i

ANALISIS PENGARUH BIAYA PROMOSI DAN BIAYA PENDIDIKAN &

PELATIHAN PADA PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARI’AH

DI INDONESIA

Oleh :

RINI IDAYANTI, SE.,Sy

NIM: 1420310098

TESIS

Diajukan kepada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga

Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh

Gelar Magister dalam Ilmu Ekonomi Islam

Program Studi Hukum Islam

Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syari‟ah

YOGYAKARTA

2016

vii

ABSTRAK

Perkembangan Bank Syari‟ah di Indonesia hinga saat ini mengalami

pertumbuhan yang sangat pesat. Namun, belum seiring perkembangan bank

Syari‟ah dengan pemahaman masyarakat tentang sistem operasional bank

Syari‟ah khususnya pada pembiayaan. Begitupun dengan market share bank

syariah yang masih minim ketika dibandingkan dengan bank konvensional. Hal

tersebut tidak lepas dari rendahnya promosi dan kualifikasi sumber daya manusia

melalui pendidikan dan pelatihan. Dengan demikian promosi dan kualifikasi

sumber daya manusia tidak akan berjalan optimal tanpa ada biaya yang

dikeluarkan oleh pihak bank tersebut. Maka dari itu, perlu pengakajian penelitian

sehingga hal tersebut dapat teratasi. Jadi penelitian ini bertujuan untuk

mengetahui pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan baik secara

persial maupun simultan terhadap pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia.

Berdasarkan pada tujuan penelitian tersebut diatas, maka menggunakan

pendekatan kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Umum Syari‟ah

di Indonesia. Pemilihan sampel menggunakan metode purposive sampling, di

mana perbankan Syari‟ah dalam waktu penelitian sudah menjadi bank umum

Syari‟ah dan telah mempublikasikan laporan keuangan tahunan selama periode

tahun 2010-2014. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder

yang diperoleh dari web resmi bank yang bersangkutan ataupun artikel berkaitan

dengan penelitian ini. Data-data yang telah dikumpulkan tersebut dianalisis

dengan alat analisis statistik yaitu uji regresi linier berganda, uji asumsi klasik

yang meliputi uji autokorelasi, uji heteroskedastisitas, uji multikolonieritas, uji

normalitas, dan uji hipotesis.

Hasil pengujian menunjukkan bahwa secara persial variabel biaya promosi

(0,001 < 0,05) berpengaruh positif signifikan terhadap total pembiayaan bank

umum Syari‟ah. Sedangkan biaya pendidikan & pelatihan (0,808 > 0,05)

berpengaruh tidak signifikan terhadap total pembiayaan. Selanjutnya secara

simultan biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan (0,000 < 0,05)

berpengaruh terhadap total pembiayaan bank umum Syari‟ah. Adapun nilai

Adjusted R Square sebesar 79% variabel total pembiayaan dapat dijelaskan oleh

variabel biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan, sedangkan sisanya 21%

adalah pengaruh dari variabel lain yang tidak dijelaskan oleh penelitian ini.

Temuan ini dapat dijadikan sebagai tuntunan dan lebih berhati-hati dalam

menetapkan biaya yang ditetapkan dalam kegiatan promosi dan pendidikan &

pelatihan SDM bank umum Syari‟ah di Indonesia.

Kata kunci: pembiayaan, biaya promosi, biaya pendidikan& pelatihan, dan bank

umum Syari‟ah di Indonesia.

viii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal 22

Januari 1988.

A. Konsonan Tunggal

Huruf

Arab Nama Huruf Latin Keterangan

alif tidak dilambangkan tidak dilambangkan ا

ba‟ b be ب

ta‟ t te ت

sa ś es (dengan titik atas) ث

jim j je ج

h ḥ ha (dengan titik bawah) ح

kha‟ kh ka dan ha خ

dal d de د

zal ż ze (dengan titik di atas) ذ

ra‟ r er ز

zai z zet ش

sin s es س

syin sy es dan ye ش

sad ş es (dengan titik di bawah) ص

dad ḑ de (dengan titik di bawah) ض

ta‟ ţ te (dengan titik di bawah) ط

za‟ ẓ zet (dengan titik di bawah) ظ

ain „ koma terbalik di atas‟ ع

gain g ge غ

fa‟ f ef ف

qaf q qi ق

kaf k ka ك

lam l ‟el ل

mim m ‟em و

nun n ‟en

waw w w و

ha‟ h ha هـ

hamzah ‟ apostrof ء

ya‟ y ye

ix

B. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap

يـتعددة

عدة

ditulis

ditulis

Muta‘addidah

‘iddah

C. Ta’ marbutah

1. Bila dimatikan ditulis h

Semua ta’ marbutah ditulis dengan h, baik berada pada akhir kata

tunggal ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh

kata sandang “al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang

sudah terserap dalam bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya

kecuali dikehendaki kata aslinya.

حكة

عهـة

األونياء كساية

ditulis

ditulis

ditulis

ḥikmah

‘illah

karâmah al-auliyâ’

2. Bila ta’ marbutah hidup atau dengan harkat, fathah, kasrah, dan dammah

ditulis t

ditulis zakâtul fiṭri زكبة انفطر

D. Vokal Pendek dan Penerapannya

---- ---

---- ---

---- ---

Fathah

Kasrah

Dammah

ditulis

ditulis

ditulis

a

i

u

فع م

ذ كس

ي رهة

Fathah

Kasrah

Dammah

ditulis

ditulis

ditulis

fa‘ala

żukira

yażhabu

x

E. Vokal Panjang

1. fathah + alif

جاههـية

2. fathah + ya‟ mati

نسي تـ

3. Kasrah + ya‟ mati

كسيـى

4. Dhammah + wawu mati

فسوض

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

â

jâhiliyyah

â

tansâ

î

karîm

û

furûḑ

F. Vokal Rangkap

1. fathah + ya‟ mati

تـينكى

2. fathah + wawu mati

قول

ditulis

ditulis

ditulis

ditulis

ai

bainakum

au

qaul

G. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan

Apostrof

أأنـتم

اعدت

شكرتـم لئن

ditulis

ditulis

ditulis

a’antum

u‘iddat

la’in syakartum

H. Kata Sandang Alif + Lam

1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf awal

“al”

انقسأ

انقياس

ditulis

ditulis

al-Qur’ân

al-Qiyâs

2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama

Syamsiyyah tersebut

انساء

انشس

ditulis

ditulis

as-Samâ’

asy-Syams

I. Penyusunan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat

Ditulis menurut penyusunannya

انفسوض ذوى

أهم انسنة

ditulis

ditulis

żawî al-furûḑ

ahl as-sunnah

xi

KATA PENGANTAR

Puji Syukur alhamdulillah penulis senantiasa panjatkan ke hadirat Allah

SWT, karena berkat rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan sebuah karya kecil berupa tesis yang berjudul “Pengaruh Biaya

Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan pada Pembiayaan Bank Umum

Syari‟ah di Indonesia”. Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar

Magister pada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta. Sholawat

dan salam penulis sanjungkan kepada nabi Muhammad SAW, yang telah

menuntun umat manusia dari kebodohan menuju ilmu pengetahuan untuk

kebahagiaan hidup di dunia dan akhirat.

Selama penyusunan, penulis mengalami banyak hambatan yang

menimbulkan kesulitan dalam penyelesaian penulisan tesis ini, namun berkat

bantuan, bimbingan dan dorongan dari berbagai pihak akhirnya kesulitan-

kesulitan yang timbul dapat teratasi. Oleh karena itu, segala kerendahan hati, pada

kesempatan ini penulis menghaturkan terima kasih kepada:

1. Kedua Orang Tuaku tercinta, Ayahanda Husain dan Ibunda H. Darmawati

yang telah melahirkan, mendidik, membesarkan, mengarahkan serta

mendoakan ananda dengan tulus sehingga penulis dapat menyelesaikan

penyusunan tesis ini dan tidak pernah berhenti memberikan dukungan kepada

penulis, baik bersifat materil maupun non materil selama berjalannya tesis ini

demi kesuksesan penulis. Serta segenap keluarga Om Hj dan Ummi yang telah

membantu penulis dalam material.

xii

2. Bapak Prof. Dr. H. Muhammad, M.Ag. selaku Pembimbing tesis, yang telah

meluangkan waktunya disela-sela kesibukan yang begitu padat serta

membagikan ilmunya dalam memberikan banyak arahan, bimbingan, motivasi

pada penulisan tesis ini.

3. Bapak Prof. Dr. H. Machasin, M.A. dan Prof. Noorhaidi, M.A., M.Phil., Ph.D.

selaku Rektor dan Direktur Program Pascasarjana Islam Negeri (UIN) Sunan

Kalijaga Yogyakarta.

4. Bapak Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, S.Ag., M.Ag. dan Ibu Fenti

Muzdalifah sebagai Ketua dan sekretaris Program Studi Hukum Islam

pascasarjana Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan Kalijaga Yogyakarta.

5. Para dosen Program Pascasarjana Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan

Kalijaga Yogyakarta, yang telah memberikan ilmu dan pengetahuan kepada

penulis. Serta seluruh Staf yang telah banyak membantu penulis dalam

keperluan administratif.

6. Bapak Dr. Syaparuddin, S.Ag., M.SI. dosen IAN Arung Palakka Bone dan

Mas Rofiul, M.E.I, dosen STEI Yogyakarta yang telah membantu penulis

dalam memberikan informasi, ide dan motivasi untuk penulis.

7. Adik-adikku tersayang (Rianto dan Rina Anugra) yang selalu memberikan

semangat dalam menyelesaikan tesis ini.

xiii

8. Rekan-rekan, adik-adik kos (Siti, Adel, Salsa dan Tyas) dan teman-teman

seperjuangan KPS Reguler B (Mbak Ratih, Deby, Raida, Mas Ardi, Ihsan,

Ubaid, Pohan, Agep, Wildan, Romdhon, Ali, Iwan, Agus, Ari, Solihin, Refki,

harir) angkatan 2014 Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta

yang selalu memberikan bantuan dan motivasi dalam penyusunan tesis ini

serta semua pihak yang tidak sempat penulis sebutkan satu persatu.

Terima ksaih kepada semua pihak atas bantuan dan dukungannya, hanya

kepada Allah SWT jualah penulis memohon balasan. Semoga semua pihak yang

telah membantu dalam penyusunan tesis ini mendapatkan pahala yang setimpal,

Amin. Besar harapan penulis semoga tesis ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan

kepada semua pihak.

Yogyakarta, 22 Februari 2016

Penyusun,

Rini Idayanti, SE.,Sy.

xiv

MOTTO

Kehidupan Dunia Penuh Dengan Pilihan, Namun Harus

Percaya Diri, Karena Setiap Orang Memiliki Strategi

Yang Berbeda-Beda.

Allah Akan Meninggikan Orang-Orang Yang Beriman

Di Antaramu Dan Orang-Orang Yang Diberi

Ilmu Pengetahuan Beberapa Derajat.

“Long Life Education”

(Q.s. al-Mujadalah: 11)

Pelajarilah Ilmu, Niscaya Kalian Akan Dikenal

Dengannya Dan Amalkanlah Ilmu

[Yang Kalian Pelajari Itu],

Niscaya Kalian Termasuk Ahlinya.

(Ali bin Abi Thalib)

Allah Tidak Membebani Seseorang Melainkan Sesuai

Dengan Kesanggupannya.

(QS. Al-Baqarah: 286)

xv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i

PERNYATAAN KEASLIAN ....................................................................... ii

BEBAS PLAGIASI ....................................................................................... iii

PENGESAHAN DIREKTUR ...................................................................... iv

PERSETUJUAN TIM PENGUJI ................................................................. v

NOTA DINAS PEMBIMBING .................................................................... vi

ABSTRAK ..................................................................................................... vii

PEDOMAN TRANSLITERASI ................................................................... viii

KATA PENGANTAR .................................................................................... xi

MOTTO .......................................................................................................... xiv

DAFTAR ISI ................................................................................................... xv

DAFTAR TABEL .......................................................................................... xviii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xix

BAB I: PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .............................................................................. 11

C. TujuanPenelitan ................................................................................. 11

D. Kegunaan Penelitian .......................................................................... 12

E. Sistematika Pembahasan .................................................................... 13

BAB II LANDASAN TEORI DAN HIPOTESIS

A. Perbankan Syari‟ah ............................................................................ 15

1. Bank Syari‟ah di Indonesia ......................................................... 15

2. Sistem Operasional Bank Syari‟ah ............................................. 19

B. Pelaksanaan Sistem Pembiayaan Bank Syari‟ah ............................... 20

xvi

C. Bauran Pemasaran (Marketing Mix)................................................... 28

1. Biaya Promosi............................................................................... 34

D. Meningkatkan Sumber Daya manusia.............................................. . 36

1. Sumber daya manusia................................................................... 36

2. Pendidikan dan pelatihan.............................................................. 38

3. Biaya pendidikan dan pelatihan ................................................... 41

E. Kajian pustaka.................................................................................... 44

F. Hipotesis . .......................................................................................... 50

1. Pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan........................ .... 52

2. Pengaruh biaya pendidikan dan pelatihan terhadap

Pembiayaan................................................................................... 54

3. Pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan

secara simultan terhadap pembiayaan........................................ .. 56

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis dan Sifat Penelitian ................................................................... 57

B. Populasi dan Sampel .......................................................................... 58

C. Sumber Data....................................................................................... 61

D. Definisi Variabel dan pengukuran variabel ....................................... 62

1. Variabel independen (X) .............................................................. 62

2. Variabel Dependen (Y) ................................................................ 63

E. Teknik Analisa Data .......................................................................... 65

1. Statistik Deskriptif......................................................................... 66

2. Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 66

3. Analisis Regresi Linier Berganda ................................................. 69

4. Uji hipotesis................................................................................... 70

BAB IV ANALISIS HASIL PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum objek Penelitian.................................................. 73

B. Analisis Statistik deskriptif............................................................... 90

C. Uji Asumsi Klasik ........................................................................... 93

D. Analisis regresi linier berganda......................................................... 100

E. Hasil uji Hipostesis ......................................................................... 102

F. Pembahasan hasil penelitian ............................................................ 107

1. Pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan ........................... 107

2. Pengaruh biaya pendidikan & pelatihan terhadap pembiayaan ... 111

3. Pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan........ 116

xvii

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ....................................................................................... 118

B. Saran .................................................................................................. 119

C. Keterbatasan Peneliti ......................................................................... 120

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 121

LAMPIRAN-LAMPIRAN.............................................................................. 127

DAFTAR RIWAYAT HIDUP ...................................................................... 133

xviii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1. Statistik Perbankan Syari‟ah ......................................................... 1

Tabel 1.2. Komposisi Pembiayaan Bank Umum Syari‟ah ............................ 2

Tabel 1.3. Statistik Biaya Promosi Dan Biaya Pendidikan & Pelatihan ..... 7

Tabel 1.4. Jumlah Pekerja Bank Umum Syari‟ah ......................................... 8

Tabel 3.1. Definisi Variabel Penelitian ........................................................ 64

Tabel 4.1. Hasil Statistik Deskriptif ............................................................. 91

Tabel 4.2. Hasil Uji Autokorelasi ................................................................. 94

Tabel 4.3. Hasil Uji Heteroskedastisitas Dengan Uji Gletser ...................... 95

Tabel 4.4. Hasil Uji Multikolinieritas .......................................................... 96

Tabel 4.5. Hasil Uji Normalitas – Unstandardized Residual ....................... 99

Tabel 4.6. Hasil Uji Regresi Linier Berganda .............................................. 100

Tabel 4.7. Hasil Uji Adjusted R Square ....................................................... 103

Tabel 4.8. Hasil Uji ANOVA ....................................................................... 104

Tabel 4.9. Hasil Uji T ................................................................................... 105

xix

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.1. Hasil Uji Heteroskedastisitas ....................................................... 95

Gambar 4.2. Hasil Uji Normalitas – Histogram ............................................... 98

Gambar 4.3. Hasil Uji Normalitas – P-Plot ...................................................... 99

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Pada era globalisasi saat ini, lembaga keuangan berkembang sangat pesat

baik di negara sendiri maupun di negara lain. Perbankan merupakan salah satu

lembaga keuangan yang berkembang di Indonesia. Keberadaan bank sangat

mempengaruhi pertumbuhan suatu negara karena peranan perbankan tersebut

membantu meningkatkan daya beli masyarakat, menciptakan lapangan kerja, dan

meningkatkan produktivitas kerja. Tidak diragukan lagi bahwa peranan sektor

perbankan sangat diperlukan untuk membangkitkan kembali kegiatan

perekonomian. Begitupun dengan perbankan Syari‟ah yang mampu memberikan

dampak positif terhadap masyarakat. Adapun statistik perbankan Syari‟ah di

Indonesia yaitu:

Tabel. 1.1

Statistik Perbankan Syari’ah

Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015

(feb)

Bank umum Syari’ah

1. jumlah bank 11 11 11 11 12 12

2. jumlah kantor 1.215 1.401 1.745 1.998 2.151 2.144

unit usaha Syari’ah

1. jumlah bank umum konvensional 23 24 24 23 22 22

yang memiliki UUS

2. jumlah kantor 262 336 517 590 320 324

Bank pembiayaan rakyat

Syari’ah

1. jumlah bank 150 155 158 163 163 162

2. jumlah kantor 286 364 401 402 439 486

total kantor 1.763 2.101 2.663 2.990 2.910 2.954

Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, Statistik Perbankan Syari‟ah, Februari 2015.

1

2

Berdasarkan prediksi McKinsey tahun 2008 dalam bukunya khaerul

Umam bahwa total aset pasar perbankan Syari‟ah global pada tahun 2006

mencapai 0,75 miliar dolar AS. Diperkirakan pada tahun 2010, total aset

mencapai 1 miliar dolar AS. Tingkat pertumbuhan 100 Bank Syari‟ah terbesar di

dunia mencapai 27 persen per tahun dibandingkan dengan tingkat pertumbuhan

100 Bank konvensional terbesar yang hanya mencapai 19 persen per tahun. Bank

Syari‟ah di Indonesia akan, juga diyakini akan terus tumbuh dan berkembang.

Harapan tersebut memberikan suatu optimisme karena memang penyebaran

jaringan kantor perbankan Syari‟ah saat ini mengalami pertumbuhan pesat.1

Sebagaimana telah dijelaskan pada tabel 1.1 yang menunjukkan pertumbuhan

jaringan kantor perbankan Syari‟ah. Begitupun dengan jumlah pembiayaan yang

disalurkan oleh perbankan Syari‟ah mengalami pertumbuhan pesat.

Tabel 1.2

Komposisi Pembiayaan yang Diberikan Bank Umum Syari‟ah dan Unit Usaha Syari‟ah

(Financing Composition of Islamic Commercial Bank and Islamic Business Unit)

Akad 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Feb Mar April

Mudharabah 8.631 10.229 12.023 13.625 14.354 14.147 14.136 14.388

Musyarakah 14.624 18.960 27.667 39.874 49.387 49.686 51.721 52.672

Murabahah 37.508 56.365 88.004 110.565 117.371 116.268 117.358 117.210

Salam 0 0 0 0 0 0 0 0

Istishna 347 326 376 582 633 645 651 664

Ijarah 2.341 3.839 7.345 10.481 11.620 11.367 11.386 11.454

Qardh 4.731 12.937 12.090 8.995 5.965 5.429 5.459 5.138

Lainnya 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 68.182 102.656 147.505 184.122 199.330 197.542 200.711 201.526

Sumber: otoritas jasa keuangan, statistik perbankan Syari‟ah, februari 2015.

1 Khaerul Umam, Manajemen Perbankan Syari’ah, cet. ke-1 (Bandung: Pustaka Setia,

2013), hlm. 134.

3

Krisis ekonomi yang melanda Indonesia sesungguhnya bisa mendatangkan

hikma bagi umat Islam di negeri ini untuk bisa lebih serius menawarkan lembaga

dan kelembagaan alternatif dalam kancah perekonomian termasuk lembaga

keuangan Syari‟ah. Sebagaimana diketahui, sumber utama krisis ekonomi yang

kita hadapi berasal dari ketidakberesan di sektor keuangan, khususnya industri

perbankan yang pora-poranda akibat kredit macetnya. Bank-Bank konvensional

yang ada ketika itu sebetulnya sebagian besar cukup profesional mereka memadai

dan cukup cekatan dalam menjalankan kegiatan bisnisnya ditinjau dari segi teknis

perbankan.2 Namun, ada beberapa perbankan yang tidak kredibel sehingga hal ini

menyebabkan terjadinya krisis dan adapun beberapa hal yang menyebabkan

jatuhnya nilai rupiah dalam negara Indonesia.

Amir Machmud dan Rukmana mengatakan bahwa3:

Harus kita akui pertumbuhan Bank Syari‟ah di negara kita merupakan

fenomena yang sangat menarik. Bayangkan jumlah penduduk di negara

kita yang kini telah mencapai 200 juta jiwa sungguh merupakan peluang

pasar yang sangat potensial menggiurkan dari posisi profitabilitasnya.

Keberadaan perbankan Islam di tanah air telah mendapatkan pijakan

kokoh setelah lahirnya undang-undang perbankan Nomor 7 tahun 1992 yang

direvisi melalui undang-undang Nomor 10 tahun 1998, yang dengan tegas

mengakui keberadaan dan fungsi Bank bagi hasil atau Bank Islam. Dengan

demikian, Bank ini adalah yang beroperasi dengan prinsip bagi hasil. Bagi hasil

2 Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, Edisi revisi, cet.ke-2 (Yogyakarta: UPP STIM

YKPN 2011), hlm. 167.

3 Amir Machmud dan Rukmana, Bank Syari’ah Teori, Kebijakan, dan Studi Empiris di

Indonesia (Jakarta: Erlangga, 2010), hlm. 6.

4

adalah prinsip muamalah berdasarkan syari‟ah dalam melakukan kegiatan usaha

Bank.4

Bank merupakan lembaga keuangan yang mempunyai fungsi sebagai

intermediary, menghubungkan nasabah yang surplus dengan nasabah yang defisit.

Kegiatan ini menghimpun dana dari nasabah baik itu berupa tabungan, deposito,

giro dan sebagainya, kemudian akan di salurkan kepada nasabah yang

membutuhkan dana tersebut baik itu berupa pembiayaan dalam perbankan

Syari‟ah ataupun kredit dalam perbankan konvensional.

Kunci keberhasilan manajemen bank adalah bagaimana bank tersebut bisa

merebut hati masyarakat sehingga peranannya sebagai financial intermediary

berjalan dengan baik. oleh karena itu semua pelayanan bank kepada masyarakat,

peralatan canggih dimiliki, keterampilan personal dan lain-lain adalah dalam

rangka menjalankan peranannya selaku perantara keuangan, artinya menjalankan

dua fungsi utama Bank5, yaitu:

1. Menghimpun dana masyarakat (to receive deposits)

2. Memberikan kredit / pembiayaan (to make loans / financing)

Pertumbuhan setiap bank sangat dipengaruhi oleh perkembangan

kemampuannya menghimpun dana masyarakat, baik berskala kecil maupun besar,

dengan masa pengendapan yang memadai. Sebagai lembaga keuangan, maka dana

4 Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . . ”, hlm. 17.

5 Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah (Yogyakarta: Akademi Manajemen

Perusahaan, 2005), hlm. 41.

5

merupakan masalah bank yang paling utama. Tanpa dana yang cukup, bank tidak

dapat berbuat apa-apa atau dengan kata lain, bank tidak berfungsi sama sekali.6

Kegiatan utama bank Syari‟ah adalah menghimpun dana dari pihak ketiga

(shaibul maal) kemudian menyalurkannya kembali dengan melalui pembiayaan

yang diberikan kepada mudharib. Namun dalam hal ini, hubungan bank dengan

nasabah sebagai mitra kerja yang masing-masing mampu memberikan keuntungan

pada usahanya. Dalam mencapai hal tersebut, pihak bank mampu menarik

perhatian masyarakat, sehingga pihak bank dapat menghimpun dana masyarakat

dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat.

Adapun pertumbuhan aset perbankan Syari‟ah sudah mencapai Rp. 179

Triliun (4,4% dari asset perbankan konvensional), sementara DPK Rp. 137

Triliun. Suatu hal yang luar biasa adalah, total pembiayaan yang disalurkan

perbankan Syari‟ah sebesar Rp. 139 Triliun, melebihi jumlah DPK, ini berarti

FDR perbankan Syari‟ah di atas 100%. Data ini menunjukkan bahwa fungsi

intermediasi perbankan Syari‟ah untuk mengerakkan perekonomian, sangatlah

besar. Pertumbuhan asset, DPK dan Pembiayaan juga relative masih tinggi,

masing-masingnya adalah aset tumbuh ± 37%, DPK tumbuh ± 32%, dan

pembiayaan tumbuh ± 40%.7

Meskipun mengalami perlambatan, laju pertumbuhan aset perbankan

Syari‟ah tersebut tetap lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan aset perbankan

secara nasional, sehingga pangsa perbankan Syari‟ah secara keseluruhan dengan

6 Ibid., hlm. 48.

7Akhmad Sirojudin Munir, “Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan

perbankan Syari‟ah di Indonesia”, Tesis, 2013.

6

memasukkan BPRS terhadap industri perbankan nasional meningkat dari 4,61%

menjadi 4,93%. Selain itu, pertumbuhan aset tersebut tetap diikuti pelaksanaan

fungsi intermediasi yang optimal. Hal ini tercermin pada tren pertumbuhan dan

nominal pembiayaan BUS dan UUS yang lebih tinggi dibandingkan dana pihak

ketiga. Pada akhir 2013 pembiayaan BUS dan UUS tercatat sebesar Rp188,6

triliun, sementara dana pihak ketiga yang dihimpun mencapai Rp187,2 triliun,

sehingga financing to deposit ratio perbankan Syari‟ah tetap relatif tinggi. Pada

kelompok BUS misalnya, financing to deposit ratio tercatat sebesar 95,9% pada

akhir periode laporan.8

Dari penjelasan tersebut, peneliti menemukan bahwa adanya peningkatan

total pembiayaan yang dilakukan perbankan Syari‟ah dari tahun ke tahun

dibandingkan dengan pengumpulan dana pihak ketiga. Pembiayaan yang

dikeluarkan perbankan Syari‟ah merupakan salah satu ekspansi masyarakat

terhadap perbankan Syari‟ah. Adanya pebisnis, proyek di mana-mana sehingga

mengajukan pembiayaan kepada Bank Syari‟ah dan tentunya pemahaman,

kesadaran masyarakat mengetahui perbankan Syari‟ah disekelilingnya.

Pembiayaan yang diperoleh bisa meningkatkan market share bank umum

syariah di Indonesia meskipun hanya beberapa persen. Market share perbankan

syariah hingga saat ini sekitar 4,8%9 belum mencapai target yang ditetapkan

sebelumnya sekitar 5%. Memang masih minim ketika dibandingkan bank syariah

di luar negeri misalnya di Jiran yang market sharenya sudah mencapai 20%. Hal

ini wajar karena bank syariah di Jiran sudah berdiri sejak tahun 1983. Begitupun

8 Laporan Perkembangan Keuangan Syari‟ah Tahun 2013, Otoritas Jasa Keuangan.

9 www.otoritas jasa keuangan.co.id.

7

dengan market share bank syariah dan bank konvensional di indonesia masih jauh

lebih tinggi market share bank konvensional. Hal ini disebabkan masih kurangnya

pemahaman masyarakat tentang bank syariah di Indonesia.

Oleh karena itu, marketing mix yang handal akan menimbulkan hasil yang

baik pula dalam perbankan. Maka, diperlukannya promosi dan peningkatan

sumber daya manusia melalui pendidikan dan pelatihan. Namun dalam hal ini,

bukan hanya action dari kegiatan marketing mix misalnya promosi dan pendidikan

& pelatihan yang dilakukan, melainkan ada biaya promosi dan biaya pelatihan

yang dikeluarkan perbankan syari‟ah. Begitupula dengan salah satu ukuran

perusahaan yaitu aset yang dimiliki dalam perbankan akan mampu menarik minat

masyarakat untuk menghimpun dana dan mengambil pembiayaan. Adapun data

statistik perbankan Syari‟ah mengenai biaya promosi dan biaya pendidikan dan

pelatihan yaitu:

Tabel 1.3

Statistik Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan

Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015

(feb)

1. biaya promosi 236 339 372 370 300 32

2. biaya pendidikan dan pelatihan 60 55 119 155 112 23

total 296 394 491 525 412 55 Sumber: OJK, statistik perbankan Syari‟ah, 2015.

Biaya adalah penurunan kotor dalam aset atau kenaikan dalam liabilitas

atau gabungan dari keduanya selama periode yang dipilih oleh pernyataan

pendapatan yang berakibat dari investasi yang halal, perdagangan, atau aktivitas

termasuk pemberian jasa.10

Oleh karena itu, dalam perbankan syari‟ah akan

10

Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . .”, hlm. 141.

8

mengeluarkan suatu biaya, baik itu biaya operasional maupun biaya yang lain

demi kelancaran kegiatannya.

Promosi adalah usaha melalui pemasangan iklan, publisitas dan lainnya

yang berperan sebagai sarana logis untuk memecahkan suatu masalah sederhana,

memperkenalkan produk kepada pembeli.11

Promosi yang terlalu cepat menjadi

proses pematangan karyawan yang tidak sebanding dengan pengalaman,

kemampuan, dan keterampilan. Sebagai imbalannya, para pemilik bank menuntut

prestasi kerja yang tinggi untuk memberikan keuntungan atas biaya besar yang

telah dikeluarkannya. 12

Sumber daya manusia yang dimiliki bank syari‟ah merupakan salah satu

pendukung dalam suatu perusahaan dan komponen yang berpengaruh dalam

mengembangkan keunggulan kompetitif, sehingga operasional perusahaan

mampu berjalan dengan lancar dan mendapat keuntungan yang diharapkan. Di

bawah ini, adapun jumlah karyawan bank syariah, yaitu:

Tabel 1.4

Jumlah Pekerja di Perbankan Syari’ah

Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Feb Mar

Bank Umum

Syari‟ah

15.224 21.820 24.111 26.717 41.393 49.101 49.106

Unit Usaha

Syari‟ah

1.868 2.067 3.108 11.511 4.419 4.591 4.365

Bank Pembiayaan

Rakyat Syariah

3.172 3.773 4.359 4.826 4.704 4.642 4.651

Sumber: www.Bi.co.id. Statistik perbankan syari‟ah 2015.

11

Harper W. Boyd, Jr., dkk., manajemen pemasaran: suatu pendekatan strategis dengan

orientasi global, (terj.) Imam Nurmawan (Jakarta: Erlangga, 2000), hlm. 65.

12 Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . .”, hlm. 4.

9

Dari tabel di atas, keseluruhan jumlah pekerja di bank umum syariah yang

dari tahun ketahun semakin meningkat dan ada yang berlatar belakang ekonomi

umum, ekonomi syariah bahkan bidang lain. Maka dari itu, diperlukannya

pendidikan dan pelatihan sehingga mampu meningkatkan kinerjanya baik

pemasaran, manajemen, maupun operasional bank syari‟ah. Pelatihan

memberikan keterampilan kepada karyawan yang mereka butuhkan untuk

menjalankan pekerjaan mereka. Dengan demikian pelatihan berarti menunjukkan

seorang masinis bagaimana mengoperasikan mesin barunya, seorang juru jual

baru bagaimana menjual produk perusahaannya, atau seorang penyelia baru

bagaimana mewancarai dan menilai karyawan. Sementara pelatihan berfokus pada

keterampilan yang dibutuhkan untuk menjalankan pekerjaan karyawan sekarang,

pengembangan karyawan dan mnajemen mengikuti pelatihan yang jangka

panjang. Ekspansi peran pelatihan mencerminkan kenyataan bahwa permainan

persaingan ekonomi mempunyai aturan baru. Khususnya, tidak cukup lagi sekedar

menjadi efisien. Walaupun beberapa perusahaan –IBM, Xerox, Texas

Instruments, dan Motorola, misalnya mengahabiskan 5% sampai 10% uang gaji

mereka untuk kegiatan pelatihan mereka.13

Pengembangan manajemen adalah

upaya apa saja untuk memperbaiki kinerja manajerial dengan menanamkan

pengetahuan, mengubah sikap atau meningkatkan keterampilan.14

13

Gary Dessler, Manajemen Sumber Daya Manusia, Human resource management 7e,

Edisi 7, terj. Benyamin Molan (Jakarta: Prenhlmlindo, 1997), hlm. 263-265.

14 Ibid., hlm. 297.

10

Dengan demikian, Peningkatan total pembiayaan bank Syari‟ah tidak lepas

dari pemasaran pengeluaran biaya promosi dan biaya pendidikan dan pelatihan

untuk membekali pengetahuan dan pengembangan karyawan sehingga mampu

untuk mengenalkan produk-produknya khususnya pembiayaan Syari‟ah seperti

jual beli (Murabahah, Salam, dan Istishna), sewa menyewa (Ijarah, Ijarah

muntahiyah bintamlik), dan bagi hasil (Mudharabah, Musyarakah) serta

meningkatkan profit bank Syari‟ah.

Oleh karena itu, dengan melihat pertumbuhan total pembiayaan pada

perbankan Syari‟ah tidak terlepas dari biaya operasional yang dikeluarkannya

seperti biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan untuk menarik nasabah

khususnya yang mengambil pembiayaan tersebut. Dalam hal ini, seberapa besar

pengaruh biaya promosi dan pendidikan & pelatihan yang dikeluarkan pada total

pembiayaan bank Syari‟ah tersebut. Alasan peneliti lebih fokus pada biaya

promosi dan biaya pendidikan & pelatihan karena erat kaitannya dengan kegiatan

bank syari‟ah dan untuk meningkatkan market share bank syari‟ah seperti yang

peneliti jelaskan sebelumnya, maka diperlukannya promosi dan peningkatan

sumber daya manusia melalui pendidikan dan pelatihan yang memadai. Maka dari

itu, peneliti ingin meneliti tentang analisis pengaruh biaya promosi dan

pendidikan & pelatihan pada pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia.

11

B. Rumusan Masalah

Dari latar belakang di atas maka dapat ditarik pokok permasalahan,menjadi

rumusan masalah dalam penelitan ini yaitu:

1. Apakah biaya promosi berpengaruh signifikan pada pembiayaan bank umum

Syari‟ah di Indonesia ?

2. Apakah biaya pendidikan dan pelatihan berpengaruh signifikan pada

pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia ?

3. Apakah biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan berpengaruh

signifikan secara simultan pada pembiayaan bank umum Syari‟ah di

Indonesia?

C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian

a. Tujuan Penelitian

Adapun tujuan pada penelitian ini dari uraian latar belakang dan rumusan

masalah di atas, yaitu:

1. Untuk menganalisis pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan di bank

umum Syari‟ah di Indonesia;

2. Untuk menganalisis pengaruh biaya pendidikan dan Pelatihan terhadap

pembiayaan di bank umum Syari‟ah di Indonesia;

3. Untuk menganalisis pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan &

Pelatihan secara simultan terhadap pembiayaan di bank umum Syari‟ah di

Indonesia;

12

b. Kegunaan Penelitian

Dari penelitian yang dilakukan diharapkan memberikan kegunaan baik

dari segi teori, kebijakan, ataupun praktis. kegunaan yang diharapkan dari

hasil penelitian ini, yaitu:

1. Teoritik

Hasil penelitian ini diharapkan sebagai proses pengembangan

keilmuan mengenai promosi dan sumber daya manusia dari peningkatan

pendidikan dan pelatihan dalam percepatan perkembangan produk ataupun

jasa bank umum syari‟ah dan sumber daya manusia dalam bank umum

syariah.

2. Kebijakan

Untuk dijadikan sebuah pengembangan kebijakan yang sudah ada

dari hasil bukti empiris penelitian ini, sehingga dijadikan sebagai pijakan

dalam menetapkan pengeluaran biaya promosi dan biaya pendidikan dan

pelatihan sehingga berpengaruh terhadap input khususnya pembiayaan

bank syari‟ah dan diharapkan penelitian ini menjadi pijakan dalam

pengembangan bank Syari‟ah dimasa yang akan datang.

3. Bagi Praktisi

Untuk pengembangan praktik, penelitian ini diharapkan dapat

Menjadi acuan, bahan refrensi ataupun informasi awal, lebih lanjut dan

menambah pengetahuan serta wawasan bagi penyusun bahwa dalam biaya

promosi dan biaya pendidikan & Ppelatihan yang dikeluarkan berpengaruh

terhadap total pembiayaan dalam bank Syari‟ah dan begitupun bagi

13

praktisi mampu mengatur pengeluaran biaya tersebut yang semestinya,

sehingga lebih efektif untuk mendapatkan input yang menarik.

C. Sistematika Pembahasan

Sistematika pembahasan merupakan uraian logis yang menyangkut

hubungan urutan suatu bab dengan bab lainnya. Penelitian ini terdiri lima bab,

untuk memudahkan pembaca dalam memahami isi penelitian ini, maka akan

diberikan gambaran secara umum sebagai berikut:

Bab pertama merupakan pendahuluan yang menjadi gambaran awal dari

apa yang akan dilakukan oleh peneliti. Bab ini berisi latar belakang yang menjadi

landasan utama untuk dilakukannya penelitian, rumusan masalah yang dituangkan

dalam bentuk pertanyaan, tujuan dan kegunaan penelitian berisi tentang tujuan

dilakukannya penelitian dan kegunaanya, kemudia diakhiri dengan sistematika

pembahasan yang menjelaskan sistematika penyajian hasil penelitian dari awal

penelitian hingga penyajian kesimpulan dari hasil penelitian.

Bab kedua merupakan lanjutan dari bab pertama yang berisi landasan teori

dan hipotesis. Bab ini membahas mengenai tinjauan teoritis tentang informasi-

informasi mengenai variabel penelitian yang berisi tentang telaah pustaka yang

terdiri dari penjelasan mengenai Bank Syari‟ah di Indonesia, sistem operasional

Bank Syari‟ah, pembiayaan Bank Syari‟ah, marketing mix, pengembangan SDM,

dan hipotesis penelitian.

14

Bab ketiga merupakan metode penelitian yang berisi tentang gambaran cara

atau teknik yang akan digunakan dalam penelitian. Cara atau teknik ini meliputi

tentang penjelasan mengenai jenis dan sifat penelitian, proses penelitian, sampel

penelitian yang digunakan, metode pengumpulan dan sumber data yang

digunakan dalam penelitian serta periode pengamatan selama melakukan

penelitian, definisi operasional variabel, dan tehnik analisis data yang digunakan

dalam penelitian.

Bab keempat berisi tentang implikasi hasil penelitian dan pembahasan yang

terdiri dari gambaran umum obyek penelitian dan gambaran umum perusahaan

yang menjadi sampel penelitian, pembahasan hasil uji statistik korelasi, deskriptif

dari tiap hipotesis, pembahasan hasil uji normalitas, pembahasan hasil analisis

regresi berganda, hasil analisis multikolinearitas, hasil analisis determinasi,

pengujian hipotesis penelitian serta pembahasan dari hasil penelitian yang

dilakukan.

Bab kelima berisi penutup yang di dalamnya memaparkan kesimpulan dan

implikasi dari hasil penelitian yang telah dilakukan. Kesimpulan yang ditarika

merujuk pada hasil pengujian hipotesis dan perumusan masalah yang diajukan

dalanm penelitian ini. Sedangkan implikasi kebijakan akan menguraikan implikasi

hasil penelitian ini. Sementara keterbatasan penelitian mengungkapkan

kekurangan ataupun kelemahan yang ditemukan dalam penelitian ini yang akan

menjadi agenda bagi penelitian selanjutnya.

118

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan uraian-uraian yang telah penulis paparkan terhadap data

penelitian yang telah dikumpulkan, kemudian diolah mengenai “Analisis

Pengaruh Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan Terhadap Total

Pembiayaan Bank Umum Syari‟ah Di Indonesia”. Maka penulis dapat menarik

kesimpulan sebagai berikut:

1. Secara persial biaya promosi berpengaruh positif dan signifikan terhadap total

pembiayaan Bank umum Syari‟ah. Sehingga semakin tinggi biaya promosi

yang dikeluarkan maka semakin tinggi total pembiayaan yang didapatkan

bank umum Syari‟ah. Dengan demikian hipotesis pertama (H1) yang

menyatakan “biaya promosi berpengaruh positif signifikan terhadap total

pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia” terbukti.

2. Secara persial biaya pendidikan dan pelatihan tidak berpengaruh signifikan

terhadap total pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia. Sehingga

penurunan atau kenaikan biaya pendidikan dan pelatihan tidak akan

mempengaruhi total pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia. Dengan

demikian hipotesis kedua (H2) yang menyatakan “Biaya pendidikan dan

pelatihan berpengaruh positif signifikan terhadap total pembiayaan Bank

umum Syari‟ah di Indonesia” tidak terbukti.

118

119

3. Secara simultan biaya promosi dan biaya pendidikan dan pelatihan

berpengaruh positif dan signifikan terhadap total pembiayaan bank umum

Syari‟ah di Indonesia.

B. Saran

Setelah melakukan penelitian, pembahasan dan merumuskan kesimpulan

dari hasil penelitian, maka penulis memberikan beberapa saran yang berkaitan

dengan penelitian yang telah dilakukan untuk dijadikan masukan dan

pertimbangan yang berguna bagi pihak-pihak yang berkepentingan, antara lain:

1. Disarankan kepada pihak perbankan Syari‟ah untuk selalu memperhatikan

kinerja Bank khususnya pengeluaran yang disalurkan dalam biaya promosi

dan biaya pendidikan dan pelatihan. Seberapa banyak mesti disalurkan

sehingga memperoleh input yang maksimal terutama total pembiayaan

tersebut. Oleh karena itu, hal ini termasuk salah satu yang sangat mendukung

input Bank umum Syari‟ah.

2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat untuk evaluasi perkembangan sistem

perbankan Syari‟ah terhadap biaya-biaya yang disalurkan.

3. Untuk penelitian selanjutnya, disarankan supaya dapat mengeksplorasi

variabel independen yang berkaitan lebih banyak dan disesuaikan kondisi

keadaan yang dilakukan serta menggunakan teori yang kuat dalam

melandasinya.

120

4. Untuk mendapatkan penelitian yang berkualitas maka harus ditunjang dengan

penguasaan metedologi yang baik, akses data dan refrensi yang baik dan

banyal, harus memiliki jaringan yang luas, dan harus memiliki waktu dan dana

yang cukup.

C. Keterbatasan penelitian

Berdasarkan kesimpulan dan saran di atas, maka keterbatasan yang

dialami peneliti selama melakukan penelitian ini adalah sebagai berikut:

1. Penulis mengalami kesulitan mengakses hasil-hasil penelitian yang relevan;

2. Teori yang digunakan dalam penelitian ini masih sangat terbatas;

3. Populasi abjek dalam penelitian ini terbatas, hanya pada bank umum Syari‟ah

di Indonesia;

4. Penulis mengalami kesulitan mengakses laporan keuangan tahunan bank

Syari‟ah, secara penulis menggunakan data sekunder terkadang datang yang

dibutuhkan tidak ditemukan.

121

DAFTAR PUSTAKA

Al Arif, M.Nur Rianto , Lembaga Keuangan Syari’ah Suatu Kajian Teoritis

Praktis (Bandung: Pustaka Setia, 2012), hlm. 146.

Anshori, Abdul Ghofur, Perbankan Syari’ah Di Indonesi, cet. ke-1, yogyakarta:

Gadjah Mada University Press, 2009.

Antonio, Muh. Syafi‟i, Bank Syari’ah: Dari teori ke praktik, cet. ke-v, Jakarta:

Gema Insani Press, 2001.

Arifin, Zainul, Dasar-Dasar Manajemen Bank Syari’ah, yogyakarta: Alvabet,

2002.

Bagastawa, Saptadi, Meraih Keunggulan Kompetitif Melalui Praktik Manajemen

SDM , Yogyakarta:Amara Book, 2006.

Bawono, Anton, Multivariate Analysis dengan SPSS, cet.II; Salatiga: STAIN

Salatiga Press, 2006.

Boyd, Harper W. Jr., dkk., manajemen pemasaran: suatu pendekatan strategis

dengan orientasi global, (terj.) Imam Nurmawan, Jakarta: Erlangga,

2000.

Carter, Usry, Akuntansi Biaya. Terjemahan Krista SE.,Ak, Jakarta: Salemba

Empat, 2006

Dahlan, Ahmad, Bank Syari’ah, Teoritik, Praktik, Kritik, Yogyakarta: Teras,

2012.

Dessler, Gary, Manajemen Sumber Daya Manusia, Human resource management

7e, edisi 7, terj. Benyamin Molan, jakarta: Prenhallindo, 1997.

Desler G, 2006 Manajemen Sumber Daya Manusia. Terjemahan oleh Paramita

Rahayu, Jakarta Barat: PT Indeks, 2008.

Emerson, Henke, O. & Charlene W. Spoede, Cost Accounting: Managerial Use of

Accounting Data. Boston: PWS-Kent, 1991.

Engel,dkk., Promotional Strategy: Managing the Marketing Communications

Process, Eighth Edition, USA: Irwin/McGraw Hil, 1994.

Ghazali, Imam, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Semarang:

UNDIP, 2005.

, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, cet ke-IV,

Semarang: Badan Penerbit UNDIP, 2009.

121

122

, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 19, cet ke-

5, Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro, 2011.

Hadjar, Ibnu, Dasar-Dasar Metodologi Penelitian Kwantitatif Dalam

Pendidikan, Cet.1; Jakarta: RajaGrafindo Persda, 1996.

Hariandja, Marihot Tua Efendi, Manajemen Sumber Daya Manusia Pengadaan,

Pengembangan, Pengkompensasian, dan Peningkatan Produktivitas

Pegawai, cet. ke-5, Jakarta: PT. Grasindo, 2009.

Hasan, Ali, Marketing Bank Syari’ah, Bogor: Penerbit Ghalia Indonesia, 2010.

Hasan, Iqbal, Analisis Data Penelitian Dengan Statistik, Cet. ke-4, Jakarta: Bumi

Aksara, 2009.

Hayati, Eny Iroh, dalam penelitian Pemahaman,, Desler G, 2006 Manajemen

Sumber Daya Manusia, Terjemahan oleh Paramita Rahayu, PT Indeks,

Jakarta Barat, 2008.

Horngren, dkk., 2012, Cost Accounting: A Managerial Emphasis, 14th ed. New

Jersey: Prentice Hall,Inc.

Institut Bankir Indonesia, Tim pengembangan Perbankan Syari’ah, Bank Syariha,

Produk dan Implementasi Operasional, Jakarta: Djambatan, 2001.

Ismail, Perbankan Syari’ah, Jakarta: Kencana Prenada Media group, 2011.

Karim, Adiwarman, Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan, cet. ke-9, Jakarta:

RajaGrafindo Persada, 2013.

Kettel, Brian, Introduction to Islamic Banking & Finance, edisi 1, New Delhi:

CPI Antony Rowe, 2011.

Kuncoro, Mudrajad, Metode Penelitian: Teori dan Aplikasi Untuk Bisnis dan

Ekonomi, Edisi ke-3, Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Kuncoro, Mudrajad dan Aswar, metode Kantitatif, Teori daan Aplikasi untuk

bisnis dan ekonomi, Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2001.

Kaswan, Pelatihan Dan Pengembangan untuk Meningkatkan Kinerja SDM, cet.

ke-2 Bandung: ALFABETA, 2013.

Machmud, Amir dan Rukmana, Bank Syari’ah Teori, Kebijakan, dan Studi

Empiris di Indonesia, Jakarta: Erlangga, 2010.

Martono, Nanang, Metode Penelitian Kuantitatif Analisis Isi Dan Analisis Data

Skunder, cet. ke-3, Jakarta: Rajawali Pers.

Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, edisi revisi, cet. ke-2, Yogyakarta: UPP

STIM YKPN, 2011.

123

, Manajemen Dana Bank Syari’ah, cet. ke-1, Yogyakarta: EKONISIA

Kampus Fakultas Ekonomi UII, 2010.

, Manajemen Pembiayaan Bank Syari’ah, Yogyakarta: akademi

manajemen perusahaan YKPN, 2005.

, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam Pendekatan Kuantitatif, cet.

ke-2, Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada, 2013.

Mulyadi, Auditing, Buku Dua, Edisi ke-6 (Jakarta: Salemba Empat., 2002), hlm.

530.

Nawawi, Hadari, Manajemen Sumber Daya Manusia Untuk Bisnis Yang

Kompetitif, Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2011.

Philip, Kotler, Manajemen Pemasaran, Edisi Milenium, Jakarta: Prenhlmindo,

2003.

Philip Kotler dan Gary Amstrong, Prinsip-Prinsip pemasaran, Jilid 2, Jakarta:

Erlangga, 2001.

Priyatno, Dwi, Mandiri Belajar SPSS (Statistical Product and Service Solution):

Untuk Analisis Data dan Uji Statistik , cet. ke-2, Yogyakarta:

MediaKom, 2008.

Rivai, Veitzal, Islamic Banking and Finance dari Teori Praktik Bank dan

Keuangan Syari’ah Sebagai Solusi dan Bukan Alternatif, Yogyakarta:

BPFE, 2012.

Saladi, Djaslim, manajemen pemasaran , Analisis, Perencanaan, Pelaksanaan

dan Pengendalian (teori, Aplikasi dan tanya jawab), bandung: Linda

Karya, 200..

Santoso, Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik, Jakarta: PT Elek Media

Komputindo, 2010.

Simamora, Henry, Akuntansi Basis Pengambilan Keputusan Bisnis, Jakarta:

Salemba Empat, 2000.

Sinungan, Muchdarsyah, Manajemen Dana Bank, yogyakarta: Bumi Aksara,

1999.

Sudarsono, Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syari‟ah, Deskrisi dan Ilustri, Cet.

Ke-1, yogyakarta: EKONOSIA, 2013.

Suharyadi dan Purwanto, Statistika untuk Ekonomi dan Keuangan Modern,

Jakarta: Salemba Empat, 2009.

Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, Cet. Ke-8,

Bandung: Alfabeta, 2009.

124

Sulaiman, Wahid, Analisis Regresi Menggunakan SPSS, Yogyakarta: Andi, 2004.

Sumadji, dkk, Kamus Ekonomi, Cet. ke-I; Jakarta: Wacana Intelektual, 2006.

Sumarsono, Sonny, Teori dan kebijakan Publik Ekonomi Sumber Daya Manusia,

cet. ke-1, Yogyakarta: Graha Ilmu, 2009.

Sutatnto, Herry, dan Khaerul Umam, Manajemen pemasaran Bank Syari’ah, cet.

ke-1, Bandung: Pustaka Setia, 2013.

Terence A, Shimp, Periklanan & Promosi: Aspek Tambahan Komunikasi

Terpadu. Terjemahan Dwi Kartini Yahya, Jakarta: Erlangga, 2004.

Tim Pengembangan Perbankan Syari‟ah Institute Bankir Indonesia, Konsep,

Produk dan Implementasi Operasional Bank Syari’ah , Jakarta:

Djambatan, 2001.

Umam, Khaerul, Manajemen Perbankan Syari‟ah, cet. ke-1, Bandung: Pustaka

setia, 2013.

Wiroso, Produk Perbankan Syari’ah, Cet, ke-1, Jakarta: LPFE Usakti, 2009.

JURNAL

Al Arif, M. Nur Rianto, “Efektifitas Biaya Promosi Dan Biaya Diklat Terhadap

Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Di Bank Syari‟ah”, jurnal ekonomi

bisnis, universitas gunadarma, no. 3, vol. 15, desember 2010.

Nurbiyati , Titik, “Strategi Sumber Daya Manusia di Era Global Berdasar Nilai-

Nilai Islam”, SYIRKAH Jurnal Ekonomi dan Bisnis, vol. 8, No. 2,

desember 2013/1434 H.

Firdaus, Yusnizal, “Peranan Biaya Promosi Dalam Meningkatkan Volume

Penjualan (Studi Kasus Pada Salah Satu Perusahaan Pembiayaan di

Palembang),” Jurnal Ekonomi Dan Informasi Akuntansi (Jenius), Vol. 1,

No. 2, Mei 2011.

Hamonangan, Jefri, dan Dyah Nirmalawati T, Efektifitas Promosi Terhadap

Peningkatan Dana Pihak Ketiga Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk :

Pendekatan Error Correction Model. ISBN: 979-442-242-8, Makassar,

27 November 2008, National Conference on Management Research

2008.

Haron, Sudin dan Wan Norsofia, Marketing Strategi of Islamic Banks: A lesson

From Malaysia, Working Paper Series 006, 2005.

Kurniawan, Ryan, “Peranan Biaya Promosi Dalam meningkatkan volume

penjualan pada PT. Adira Graha Asri Yogyakarta”, In search, 2013.

125

Yunni, “pengaruh biaya promosi dan harga terhadap hasil penjualan sepeda motor

kawasaki pada pt. Super sukses motor dikota samarinda”, eJournal

Administrasi Bisnis, 3 (4) : 979-993, ISSN 2355-5408, 2015.

TESIS DAN SKRIPSI

Dewi, Yulisma, pengaruh Nilai Taksiran, Biaya-biaya, promosi dan Pelayanan Terhadap

Keputusan Nasabah Menggunakan jasa pembiayaan Gadai Emas Syariah (Studi

Kasus Pada PT. Bank BNI Syari‟ah Cabang Kususmanegara, Yogyakarta),

Skripsi, 2013.

Hidayati, Yuyun Hestina, pengaruh promosi terhadap pembiayaan pada Baitul

Maal Wat Tamwil (BMT) “SAUDARA” Grabag magelang, skripsi,

2005.

Muna, Neil Al, Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Sektor Pertanian,

Kehutanan dan Sarana Pertanian pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

(BPRS) di Indonesia, Skripsi, 2013.

Munir, Akhmad Sirojudin, “Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja

keuangan perbankan Syari‟ah di Indonesia”, tesis, 2013.

Pramitha Putri Dewi Febby, Pengaruh Pelatihan basic Financing management

terhadap motivasi dan keterlibatan kerja karyawan (studi kasus pada PT.

Bank Syari‟ah Mandiri dengan peserta pelatihan basic financing

management periode januari-september 2011), Skripsi, universitas

Indonesia, 2012.

Ridwan, “Studi Kritis Kelembagaan Bank Syari‟ah Di Indonesia”, Tesis, 2005,

hlm. 69. Tidak diterbitkan.

Rodesva, Media, “pengaruh pembukaan outlet dan Biaya Promosi Terhadap

peningkatan dana Pihak Ketiga (studi kasus pada PT Bank Syari‟ah

ABC)”, tesis, 2011, tidak diterbitkan.

Triady, Muh Masri, 2012, analisis pengaruh strategi bauran promosi terhadap

peningkatan volume penjualan pada produk jasa (Studi Produk

TAMPAN pada PT. Bank Sulselbar Cab Utama), skripsi, tidak

diterbitkan.

KAMUS

Assegaf ibrahim, Abdullah, Kamus Akuntansi, edisi. Ke-3 (Jakarta : Liberty,

1991), hlm. 41

126

PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN

Penjelasan UU No. 21 tahun 2008 tentang perbankan Syariah

Peraturan Bank Indonesia, Pasal 2 31/310/KEP/DIR 1999.

, UU No. 10 tahun 1998 pasal 1 ayat 11.

, Pasal 1, 31/310/KEP/DIR 1999.

, Pasal 2, 31/310/KEP/DIR 1999.

, Pasal 4, 31/310/KEP/DIR, 1999.

Peraturan bank indonesia nomor 12//21/PBI/2010 pasal 14

WEB

Kiessling, Timothy & Harvey, Michael, “Strategi Global Human Resource

Management Research in the twenty-first Century: an Endorsement of

the Mixed-methode research Methodology”, Int.J. of Human Reseorce

Management,http://org8220renner.alliant.wikispaces.net/file/view/kiessli

ng.pdf. di download pada hari senin, 7 desember 2015.

Laporan Perkembangan Keuangan Syari‟ah Tahun 2013, Otoritas Jasa Keuangan,

akses tanggal 26 0ktober 2015.

TimInformasiPerbankanSyari‟ah@bi.go.id, didownload pada hari senin 7

desember 2015..

www.Bi.go.id/statistik-perbankan-Syari‟ah-april-2015, akses tanggal, 26 oktober

2015.

www.Annual Report Bank Muamalat Indonesia.com

www.Annual Report Bank Syari‟ah Mandiri 2014.com

www.Annual Report BRI Syari‟ah 2014.com

www.Annual Report Bank Bukopin Syari‟ah 2014.com

www.Annual Report Panin Syari‟ah 2014.com

www.BNISyariah.co.id.Annual Report.

128

Tabulasi Data

BMI

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 42.865.037 Rp 7.238.670 Rp 15.918.000.000

2011 Rp 47.291.447 Rp 17.481.331 Rp 22.469.000.000

2012 Rp 59.548.341 Rp 15.271.747 Rp 32.861.000.000

2013 Rp 75.227.442 Rp 45.043.604 Rp 41.787.000.000

2014 Rp 70.810.982 Rp 14.535.262 Rp 43.086.000.000

BSM

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 84.995.578 Rp 38.660.558 Rp 23.968.000.000

2011 Rp 108.094.368 Rp 56.504.361 Rp 36.727.000.000

2012 Rp 107.456.048 Rp 49.210.516 Rp 44.755.000.000

2013 Rp 81.184.745 Rp 42.886.901 Rp 50.460.000.000

2014 Rp 55.512.477 Rp 27.761.038 Rp 49.133.000.000

BRI

Syariah

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 30.972.000 Rp 10.431.000 Rp 5.527.081.000

2011 Rp 26.923.000 Rp 19.840.000 Rp 9.170.300.000

2012 Rp 12.399.000 Rp 6.262.000 Rp 11.403.000.000

2013 Rp 27.614.000 Rp 15.821.000 Rp 14.167.362.000

2014 Rp 29.333.000 Rp 11.862.000 Rp 15.691.430.000

Bukopi

n

Syariah

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 2.058.484 Rp 1.695.942 Rp 1.611.773.372

2011 Rp 1.708.917 Rp 1.865.688 Rp 1.917.219.650

2012 Rp 3.169.109 Rp 2.393.335 Rp 2.631.020.755

2013 Rp 4.820.710 Rp 2.839.492 Rp 3.281.655.000

2014 Rp 4.181.842 Rp 2.503.611 Rp 3.710.720.000

Panin

Syariah

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 184.859 Rp 433.220 Rp 174.825.000

2011 Rp 254.889 Rp 711.886 Rp 705.619.000

2012 Rp 330.796 Rp 480.999 Rp 1.514.448.000

2013 Rp 1.187.588 Rp 1.018.779 Rp 2.594.825.000

2014 Rp 4.097.513 Rp 2.462.038 Rp 4.736.314.000

BNI

Syariah

Tahun Biaya Promosi (x1)

Biaya Pendidikan &

Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)

2010 Rp 16.229.000 Rp 2.745.000 Rp 3.558.485.000

2011 Rp 30.706.000 Rp 7.816.000 Rp 5.310.292.000

2012 Rp 50.420.000 Rp 30.630.000 Rp 7.631.994.000

2013 Rp 46.928.000 Rp 29.779.000 Rp 11.242.241.000

2014 Rp 59.685.000 Rp 27.349.000 Rp 15.040.000.000

129

Lampiran hasil uji statistik

Hasil Statistik Deskriptif

Descriptive Statistics

N Minimum Maximum Mean Std. Deviation

biayapromosi 30 184859 108094368 36206338,91 33293069,316

biyapendidikandanpelatihan 30 433220 56504360 16451132,62 16650485,478

totalpembiayaan 30 174825000 50460000000 1,61E10 1,637E10

Valid N (listwise) 30

Hasil Uji Autokorelasi

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate Durbin-Watson

1 ,861a ,741 ,722 8,628E9 1,230

a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi

b. Dependent Variable: totalpembiayaan

Hasil Uji Heteroskedastisitas

Uji Glejser

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardized

Coefficients

t Sig. B Std. Error Beta

1 (Constant) 1,980E9 1,361E9 1,455 ,157

biayapromosi 58,222 75,085 ,325 ,775 ,445

biyapendidikandanpel

atihan

98,561 150,134 ,275 ,656 ,517

a. Dependent Variable: ABS_RES

130

Hasil Uji Normalitas

Hasil Uji Multikolonieritas

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardi

zed

Coefficien

ts

t Sig.

Collinearity

Statistics

B Std. Error Beta

Toleranc

e VIF

1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753

biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001 ,138 7,262

biyapendidikandanp

elatihan

-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506 ,138 7,262

a. Dependent Variable: totalpembiayaan

Coefficientsa

Model

Unstandardized

Coefficients

Standardi

zed

Coefficien

ts

t Sig.

Collinearity Statistics

B Std. Error Beta Tolerance VIF

1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753

biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001 ,138 7,262

biyapendidikan

danpelatihan

-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506 ,138 7,262

a. Dependent Variable: totalpembiayaan

131

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Unstandardized

Residual

N 30

Normal Parametersa,b Mean ,0000003

Std. Deviation 8,32531572E9

Most Extreme Differences Absolute ,189

Positive ,189

Negative -,121

Kolmogorov-Smirnov Z 1,032

Asymp. Sig. (2-tailed) ,237

a. Test distribution is Normal.

b. Calculated from data.

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

biayapromosi

biyapendidikan

danpelatihan

totalpembiayaa

n

N 30 30 30

Normal Parametersa,b

Mean 36206338,91 16451132,62 1,61E10

Std. Deviation 33293069,316 16650485,478 1,637E10

Most Extreme Differences Absolute ,160 ,168 ,204

Positive ,160 ,165 ,204

Negative -,140 -,168 -,165

Kolmogorov-Smirnov Z ,879 ,920 1,119

Asymp. Sig. (2-tailed) ,423 ,365 ,164

a. Test distribution is Normal.

b. Calculated from data.

132

Hasil Uji Adjusted R Square

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square

Std. Error of the

Estimate Durbin-Watson

1 ,861a ,741 ,722 8,628E9 1,230

a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi

b. Dependent Variable: totalpembiayaan

Hasil Uji T

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized

Coefficients

t Sig. B Std. Error Beta

1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753

biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001

biyapendidikandanp

elatihan

-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506

a. Dependent Variable: totalpembiayaan

Hasil Uji F

ANOVAb

Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 5,761E21 2 2,880E21 38,692 ,000a

Residual 2,010E21 27 7,445E19

Total 7,771E21 29

a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi

b. Dependent Variable: totalpembiayaan

133

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

A. Identitas Diri

Nama : Rini Idayanti, SE.,Sy.

Tempat / tgl. Lahir : Ambon, 10 September 1991

Alamat Rumah

:

Desa Melle RT 005 RW 003, Kecamatan Palakka, Kabupaten

Bone, Provinsi Sulawesi Selatan, Makassar

Nama Ayah : Husain

Nama Ibu : Hj. Darmawati

Email : Riniidayanti02@gmail.com

B. Riwayat Pendidikan

1. Pendidikan Formal

a. SDN 38 Melle, Kecamatan Palakka, Kabupaten Bone, tahun 2003.

b. MTSN 400 Watampone, tahun 2006.

c. SMK Negeri 1 Watampone, tahun 2009.

d. S-1 Jurusan Syariah Program Studi Ekonomi Syariah, STAIN Watampone, tahun

2013.

e. S-2 Prodi Hukum Islam Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syariah UIN Sunan

Kalijaga Yogyakarta, tahun 2016.

C. Prestasi/Penghargaan

1. Piagam Penghargaan Dalam Kompetisi Komputer Madrasah Tsanawiyah Negeri

Watampone, tahun 2005/2006.

D. Pengalaman Organisasi

a. Musyawarah Himpunan Mahasiswa Jurusan (M-HMJ) Syariah STAIN Watampone.

b. Koperasi Mahasiswa (KOPMA) STAIN Watampone.

c. Lembaga Kajian Qur’an (LKQ) STAIN Watampone.

134

E. Minat Keilmuan: Islamic Banking and Finance

F. Karya Ilmiah

1. Penelitian

Skripsi: Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Keputusan Mahasiswa(i) dalam

memilih Prodi Ekonomi Syariah 2008-2012.

2. Penelitian

Tesis: Analisis Pengaruh Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan Pada

Pembiayaan Bank Umum Syari’ah di Indonesia.

Yogyakarta, 22 Februari 2016

(............................................)

Rini Idayanti, SE.,Sy.