6018 p1 lembar kerja siklus ak

LEMBAR KERJA

MENYELESAIKAN SIKLUSAKUNTANSI

PRAKTEK AKUNTANSI KEUANGAN(MANUAL)

PT. ADI JAYAJURNAL UMUM (PENYESUAIAN)

1

BULAN DESEMBER 2012

Hal 1

TANGGALNO.

BUKTIKETERANGAN

POS REF

DEBIT KREDIT

PT. ADI JAYAJURNAL UMUM (PENYESUAIAN)

BULAN DESEMBER 2012

2

Hal 2

TANGGALNO.

BUKTIKETERANGAN

POS REF

DEBIT KREDIT

REKAPITULASI

DEBIT KREDIT

No. Akun Jumlah No. Akun Jumlah

3

PT. ADI JAYAJURNAL UMUM (PENUTUP)

BULAN DESEMBER 2012

Hal 4

TANGGALNO.

BUKTIKETERANGAN

POS REF

DEBIT KREDIT

REKAPITULASI

DEBIT KREDIT

No. Akun Jumlah No. Akun Jumlah

4

PT. ADI JAYANERACA LAJUR

Per 31 Desember 2012

(Dalam Ribuan Rupiah)

NO. AKUN NAMA AKUN

Neraca Saldo Ayat Penyesuaian NS Disesuaikan Rugi Laba Neraca

Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit1-1100 Cash in Bank

1-1200 Petty Cash

1-1300 Accounts Receivable

1-1400 Allowance for Doubtful Debt

1-1500 Merchandise Inventory

1-1600 Store Supplies

1-1700 Prepaid Insurance

1-1800 Prepaid Rent

1-1900 Prepaid Tax

1-1910 PPN Income

1-9200 Prepaid PPN

1-2100 Equipment at Cost

1-2200 Equipment Accum Dep

2-1100 Accounts Payable

2-1200 Expense Payable

2-1300 Income Tax Payable

2-1400 PPN Payable

2-1500 Dividend Payable

2-1600 PPN Outcome

2-2100 Bank BCA Loan

3-1100 Capital Stock

3-1200 Dividend

4-1100 Sales

4-1300 Sales Return

5-1100 Cost of goods Sold

5

5-1200 Freight Paid

6-1000 Advertising Expenses

6-1100 Telephone & Electricity expenses

6-1200 Store Supplies Expenses

6-1300 Bad Debt Expense

6-1400 Depreciation Expense

6-1500 Insurance Expense

6-1600 Rent Expense

6-1700 Wages & Salaries

6-1800 Other Operating Expense

7-1100 Interest Revenue

8-1100 Interest Expense

8-1200 Bank Service Charge

1-1100 Cash in Bank

1-1200 Petty Cash

1-1300 Accounts Receivable

1-1400 Allowance for Doubtful Debt

1-1500 Merchandise Inventory

1-1600 Store Supplies

1-1700 Prepaid Insurance

1-1800 Prepaid Rent

1-1900 Prepaid Tax

1-1910 PPN Income

Net Income

6

PT. ADI JAYA

LAPORAN RUGI LABA

Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2012

(Dalam Ribuan Rupiah)         

7

PT. ADI JAYA

LAPORAN LABA DITAHAN

Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2012

(Dalam Ribuan Rupiah)

8

PT. ADI JAYA

NERACA

Per 31 Desember 2012

(Dalam Ribuan Rupiah)

AKTIVA         PASSIVA

9

CV MAJULAPORAN ARUS KAS

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012

KETERANGAN JUMLAH     

PT. ADI JAYAREKONSILIASI BANK

10

PER 31 DESEMBER 2012

KETERANGAN JUMLAH KETERANGAN JUMLAH           

11

PT. ADI JAYANERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN

Per 31 Desember 2012

(Dalam Ribuan Rupiah)

NO. AKUN NAMA AKUN DEBET KREDIT

12