analisis pembiayaan mudharabah pada perbankan...
TRANSCRIPT
ANALISIS PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PERBANKAN
SYARIAH DI INDONESIA
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Persyaratan Mencapai Drajad Sarjana Ekonomi
Diajukan Oleh :
E. Doni Dwinata
201510180312071
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2016
KATA PEGANTAR
Bismillahirrohmanirrohim
Assalamu’alaikum Wr.Wb
Dengan memanjatkan puji syukur sedalam-dalamnya kehadirat Allah SWT
atas segala petunjuk, rahmat, ridho dan hidayah-Nya penulis dapat menyelesaikan
tugas akhir ini dengan judul “Analisis Pembiayaan Mudharabah Pada
Perbankan syariah Di Indonesia”.
Adapun penulisan Skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu
persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi Ilmu Ekonomi Studi
Pembangunan pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah
Malang.
Dengan rasa sabar dan motivasi yang sangat tinggi serta bantuan dari
pihak, maka Skripsi ini dapat penulis selesaikan. Oleh karena itu patut kiranya
penulis menyampaikan rasa terima kasih sebesar-besarnya pada pihak yang
banyak memberikan motivasi, dukungan moril serta materil, terutama kepada :
1. Bapak Drs. H. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Malang.
2. Ibu Dr. Idah Zuhro, M.M. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Bapak Zainal Arifin, S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Studi
Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, M. M selaku Dosen Pembimbing I yang telah
membantu peneliti dalam menyusun Skripsi ini dengan masukan serta
kesabaran dan nasehat yang bermanfaat hingga Skripsi ini dapat
terselesaikan.
5. Ibu Dra. Dwi Susilowati, M. M selaku Dosen Pembimbing II yang telah
meluangkan waktunya untuk membimbing serta memotivasi penulis.
6. Ayah, Ibu, dan Kedua Saudara saya yang telah memberi semangat dan doa
serta dukungan moril maupun materiil.
7. Teman-temanku pada Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan angkatan
2015 yang tidak mungkin disebutkan satu per satu, terimakasih atas dukungan
dan arahan selama ini.
Semoga Allah SWT senantiasa memberikan rahmat dan hidayh-Nya
kepada semua pihak yang telah membantu dalam menyelesaikan Skripsi ini. Pada
penulisan Skripsi ini penulis menyadari masih jauh dari kesempurnaan, oleh
karena itu kritik dan saran positif sangat diharapkan penulis sebagai saran peneliti
berikutnya dalam menyelesaikan Skripsi.
Akhir kata semoga Skripsi yang sederhana ini dapat bermanfaat bagi
pembaca pada umumnya dan peneliti pada khususnya serta bagi perkembangan
ilmu pengetahuan.
Billahittaufiq Wal Hidayah
Wassalamu’alaikum Wr.Wb
Malang, 13 Desember 2016
Peneliti
DAFTAR ISI
ABSTRAK ........................................................................................................... i
ABSTRACT ......................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR ........................................................................................ iii
DAFTAR ISI ........................................................................................................ v
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... vii
DAFTAR GRAFIK ............................................................................................ viii
DAFTAR TABEL ............................................................................................... ix
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................ x
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .............................................................................................. 1
B. Rumusan Masalah ......................................................................................... 7
C. Batasan Masalah ........................................................................................... 7
D. Tujuan Penelitian .......................................................................................... 7
E. Manfaat Penelitian ........................................................................................ 8
BAB II. TEORI DAN PERUMUSAN HIPOTESIS
A. Tinjauan Penelitian Terdahulu ...................................................................... 9
B. Teori dan Kajian Pustaka ............................................................................. 11
1. Pembiayaan Syariah ................................................................................ 11
2. Pengertian Dan Rukun Pembiayaan Syariah .......................................... 13
3. Jenis – Jenis Mudharabah ........................................................................ 16
4. Penepatan Nisbah Dan Bagi Hasil Pembiayaan ...................................... 18
5. Jenis Proyek Atau Sector Industri Yang Di Biayai Dengan Pembiayaan
Mudharabah ............................................................................................. 21
6. Financing To Deposit Ratio .................................................................... 22
7. Hubungan FDR Terhadap Pembiayaan Mudharabah .............................. 24
8. Return On Asset ...................................................................................... 24
9. Hubungan ROA Terhadap Pembiayaan Mudharabah ............................. 25
10. Capital Adequacy Ratio ........................................................................ 26
11. Hubungan CAR Terhadap Pembiayaan Mudharabah ........................... 29
C. Perumusan Hipotesis .................................................................................... 29
BAB III. METODE PENELITIAN
A. Lokasi Penelitian dan Ruang Lingkup Penelitian ........................................ 30
B. Jenis Penelitian ............................................................................................. 30
C. Populasi dan Teknik Pengambilan Sampel ................................................. 30
D. Sumber Data ................................................................................................. 32
E. Teknik Pengumpulan Data ........................................................................... 32
F. Definisi Operasional Variabel Penelitian ..................................................... 32
G. Metode Analsis ............................................................................................ 34
BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Singkat Perusahaan Objek Penelitian ......................................... 44
B. Perkembangan Variabel ............................................................................... 52
C. Hasil Estimasi Analisis Data ........................................................................ 57
D. Pengujian Teknik Estimasi Regresi Data Panel ........................................... 62
E. Pengujian Hipotesis ..................................................................................... 67
F. Pembahasan Hasil Penelitian Panel ............................................................. 72
BAB V. PENUTUP
A. Kesimpulan .................................................................................................. 76
B. Saran ............................................................................................................ 77
DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................ 78
LAMPIRAN ....................................................................................................... 81
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Skema Al Mudharabah .................................................................... 15 Gambar 3.1 Hasil Pengujian Pengolahan Data Panel
Pemilihan Model Yang Tepat .......................................................... 40 Gambar 4.1 Uji Statistik, Uji Langrange, Dan Uji
Hausman ........................................................................................... 60 Gambar 4.2 Grafik Uji Pengruh Simultan (Uji F) .............................................. 68 Gambar 4.3 Kurva Penolakan Ho Dan Penerima Ha
Variabel FDR (LNX1) Pada Uji T Satu Arah .................................................................................................. 70
Gambar 4.4 Kurva Daerah Penolakan Ho Dan Penerimaan Ha Variabel CAR (LNX2) Pada Uji T Satu Arah ....................................................................... 71
Gambar 4.5 Kurva Daerah Penolakan Ho Dan Penerimaan Ha Variabel ROA (LNX3) Pada Uji T Satu Arah ....................................................................... 71
DAFTAR GRAFIK
Grafik 4.1 Rata- Rata Perkembangan Pembiayaan Mudharabah ...................................................................................... 53
Grafik 4.2 Perkembangan FDR Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2011-2015......................................................................................... 54
Grafik 4.3 Perkembangan CAR Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2011-2015 ........................................ 55
Grafik 4.4 perkembangan ROA pada perbankan syariah di indonesia .......................................................................... 57
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Perkembangan Pembiayaan Yang Di Keluarkan BUS Dan UUS Tahun 2010-2015 ................................................................................................... 2
Tabel 1.2 Perkembangan BUS, UUS & BPRS Di Indonesia ........................................................................................... 4
Tabel 2.1 Produk & Akad Pembiayaan Syariah.................................................. 16 Tabel 2.2 Jenis Proyek Atau Sector Industri Yang
Dibiayai Dengan Pembiayaan Mudharabah ...................................................................................... 21
Tabel 3.1 Populasi Unit Usaha Syariah Yang Di Jadikan Sampel Selama Periode Tahun 2011-2015 ........................................................................................... 31
Tabel 4.1 Penjabaran Hasil Analisis Regresi Model Fixed Efect .......................................................................................... 63
Tabel 4.2 Hasil Intercept Pembiayaan Mudharabah Pada Perbankan Syariah ..................................................................... 64
Tabel 4.3 Hasil Pengujian Hipotesi Uji t ............................................................ 69
DAFTAR LAMPIRAN
1. Data Regresi Pembiayaan Mudharabah, Financing To Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio Dan Return On Asset Tahun 2011-2015 ........................... 80
2. Hasil Estimasi Analisis Regresi Metode Data Panel a. Common Effect ........................................................................................ 81 b. Fixed Effect ............................................................................................. 82 c. Random Effect ......................................................................................... 83 d. Uji hausmant .......................................................................................... 84
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, M. Faisal. 2003. Manajeman Perbankan. Malang. Universitas Muhammadiyah Malang
Antonio, M. Syafii,2001. Bank syariah dan teori praktik. Penerbit gema insani. Jakarta
Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. 2004
Dendawijaya, L. 2003. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Askara.
Ferial, Nurbaya. 2013. Analisis Pengaruh CAR, ROA, FDR, Dan Dana Pihak Ketiga terhadap pembiayaan murabahah periode maret 2001 – desember 2009 ( Studi kasus Pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk )
Gilang, Nur. 2013. Faktor Yang mempengaruhi Pembiayaan Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2007-2013. Semarang. Universitas Negeri Semarang
Gujarti Damolar dan Zain Sumarmo. 2007. Ekonometrika Dasar. Jakarta. Erlangga
Kasmir. 2004. Manajemen Perbankan . PT Raja Grafindo Persaada ; Jakarta.
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank Danamon Indonesia. Tbk
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank Cimb Niaga. Tbk
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank DKI
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank BPD DIY
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank BPD Jawa Tengah
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank SUMUT
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. BPD Riau Kepri
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. BPD Kalimantan Selatan
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. BPD Kalimantan Barat
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. BPD Kalimantan Timur
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. BPD Nusa Tenggara Barat
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank Sinarmas. Tbk
Laporan Tahunan Keuangan 2011-2015. PT. Bank Tabungan Negara. Tbk
Muhammad. 2002. Sistem dan prosedur operasional bank syariah. Penerbit uji press. Yogyakarta
Muhammad. 2005. Manajemen bank syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN
Noholo, Dewi Angraini. 2012. Analisis Tingkat Permintaan Kredit Usaha Kecil Pada Bank Umum Di Wilayah Kerja Bank Indonesia (BI) Malang. Malang. Universitas muhammadiyah malang.
Republik indonesia. 1998 Undang- undang Perbankan Syariah. Jakarta. Sekretariat Negara
Republik indonesia. 1999 Undang- undang Perbankan Syariah. Jakarta. Sekretariat Negara
Republik indonesia. 2008 Undang- undang Perbankan Syariah. Jakarta. Sekretariat Negara
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.danamon.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). https://www.cimbniaga.com . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bpddiy.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bankdkisyariah.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://bankjateng.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.banksumut.com/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). https://www.bankriaukepri.co.id . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bankkalsel.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bankkalbar.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bankaltim.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.bankntb.co.id/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). http://www.btn.co.id/en/ . Di akses November 2016
Sejarah dan Profil Singkat. (online). www.banksinarmas.com/. Di akses November 2016
Statistik Perbankan Indonesia. Dokumen Perkembangan BUS dan UUS
Statistik Perbankan Indonesia. Dokumen pembiayaan BUS & UUS
Statistik Perbankan Indonesia. Dokumen perkembangan FDR, CAR, dan ROA pada perbankan syariah di indonesia tahun 2011-2015
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan Konsep Teknik dan Aplikasi. Yogyakarta : UPP STIM YKPN Yogyakarta.
Triasdini, Himaniar 2010, Pengaruh CAR, NPL dan ROA Terhadap Penyaluran
Kredit Modal Kerja, Semarang, Universitas Diponogoro.
Wahab 2014, Analisis Pengaruh Fdr, Npf, Tingkat Bagi Hasil, Kualitas Jasa Dan Atribut Produk Islam Terhadap Tingkat Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Umum Syari’ah Di Semarang, Semarang, IAIN Walisongo.