LAP. RUGI LABA NERACA

PT FADALI FURNITUR APORAN RUGI LABA NTUK BULAN JANUARI 2006

LU

PT FADALI FURNITUR LAPORAN PERUBAHAN LABA DITAHAN UNTUK BULAN JANUARI 2006

PT FADALI FURNITUR LAPORAN RUGI LABA UNTUK BULAN JANUARI 2006

AKTIVA PASIVA

data perusahaan - · pdf filedata perusahaan nama : pt fadali furnitur ... daftar saldo...

Documents