Akad Al Hiwalah/HawalahArti : pengalihan/pemindahan/perubahan warna kulit/memikul sesuatu di atas pundak.Objek yg dialihkan : Utang/PiutangDasar : Akad Tabaruu (non profit) >< tijarahJika yg dialihkan utang :Akad pengalihan utang dari satu pihak yg berhutang kepada pihak lain yg wajib menanggung (membayar) hutangnya.Jika yg dialihkan Piutang :Akad pengalihan piutang dari satu pihak yg berpiutang kepada pihak lain yg wajib menagih piutangnya.Pihak yg menerima pengalihan utang/piutang dapat memperoleh imbalan (ujrah) atas jasanyaBesar ujrah ditetapkan saat akad.

Jenis akad HiwalahJenis akad berdasar objek akad:Hiwalah al Haqq (pemindahan hak)Hiwalah ad-Dain (pemindahan utang)

Jenis akad berdasar sisi persyaratan:Hiwalah al Muqayyadah (pemindahan bersyarat)Hiwalah al Muthlaqah (pemindahan mutlak)

Rukun akad HiwalahPelaku : Pihak yg berutang/berpiutang (muhil)Pihak yg berpiutang/berutang (muhal)Pihak yg mengambil alih utang/piutang (muhalalaih)Objek akad : utang/piutangIjab/KabulKetentuan syariah Objek penjaminan:Bisa dilaksanakan oleh pihak yg mengambil alih utang/piutangHarus utang/piutang mengikatJelas nilai,jumlah & spesifikasi

Pengalihan utang dari transaksi non syariah ke syariahFatwa Dewan Syariah Nasional, memberi alternatif :

Alternatif 1:LKS memberi qardh (qardhul hasan) ke nasabah , dgn qardh tsb nasabah melunasi utangnyaNasabah menjual aset ke LKS lalu melunasi qardh ke LKSLKS menjual secara murabahah.

Alternatif 2:LKS memberi qardh ke nasabah, dgn qardh tsb nasabah melunasi utangnyaNasabah menjual aset ke LKS, lalu melunasi qardh nya ke LKSLKS menyewakan aset ke nasabah, dgn akad ijarah al muntahiya bit tamlik

Alternatif 3:LKS membeli sebagian aset nasabah, sehingga terjadi syirkah al milk terhadap aset.Bagian aset yg dibeli LKS senilai dengan utang nasabah kepada LKK.LKS menjual secara murabahah bagian aset yg jadi miliknya ke nasabah dibayar secara cicilan.

Alternatif 4:Nasabah melakukan akad ijarah dengan LKSLKS dapat membantu menalangi kewajiban nasabah dgn prinsip al qardh.Akad ijarah tidak boleh dipersyaratkan dengan(harus terpisah dari ) pemberian talangan.Besar imbalan jasa ijarah tidak boleh berdasar jumlah talangan yg diberikan LKS ke nasabah.

Pengalihan utang dari transaksi non syariah ke syariah

Akad Al RahnArti harfiah : tetap/kekal/jaminan.Arti istilah : barang jaminan/agunan/cagar/tangguhanRahn : menahan barang sebagai jaminan atas utang.Perjanjian pinjaman dengan jaminan.Rahn Tajlisi (Fidusia) : Pengalihan hak kepemilikan suatu benda atas dasar kepercayaan dengan ketentuan bahwa benda yang kepemilikannya dialihkan tersebut tetap dalam penguasaan pemilik benda.

Akad Al RahnKetentuan Rahn Tajlisi :Biaya pemeliharaan harus ditanggung pihak yg menggadaikanPihak penerima gadai dapat menyimpan bukti kepemilikan, barang yg digadaiakan dapat digunakan pihak yg menggadaikan dgn izin penerima gadaiJika terjadi eksekusi jaminan, dapat dijual penerima gadai tapi harus seizin pihak yg menggadaikan sbg pemilik

Rukun Akad Al RahnPelaku : pihak yg menggadaikan (rahin) & yg menerima gadai (murtahin)Objek akad : barang yg digadaikan (marhun) dan utang (marhun bih)Ijab/kabulKetentuan syariah objek Rahn :Barang gadai (marhun):Dapat dijual & nilainya seimbangHarus bernilai & dapat dimanfaatkanHarus jelas dan dapat ditentukan secara spesifikTidak terkait dgn orang lain (dalam hal kepemilikan)Utang (marhun bih) : nilai utang & jatuh tempo harus jelas

Akad Jualah (hadiah)Asal kata : jaala = jumlah imbalan, meletakkan, membuat, menasabkan.Arti menuruf fiqih :Tanggung jawab dalam bentuk janji memberikan hadiah tertentu secara sukarela terhadap orang yang berhasil melakukan perbuatan atau memberi jasa yg belum pasti dapat dilaksanakan sesuai dengna yg diharapkan.Analogi : sayembara/imbalan/upah/perlombaan

Beda akad jualah dgn upah bekerja (ijarah)Jualah diberikan jika pekerjaan telah selesai, upah sesuai ukuran tertentuJualah tidak dibatasi oleh waktuJualah tidak bisa dibayar di muka, upah bisaJualah dapat dibatalkan meski upaya telah dilakukan asal belum selesai, upah tidak dapat dibatalkanUpah lebih luas lingkupnya

Rukun Jualah :Pihak yg membuat sayembara/penugasanObjek akad : pekerjaan yg harus dilakukanHadiahAda sighat dari pihak yg menjanjikan (ijab)

Charge Card & Syariah Card (kartu kredit syariah)Charge Card : fasilitas kartu talangan yg digunakan oleh pemegang kartu sebagai alat bayar.Syariah Card : kartu yg berfungsi seperti kartu kredit yg hubungan hukum antara para pihak berdasar prinsip syariah.Penerapan layanan menggunakan 3 akad : Kafalah (Jaminan), Ijarah (leasing) & Qardh. (qardhul hasan)Rukun & ketentuan syariah = 3 akad tsb.