manajemen sumber dana bank

MANAJEMEN SUMBER DANA BANK

Sari Yuniarti, SE., MM.jurkubank@yahoo.com

Pengertian Dana Bank

Adalah semua utang dan modal yang tercatat pada neraca bank sisi pasiva yang dapat dipergunakan sebagai modal operasional bank dalam rangka kegiatan penyaluran kredit atau penempatan dana untuk memperkuat likuiditas bank.

Sumber Dana BankDana sendiri (dana pihak

pertama)Dana pinjaman dari pihak di luar

bank (dana pihak kedua)Dana masyarakat (dana pihak

ketiga)

Dana Sendiri (Dana Pihak Pertama)Adalah dana yang berasal dari pemegang saham atau pemilik bank.Terdiri dari a.l:

1. Modal yang disetorjumlah uang yg disetor scr efektif oleh pemegang saham/pemilik pd waktu bank berdiri.

2. Cadangan-cadangansebagian dr laba bank yg disisihkan dlm bentuk cadangan modal dan cadangan lain yg dipergunakan utk menutup timbulnya kerugian di kemudian hari

3. Laba yang ditahan bagian laba yg menjadi milik pemegang saham, akan ttp oleh RUPS diutuskan utk tdk dibagi dan dimasukkan kembali dalam modal bank.

Dana PinjamanDana yg berasal dari pihak yg memberikan pinjaman kpd bank, yg terdiri dari 4 pihak:

Pinjaman dari bank lain di dalam negeri atau pinjaman antar bank (interbank call money). Pinjaman ini digunakan utk kebutuhan dana mendesak (mis. utk menutup kerugian kliring atau memenuhi GWM = Giro Wajib Minimum).Dalam bentuk: seriftikat deposito, promes dan SBPU (overnight call money)

Pinjaman dari bank atau lembaga keuangan di Luar Negeri.Biasanya dlm bentuk pinjaman jk menengah-panjang. Harus persetujuan BI sbg (PPLN).

Pinjaman dari lembaga keuangan bukan bank (LKBB).Lebih bnyk berbentuk surat berharga yg bisa diperjualbelikan (mis.deposit on call 3 bln).

Pinjaman dari BIUtk menyalurkan kredit ke sektor usaha yg mendptkan prioritas Pem utk dikembangkan = KLBI (Kredit Likuiditas Bank Indonesia).

Dana MasyarakatGiro (demand deposit)Deposito (time deposit)Tabungan (saving)

Adalah simpanan pihak ketiga pada bank yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro (BG), atau surat perintah pembayaran lainnya. Giro diadministrasikan dalam suatu Rekening Koran.

G I R O

JENIS REKENING GIRO

1. Rekening Atas Nama Badana. Atas nama instansi pemerintah, lembaga

negara dan bentuk-2 organisasi masy.b. Atas nama Fa, CV, PT2. Rekening Atas Nama Peroranganc. Atas nama pribadid. Atas nama usaha dagang: toko,

restoran, hotel, salon, dll.

SYARAT-SYARAT PEMBUKAAN REKENING GIRO

Tidak tercantum dalam “Daftar Hitam BI”

Memiliki tanda bukti diri yg sah dan tanda bukti diri orang lain yg diberi wewenang menandatangani Cek/BG, fotocopy akte pendirian, ijin usaha, surat penunjukkan kuasa.

SYARAT PEMBUKAAN REKENING GIRO (LANJUTAN) Harus mengisi formulir permohonan

pembukaan rekening. Harus ada referensi tertulis dari

pihak ketiga yang dikenal baik oleh bank atau dari pejabat bank yang dikenal baik oleh calon nasabah.

Memberikan contoh tanda tangan di specimen card.

Menyerahkan initial deposit yg telah ditentukan.

ALAT PENARIKAN GIROCek/Cheque

Adalah warkat yang berisi perintah dari nasabah kpd bank, yg ditandatangani oleh ybs, utk membayar tanpa syarat sejumlah uang seperti tercantum dlm cek, pada pihak yg ditunjuknya atau si pembawa.

SYARAT YURIDIS FORMAL CEK

Harus terdapat kata “cek” dalam bahasa setempat.

Perintah tidak bersyarat utk membayar sejumlah uang.

Nama bank tertarik yg harus membayar.

Penunjukkan tempat pembayaran. Tanggal dan tempat penarikan cek. Tanda tangan penarik.

Bilyet GiroAdalah surat perintah

nasabah kepada bank utk memindahkan sejumlah dana dari rekening nasabah ybs kpd pihak penerima yg namanya tsb dalam warkat pada bank yg sama atau berbeda.

DEPOSITO BERJANGKA

Simpanan yg penarikannya hanya dapat dilakukan pd waktu tertentu sesuai dgn tanggal yg diperjanjikan antara deposan dan bank, dan utk ini nasabah akan memperoleh imbalan berupa suku bunga tertentu yg telah ditetapkan besarnya pd saat deposito tsb dibuka.Jangka waktu: 1, 3, 6, 12, dan 24 bulan.

Perhitungan Bunga Deposito

Nominal x % bunga/thBunga per bulan =

12Cat: Bunga dibayarkan setiap bulan

(cash/non cash) terhitung sejak pembukaan deposito ybs.

AUTOMATIC ROLLOVER (ARO)

ARO utk Principal DepositoJenis deposito yg pd saat jatuh tempo scr otomatis yg akan diperpanjang adalah sebesar nominal deposito saja

ARO utk Principal + InterestJenis deposito yg pd saat jatuh tempo scr otomatis yg akan diperpanjang adalah sebesar nominal deposito + bunga, shp setiap perpanjangan otomatis, diterbitkan bilyet baru

CERTIFICATE OF DEPOSIT

Jenis deposito berjangka yg bersifat warkat atas unjuk (dpt diuangkan oleh siapapun yg dpt menunjukkan sertifikat ini di depan bank), yg perhitungan bunga utk seluruh periode pembukaannya telah dilakukan oleh bank pd saat sertifikat deposito ini dibuka.

PERBEDAAN DEPOSITO BERJANGKA DGN SERTIFIKAT DEPOSITO

DEPOSITO BERJANGKA Warkat atas tunjuk (atau

atas nama) Tidak dapat

dipindahtangankan/ diperjualbelikan

Bunga diterima setiap bulan

Nominal dlm Rupiah atau Valuta Asing

SERTIFIKAT DEPOSITO Warkat atas unjuk

Dapat dipindahtangankan/ diperjualbelikan

Bunga diterima/ diperhitungkan di muka

Nominal hanya dpt dibuka dlm Rupiah