analisis kelayakan pembiayaan analisis kelayakan pembiayaan murabahah dan penanganan risiko kredit...

i

ANALISIS KELAYAKAN PEMBIAYAAN MURABAHAH DAN

PENANGANAN RISIKO KREDIT MACET PADA KENDARAAN

BERMOTOR (BPRS AL SALAAM CABANG CINERE)

SKRIPSI

Diajukan sebagai Syarat Untuk Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi Syariah

(SE,Sy)

Disusun Oleh :

MUHAMMAD FACHRYZA

(1110046100219)

PRODI MUAMALAT

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGRI SYARIF HIDAYATULLAH

JAKARTA

2015

ii

iii

iv

v

KATA PENGANTAR

Puji dan Syukur kehadirat Allah SWT, Tuhan Semesta Alam, yang senantiasa

melimpahkan curahan rahmat dan kasih sayang yang tiada hentinya kepada penulis

sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. Shalawat serta Salam tidak lupa penulis

curahkan kepada Nabi Besar Muhammad SAW, keluarga, sahabat dan para pengikut-

Nya.

Tidak ada manusia yang luput dari kesalahan, untuk itu dengan segala

kerendahan hati penulis akan menerima setiap pandangan dan saran yang terkait

dengan skripsi ini dengan hati terbuka.

Dalam menyusun skripsi ini, penulis memperoleh bantuan, bimbingan dan

pengarahan dari berbagai pihak, oleh karena itu dengan kerendahan hati, penulis

ucapkan terima kasih kepada :

1. Bapak Dr. Asep Saepudin Jahar, M.A, selaku Dekan Fakultas Syariah dan

Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. H. Ah. Azharudin Lathif, M.Ag, MH. Bapak Abdurrauf, M.A, selaku Ketua dan

Sekretaris Jurusan Muamalat.

3. Bapak Dr. H. Zainul Arifin Yusuf, M.PD, S.E. atas kesediaannya memberikan

waktu kepada penulis untuk membimbing dan mengarahkan dengan penuh

perhatian dan kesabaran.

4. Ibu Yuke Rahmawati, MA, Penasehat Akademik yang telah memberikan

bimbingan dan motivasi dalam menuntut ilmu selama bangku kuliah.

vi

5. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam

Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta, yang dengan penuh kesabaran dan keikhlasan

untuk memberikan ilmunya kepada penulis selama bangku kuliah.

6. Bapak Azwar selaku Pimpinan BPRS Al Salaam Cabang Cinere yang telah

memberikan kesempatan bagi penulis untuk mengadakan riset.

7. Bapak Zulfikar Zulkarnain dan para staf BPRS Al Salaam Cabang Cinere dalam

memberikan data- data yang berkaitan dengan skripsi ini.

8. Kepala Perpustakaan Utama dan Perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum

Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta yang telah memberikan

fasilitas untuk mengadakan studi kepustakaan.

9. Kedua orang tuaku tercinta, bapak Royani dan Ibu Mardiyah Orang-orang nomor

satu di hati saya, motivasi terbesar saya. Serta adik-adiku tercinta, Rahmah,

Risqia, dan Alia. Terima kasih atas setiap doanya, setiap dukungannya. Berkat

doa dan motivasi mereka penulis bisa menyelesaikan skripsi ini.

10. Untuk orang-orang terdekatku, terima kasih atas dukungan, semangat dan

keceriaannya yang meyakinkan penulis untuk tidak berhenti dan selalu

melakukan yang terbaik.

11. Teman-teman terdekatku yang selalu membantu dalam mengerjakan skripsi dan

memotivasi saya. Nurfadillah, Dian Thalia, Fitri, Fajar, Arif, Noval, Syarifah

Aliya, Ami, Intan, Eneng, Anis, yang selalu mensuport dalam penulisan skripsi.

vii

12. Teman-teman yang selalu mendukung secara langsung dan tidak langsung baik

moril maupun materil, teman seperjuangan dikampus, Syam, Riyan, Aziz,

Hilman, Ari, Fahmi, Ilham, Yafi, Nisrina, Nurul, dan lain-lain.

13. Teman-teman futsal team Syariah dan Hukum

14. Teman-teman kelas PS E 2010 Fakultas Syariah dan Hukum

15. Teman-teman KKN Tunas

16. Seluruh pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, namun telah

memberikan kontribusi yang cukup besar sehingga penulis dapat lulus menjalani

perkuliahan di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta hingga akhir.

Akhirnya semoga Tuhan Yang Maha Esa memberikan karunia, limpahan

rahmat dan berkat-Nya atas semua kebaikan yang telah diberikan kepada penulis, dan

penulis berharap semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca dan

pihak-pihak yang memerlukan.

Ciputat, 28 Mei 2015 M

10 Syaban 1436 H

viii

DAFTAR ISI

LEMBAR PERNYATAANiii

KATA PENGANTAR.............................................................................................x

DAFTAR ISI...vii

ABSTRAK...iv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah1

B. Pembatasan dan Rumusan Masalah...8

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian..9

D. Kerangka Konseptual...10

E. Sistematika Penulisan...10

BAB II LANDASAN TEORI

A. Review Study Terdahulu..12

B. Tinjauan Umum Murabahah..14

C. Konsep Pembiayaan Murabahah.21

D. Manajemen Risiko Pembiayaan dan Analisis kelayakan

Pembiayaan25

E. FATWA DEWAN SYARI'AH NASIONAL NO: 17/DSN-

MUI/IX/2000..34

BAB III METODE PENELITIAN

ix

A. Metodologi Penelitian.38

1. Jenis Penelitian..38

2. Tempat dan Waktu.39

3. Jenis data39

4. Teknik Pengumpulan Data.40

5. Teknik Analisis Data..40

B. Gambaran Umum Objek Penelitian...43

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN

A. Hasil dan Pembahasan..56

B. Analisis Kelayakan Pembiayaan Kendaraan Bermotor Pada BPRS

Al Salaam.59

C. Kasus Bermasalah Pembiayaan Murabahah Pada Produk

Pembiayaan Kendaraan Sepeda Motor.62

D. Penangan kredit macet pada pembiayaan kendaraan bermotor di

BPRS Al Salaam cabang Cinere...66

E. PENYEABAB PEMBIAYAAN BERMASALAH.......68

F. Faktor Ekstern Nasabah69

G. Gejala Dini Pembiayaan Bermasalah....70

H. Strategi Collection Langsung71

I. Proses Penangan Pembiayaan Bermasalah71

J. Eksekusi Pembiayaan74

x

K. Syarat dan Proses Litigasi.75

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan...78

B. Saran.79

DAFTAR PUSTAKA..81

LAMPIRAN

xi

ABSTRAK

Muhammad Fachryza, 1110046100219, Analisis Kelayakan Pembiayaan

Murabahah dan Penanganan Risiko Kredit Macet Pada Kendaraan Bermotor ( BPRS

Al Salaam Cabang Cinere ) Strata 1. Program Studi Muamalat, Konsentrasi

Perbankan Syariah, Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Syarif Hidayatulah

Jakarta 2015.

BPRS Al Salaam merupakan lembaga keuangan syariah yang melandaskan

kebersamaan ( solidarity corporate ) yang tetap menjunjung tinggi profesioalisme.

Lembaga keuangan syariah ini bertujuan untuk meningkatkan perekonomian

nasional. Salah satu pembiayaan yang terdapat di BPRS Al Salaam yaitu pembiayaan

kendaraan bermotor. Prosedur pada pembiayaan kendaraan bermotor, analisis

kelayakan pada pembiayaan kendaraan bermotor kasus pembiayaan bermasalah dan

penanganan pembiayaan bermasalah pada pembiayaan bermotor di BPRS Al Salaam.

Penelitian ini menggunakan metode kualitatif. Data yang digunakan dalam

skripsi ini yaitu data primer yaitu diambil dari wawancara serta data sekunder berupa

studi kepustakaan dan dokumen lainnya. Adapun objek yang diteliti adalah prosedur

pembiayaan kendaraan bermotor, analisis kelayakan dan penangan pembiayaan

bermasalah pada pembiayaan bermotor di BPRS Al Salaam.

Hasil penelitian ini prosedur pembiayaan kendaraan bermotor nasabah secara

lisan atau tulisan mengajukan pembiayaan kendaraan bermotor kepada BPRS Al

Asaalam. Kemudian BPRS menindaklanjuti dan meminta dokumen nasabah yang

kemudian dilanjutkan untuk analisis kelayakan. BPRS melakukan analisis kelayakan,

dalam hal ini Character, Capacity, Capital, Colleteral, Condition dan Penanganan

pembiayaan, Lancar ( monitoring usaha, stock, proyek dll ), Kurang lancar ( surat

pembritahuan, teguran, kunjungan ) ( preventif : reschedule, resruktur, rekondisi ),

Diragukan ( surat teguran, peringatan, kunjungan ) (reschedule, resruktur, rekondisi ),

Macet ( penagihan, offset jaminan, eksekusi, dll)

Kata Kunci : Pembiayaan, analisis kelayakan dan kredit macet

Dosen Pembimbing : Dr. H. Zainul Arifin Yusuf, M.PD, S.E.

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Bank sebagai salah satu lembaga keuangan memiliki fungsi sebagai perantara

keuangan (financial intermediary), artinya lembaga yang kegiatannya

menghimpun dana dari masyarakat yang kelebihan dana dan menyalurkan ke

masyarakat yang kekurangan dana. Kegiatan bank menghimpun dana disebut

dengan funding, sementara kegiatan dana menyalurkan kemasyarakat oleh bank

disebut dengan financing atau lending (pendanaan atau peminjaman).1

Selain menjalankan fungsinya sebagai perantara keuangan antara pihak

surplus dan pihak defisit dana, bank sebagai suatu lembaga keuangan juga

berperan menyediakan sebuah fasilitas modal dan memberikan kredit dan jasa

dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran.2 Perkembangan perbankan syariah

pada era reformasi ditandai oleh dengan disetujuinya Undang- undang. No. 10

tahun 1998. Dalam undang-undang tersebut diatur dengan rinci landasan hukum

serta jenis-jenis usaha yang dapat dioperasikandan diimplementasikan oleh bank

syariah. Undang-undang terseb