analisis kelayakan pembiayaan analisis kelayakan pembiayaan murabahah dan penanganan risiko kredit...
Post on 03-May-2019
219 views
Embed Size (px)
TRANSCRIPT
i
ANALISIS KELAYAKAN PEMBIAYAAN MURABAHAH DAN
PENANGANAN RISIKO KREDIT MACET PADA KENDARAAN
BERMOTOR (BPRS AL SALAAM CABANG CINERE)
SKRIPSI
Diajukan sebagai Syarat Untuk Mendapatkan Gelar Sarjana Ekonomi Syariah
(SE,Sy)
Disusun Oleh :
MUHAMMAD FACHRYZA
(1110046100219)
PRODI MUAMALAT
KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGRI SYARIF HIDAYATULLAH
JAKARTA
2015
ii
iii
iv
v
KATA PENGANTAR
Puji dan Syukur kehadirat Allah SWT, Tuhan Semesta Alam, yang senantiasa
melimpahkan curahan rahmat dan kasih sayang yang tiada hentinya kepada penulis
sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. Shalawat serta Salam tidak lupa penulis
curahkan kepada Nabi Besar Muhammad SAW, keluarga, sahabat dan para pengikut-
Nya.
Tidak ada manusia yang luput dari kesalahan, untuk itu dengan segala
kerendahan hati penulis akan menerima setiap pandangan dan saran yang terkait
dengan skripsi ini dengan hati terbuka.
Dalam menyusun skripsi ini, penulis memperoleh bantuan, bimbingan dan
pengarahan dari berbagai pihak, oleh karena itu dengan kerendahan hati, penulis
ucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Dr. Asep Saepudin Jahar, M.A, selaku Dekan Fakultas Syariah dan
Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
2. H. Ah. Azharudin Lathif, M.Ag, MH. Bapak Abdurrauf, M.A, selaku Ketua dan
Sekretaris Jurusan Muamalat.
3. Bapak Dr. H. Zainul Arifin Yusuf, M.PD, S.E. atas kesediaannya memberikan
waktu kepada penulis untuk membimbing dan mengarahkan dengan penuh
perhatian dan kesabaran.
4. Ibu Yuke Rahmawati, MA, Penasehat Akademik yang telah memberikan
bimbingan dan motivasi dalam menuntut ilmu selama bangku kuliah.
vi
5. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam
Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta, yang dengan penuh kesabaran dan keikhlasan
untuk memberikan ilmunya kepada penulis selama bangku kuliah.
6. Bapak Azwar selaku Pimpinan BPRS Al Salaam Cabang Cinere yang telah
memberikan kesempatan bagi penulis untuk mengadakan riset.
7. Bapak Zulfikar Zulkarnain dan para staf BPRS Al Salaam Cabang Cinere dalam
memberikan data- data yang berkaitan dengan skripsi ini.
8. Kepala Perpustakaan Utama dan Perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum
Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta yang telah memberikan
fasilitas untuk mengadakan studi kepustakaan.
9. Kedua orang tuaku tercinta, bapak Royani dan Ibu Mardiyah Orang-orang nomor
satu di hati saya, motivasi terbesar saya. Serta adik-adiku tercinta, Rahmah,
Risqia, dan Alia. Terima kasih atas setiap doanya, setiap dukungannya. Berkat
doa dan motivasi mereka penulis bisa menyelesaikan skripsi ini.
10. Untuk orang-orang terdekatku, terima kasih atas dukungan, semangat dan
keceriaannya yang meyakinkan penulis untuk tidak berhenti dan selalu
melakukan yang terbaik.
11. Teman-teman terdekatku yang selalu membantu dalam mengerjakan skripsi dan
memotivasi saya. Nurfadillah, Dian Thalia, Fitri, Fajar, Arif, Noval, Syarifah
Aliya, Ami, Intan, Eneng, Anis, yang selalu mensuport dalam penulisan skripsi.
vii
12. Teman-teman yang selalu mendukung secara langsung dan tidak langsung baik
moril maupun materil, teman seperjuangan dikampus, Syam, Riyan, Aziz,
Hilman, Ari, Fahmi, Ilham, Yafi, Nisrina, Nurul, dan lain-lain.
13. Teman-teman futsal team Syariah dan Hukum
14. Teman-teman kelas PS E 2010 Fakultas Syariah dan Hukum
15. Teman-teman KKN Tunas
16. Seluruh pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, namun telah
memberikan kontribusi yang cukup besar sehingga penulis dapat lulus menjalani
perkuliahan di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta hingga akhir.
Akhirnya semoga Tuhan Yang Maha Esa memberikan karunia, limpahan
rahmat dan berkat-Nya atas semua kebaikan yang telah diberikan kepada penulis, dan
penulis berharap semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca dan
pihak-pihak yang memerlukan.
Ciputat, 28 Mei 2015 M
10 Syaban 1436 H
viii
DAFTAR ISI
LEMBAR PERNYATAANiii
KATA PENGANTAR.............................................................................................x
DAFTAR ISI...vii
ABSTRAK...iv
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah1
B. Pembatasan dan Rumusan Masalah...8
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian..9
D. Kerangka Konseptual...10
E. Sistematika Penulisan...10
BAB II LANDASAN TEORI
A. Review Study Terdahulu..12
B. Tinjauan Umum Murabahah..14
C. Konsep Pembiayaan Murabahah.21
D. Manajemen Risiko Pembiayaan dan Analisis kelayakan
Pembiayaan25
E. FATWA DEWAN SYARI'AH NASIONAL NO: 17/DSN-
MUI/IX/2000..34
BAB III METODE PENELITIAN
ix
A. Metodologi Penelitian.38
1. Jenis Penelitian..38
2. Tempat dan Waktu.39
3. Jenis data39
4. Teknik Pengumpulan Data.40
5. Teknik Analisis Data..40
B. Gambaran Umum Objek Penelitian...43
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN
A. Hasil dan Pembahasan..56
B. Analisis Kelayakan Pembiayaan Kendaraan Bermotor Pada BPRS
Al Salaam.59
C. Kasus Bermasalah Pembiayaan Murabahah Pada Produk
Pembiayaan Kendaraan Sepeda Motor.62
D. Penangan kredit macet pada pembiayaan kendaraan bermotor di
BPRS Al Salaam cabang Cinere...66
E. PENYEABAB PEMBIAYAAN BERMASALAH.......68
F. Faktor Ekstern Nasabah69
G. Gejala Dini Pembiayaan Bermasalah....70
H. Strategi Collection Langsung71
I. Proses Penangan Pembiayaan Bermasalah71
J. Eksekusi Pembiayaan74
x
K. Syarat dan Proses Litigasi.75
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan...78
B. Saran.79
DAFTAR PUSTAKA..81
LAMPIRAN
xi
ABSTRAK
Muhammad Fachryza, 1110046100219, Analisis Kelayakan Pembiayaan
Murabahah dan Penanganan Risiko Kredit Macet Pada Kendaraan Bermotor ( BPRS
Al Salaam Cabang Cinere ) Strata 1. Program Studi Muamalat, Konsentrasi
Perbankan Syariah, Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Syarif Hidayatulah
Jakarta 2015.
BPRS Al Salaam merupakan lembaga keuangan syariah yang melandaskan
kebersamaan ( solidarity corporate ) yang tetap menjunjung tinggi profesioalisme.
Lembaga keuangan syariah ini bertujuan untuk meningkatkan perekonomian
nasional. Salah satu pembiayaan yang terdapat di BPRS Al Salaam yaitu pembiayaan
kendaraan bermotor. Prosedur pada pembiayaan kendaraan bermotor, analisis
kelayakan pada pembiayaan kendaraan bermotor kasus pembiayaan bermasalah dan
penanganan pembiayaan bermasalah pada pembiayaan bermotor di BPRS Al Salaam.
Penelitian ini menggunakan metode kualitatif. Data yang digunakan dalam
skripsi ini yaitu data primer yaitu diambil dari wawancara serta data sekunder berupa
studi kepustakaan dan dokumen lainnya. Adapun objek yang diteliti adalah prosedur
pembiayaan kendaraan bermotor, analisis kelayakan dan penangan pembiayaan
bermasalah pada pembiayaan bermotor di BPRS Al Salaam.
Hasil penelitian ini prosedur pembiayaan kendaraan bermotor nasabah secara
lisan atau tulisan mengajukan pembiayaan kendaraan bermotor kepada BPRS Al
Asaalam. Kemudian BPRS menindaklanjuti dan meminta dokumen nasabah yang
kemudian dilanjutkan untuk analisis kelayakan. BPRS melakukan analisis kelayakan,
dalam hal ini Character, Capacity, Capital, Colleteral, Condition dan Penanganan
pembiayaan, Lancar ( monitoring usaha, stock, proyek dll ), Kurang lancar ( surat
pembritahuan, teguran, kunjungan ) ( preventif : reschedule, resruktur, rekondisi ),
Diragukan ( surat teguran, peringatan, kunjungan ) (reschedule, resruktur, rekondisi ),
Macet ( penagihan, offset jaminan, eksekusi, dll)
Kata Kunci : Pembiayaan, analisis kelayakan dan kredit macet
Dosen Pembimbing : Dr. H. Zainul Arifin Yusuf, M.PD, S.E.
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Bank sebagai salah satu lembaga keuangan memiliki fungsi sebagai perantara
keuangan (financial intermediary), artinya lembaga yang kegiatannya
menghimpun dana dari masyarakat yang kelebihan dana dan menyalurkan ke
masyarakat yang kekurangan dana. Kegiatan bank menghimpun dana disebut
dengan funding, sementara kegiatan dana menyalurkan kemasyarakat oleh bank
disebut dengan financing atau lending (pendanaan atau peminjaman).1
Selain menjalankan fungsinya sebagai perantara keuangan antara pihak
surplus dan pihak defisit dana, bank sebagai suatu lembaga keuangan juga
berperan menyediakan sebuah fasilitas modal dan memberikan kredit dan jasa
dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran.2 Perkembangan perbankan syariah
pada era reformasi ditandai oleh dengan disetujuinya Undang- undang. No. 10
tahun 1998. Dalam undang-undang tersebut diatur dengan rinci landasan hukum
serta jenis-jenis usaha yang dapat dioperasikandan diimplementasikan oleh bank
syariah. Undang-undang terseb