acc faiz skripsi full 09

8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09

1/112

BANK SELECTION CRITERIA : TINGKAT RELIGIUSITASDAN PENGARUHNYA

Diajukan Kepada Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi SwastamandiriSurakarta Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan DalamMenyelesaikan Strata Satu (S1 Program Studi !kuntansi

Oleh:FAIZ MUJAWIDIN

NIM. 10010012

PROGRAM STUDI AKUNTANSISEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI SWASTAMANDIRI

SURAKARTA2014

ii


2/112

HALAMAN PENGESAHAN

iii


3/112

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Saya yang "ertanda tangan di "awah ini#

$ama # %ai& Mujawidin

$IM # 1''1''1

)udul Skripsi # Bank Selection Criteria # Tingkat *eligiusitas dan Pengaruhnya

Menyatakan dengan se"enarnya "ahwa skripsi yang saya tulis ini adalah "enar+

"enar merupakan hasil karya saya sendiri, ke-uali kutipan dan ringkasan yang

telah saya jelaskan sum"ernya. !pa"ila dikemudian hari ter"ukti "ahwa skripsi

adalah hasil plagiat, maka gelar dan ija&ah yang di"erikan STIE Swastamandiri

Surakarta "atal saya terima.

Surakarta, / Septem"er '10

Y !" Me#$% & Pe'!( & !

F )* M%+ ,)-)!

NIM: 10010012

i


4/112

HALAMAN PERSETUJUAN


5/112

PERSEM AHAN

Karya ini saya persem"ahkan kepada#

ALLAH SWT

yang selalu ada dalam setiap detik hembusan nafas dan setiap aliran darah, yang

telah memberikan kesempatan kepada penulis merasakan segala keindahan,

kepahitan, kesedihan, dan kebahagiaan

Ke-% /' !" &% ( ( !" !" & ( ( !") 3 ( ( !"

!" & ( $ !"" ! el% '" $e ' +e ' - ! /l/ my special person

h $ & &e# ! - ! /' !"3/' !" ( !" #e!( ( !") %

i


6/112

MOTTO

Iqra bismi Rabbika Alladhi Khalaq

(Q.S. Al Alaq : 1-5)

Sesungguhnya sholatku, ibadahku, hidupku, dan matiku

hanyalah untuk Allah, Rabb Semesta Alam.

(Q.S. Al-Anam : 1!")

Siapa yang menginginkan dunia maka ha#us dengan ilmu, siapa

yang menginginkan akhi#at maka ha#us dengan ilmu, dan

ba#angsiapa yang menginginkan keduanya maka ha#us dengan

ilmu

( Al-Hadits )

$ela%a#lah mengalah sampai tak seo#angpun mengalahkanmu,

bela%a#lah me#endah sampai tak seo#angpun me#endahkanmu,

bela%a#lah saba# sampai Allah &a'ala mengangkat de#a%atmu

( abib Sye h bin Abdul Qadi# Assega*)

Percayalah di akhir semua usaha, dan percaya alan tak selalu

berliku, dan men!erti celah untuk berpacu

"#$ndan Prak$s$%

&alk less d$ best

(+enulis)

i*e is beauti*ul

( y spe ial pe#son)

ii


7/112

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr Wb.

!lhamdulillah wasyukurillah, puji syukur senantiasa kita haturkan kehadirat !llah

S2T atas segala rahmat, nikmat dan karunia+$ya. Sholawat serta Salam semoga

selalu ter-urah ke hari"aan ha"ii"ina wasya3i4ina Muhammad S!2 se"agai

pen-erah kehidupan manusia di jagad raya ini, !min. Penulisan skripsi dengan

judul 56ank Sele-tion 7riteria# Tingkat *eligiusitas dan Pengaruhnya8 dapat

terselesaikan dengan "aik, tulisan ini merupakan salah satu syarat menyelesaikan

Strata Satu (S1 Program Studi !kuntansi di STIE Swastamandiri Surakarta.

Penyelesaian karya ilmiah ini tak lepas dari "er"agai pihak sehingga "erhasil

tersusun dengan rapi dan terselesaikan. Maka dari itu, ijinkanlah penulis dengan

segala kerendahan hati menyampaikan u-apan terima kasih yang tak terhingga

kepada#

1. Pro3. Dr. 6am"ang Setiaji selaku 9uru 6esar "eserta segenap keluarga,

semoga !llah S2T senantiasa melimpahkan rahmat.

. I"u $ieldya $o3andrilla, SE, M! selaku ketua STIE Swastamandiri

Surakarta.

:. 6apak I"rahim %atwa 2ijaya, SE., MS- selaku Pem"im"ing skripsi yang

dengan penuh keikhlasan dan kesa"aran senantiasa mem"erikan arahan,

inspirasi, moti asi serta "im"ingan kepada penulis dalam penyelesaian

skripsi ini.

iii


8/112

0. 6apak dan I"u Dosen STIE Swastamandiri Program Pesantren !l Es4a3,

yang telah mem"erikan "anyak sekali "ekal ilmu kepada penulis.

;. eri

Saryanto, Mas Ihyak Ulumuddin dan M"ak ?era, Mas Mah"u" >ana3i dan

M"ak *i3@iyah, kalian adalah saudara ter"aik yang pernah penulis miliki.

/. Keponakan+keponakanku tersayang,


9/112

11. Kakak+kakakku angkatan ''= (M"ak Momo dkk , ''/ (Mas Isa dkk ,

''B (Mas >am&ah dkk , '' (Mas 6eni dkk , terima kasih atas

"im"ingan dan teladan kakak+kakak C C

1 . !dek+adekku angkatan '11 ($opy dkk , '1 (D&aki dkk , '1:

(Sulthon dkk , terima kasih sudah menjadi "agian dari perjalanan studi

saya (tetep semangat kuliah ya C C

1:. Keluarga "esar %orum Silaturahim Studi Ekonomi Islam (%oSSEI , Ikatan

Mahasiswa Ekonomi Syariah (IMES , Masyarakat Ekonomi Syariah

(MES , !sosiasi 6ank Syariah Indonesia (!S6ISI$D< , dan segenap

pejuang ekonomi Islam, terima kasih atas pengalaman yang luar "iasa "isa

"ersama+sama "erjuang mendakwahkan ekonomi islam.

Semoga !llah senantiasa mem"im"ing kita menuju jalan+$ya, serta

melimpahkan rahmat dan ke"erkahan "agi semua pihak yang telah "anyak

mem"antu dalam menyusun skripsi ini. !khirnya, penulis "erharap semoga

skripsi ini dapat mem"erikan man3aat dan menam"ah wawasan "agi penulis

dan "agi pem"a-a pada umumnya.

Wassalamualaikum Wr Wb.

Penulis

G


10/112

DAFTAR ISI

>!H!M!$ S!MPUH.............................................................................................i>!H!M!$ )UDUH...............................................................................................ii>!H!M!$ PE$9ES!>!$................................................................................iii>!H!M!$ PE*$ !T!!$ KE!SHI!$ SK*IPSI............................................i>!H!M!$ PE*SETU)U!$.................................................................................>!H!M!$ PE*SEM6!>!$............................................................................. i>!H!M!$ M


11/112

:.;. Metode Pengumpulan Data....................................................................0':.=. Metode Pengolahan dan !nalisis Data..................................................0:

6!6 I? PEM6!>!S!$......................................................................................0/0.1. Uji ?aliditas dan *elia"ilitas.................................................................0/

0.1.1 %ilot Test .......................................................................................0/0.1. Uji ?aliditas dan *elia"ilitas Total Sampel..................................;'

0. . !nalisis Data..........................................................................................;0.1.1 Menghitung Tingkat *eligiusitas $asa"ah.....................................;0.1.1 Peringkat Persentase Dimensi *eligiusitas.....................................;;0.1.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain Choice of Bank . ;=0.1.1 Peringkat !lasan $asa"ah 6ank Syariah yang juga Menggunakan

6ank Kon ensional.........................................................................;/0.1.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas Bank Selection Criteria .....;B0.1.1 Uji Pearson 7hi+S@uare Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection

Criteria ...........................................................................................;0.1.1 Peringkat Persentase Bank Selection Criteria .................................='0.1.1 Peringkat Persentase Bank Selection Criteria "erdasarkan Tingkat

*eligiusitas.....................................................................................=

6!6 ? PE$UTUP.................................................................................................=00.1.1 Kesimpulan.....................................................................................=00.1.1 Saran................................................................................................=;0.1.1 Keter"atasan Penelitian...................................................................==

D!%T!* PUST!K!.............................................................................................=/

H!MPI*!$.........................................................................................................../:

Gii


12/112

DAFTAR TA EL

Ta"el .1 Per"andingan 6ank Syariah dengan 6ank Kon ensional................. . 1Ta"el . Per"andingan 6unga dengan 6agi >asil............................................Ta"el :.1 Dimensi *eligiusitas dan Pertanyaan dalam Kuisioner.....................01Ta"el :. Item Bank Selection Criteria dalam Kuisioner..................................0Ta"el 0.1 Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi Syariah ............................................0BTa"el 0. Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi Akhlak .............................................0BTa"el 0.: Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi &aith ...............................................0Ta"el 0.0 Pilot Test+Uji *elia"ilitas...................................................................0Ta"el 0.; Uji ?aliditas Dimensi Syariah ............................................................;'Ta"el 0.= Uji ?aliditas Dimensi Akhlak .............................................................;1Ta"el 0./ Uji ?aliditas Dimensi &aith ................................................................;Ta"el 0.B Uji *elia"ilitas....................................................................................;Ta"el 0. Kategorisasi Skala Kohesi itas Tingkat *eligiusitas.........................;:Ta"el 0.1' Tingkat *eligiusitas $asa"ah Muslim 6ank Syariah......................... ;0Ta"el 0.11 Peringkat Persentase Dimensi *eligiusitas........................................ ;;Ta"el 0.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain Choice of Bank ......;=Ta"el 0.1: Peringkat !lasan Menggunakan 6ank Kon ensional........................ ;/Ta"el 0.10 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection Criteria ..;BTa"el 0.1; Uji Pearson 7hi+S@uare Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection

Criteria ..............................................................................................;Ta"el 0.1= Peringkat Persentase Bank Selection Criteria pada 6ank Syariah.....=1Ta"el 0.1/ Peringkat Persentase Bank Selection Criteria "erdasarkan Tingkat

*eligiusitas........................................................................................=

Giii


13/112

ABSTRACT

This study purposi'ely is to analysis customers selection of $slamic banks inSurakarta and identify ranking of choice criteria for $slamic bank selection. Thechoice criteria among !uslim customers are in'estigated along (ith their le'el of religiosity. The study uses data from sur'ey of )** !uslim customers of $slamicbanks+ the data (ere analy ed cross tabulation and chi-s"uare test. This studye amined the role of religiosity in shaping consumers choice of banking based onan inde calculated to measure religiosity. The finding suggest that a relationshipbet(een the le'els of religiosity (ith the bank selection criteria. $t can beinterpreted that there (ere differences in bank selection criteria (hen 'ie(ed

from the religiosity le'el. The difference can be seen from !uslim $slamic bank customers (ho ha'e high le'els of religiosity de'out tend to choose $slamic banksbecause of sharia, (hile those (ith le'els of religiosity moderately tend to choose

$slamic banks are not for reasons of sharia, but there are factors /other reasons.The ranking of bank selection criteria, among !uslim customers, 0confidence in

shariah committee1 topped the ranking, (hile ranking of bank selection criteriabased on the le'el of religiosity, among de'out, 0confidence in shariahcommittee1 topped the ranking, and among moderate, 0recommendation1 topped the ranking..

2ey(ords3 $slamic banking, religiosity, bank selection criteria, !uslim $slamicbank customers

Gi


14/112

A I

PENDAHULUAN

1.1 L & ' el !" M l hIslam merupakan agama mayoritas di Indonesia, salah satu -ara untuk

mengamati perilaku islam di dunia adalah dengan "er-ermin pada Islam di

indonesia, dengan jumlah penduduk yang "eragama Islam ter"esar di dunia,

Islam di Indonesia telah menunjukkan -iri khas tertentu (*ada, '1: . 9am"ling

dan Karim (1 B= menyatakan "ahwa masyarakat Islam memiliki per"edaan

dengan masyarakat lainnya, karena di"atasi oleh syariat yang merupakan aturan

dari Tuhan yang digariskan melalui Al-4uran dan Al-5adits , sehingga dapat

mem"erikan pengaruh terhadap karakteristik dan perilaku masyarakat Muslim.Dalam se"uah ayat Al-4uran , Muslim diperintahkan oleh !llah untuk masuk

Islam se-ara kaffah , yaitu tunduk dan patuh pada ajaran Islam se-ara totalitas,

tidak hanya sekedar mengimani se"agian dari ketentuan ajaran Islam dan

mengingkari se"agian yang lain (Mu3ti dan Sula, ''/ . Kita juga sering

menemukan ayat dalam !l Juran yang menekankan hu"ungan antara iman dan

amal, !hmad et al . ( ''B menyatakan "ahwa setelah seorang Muslim memiliki

iman yang "enar dan kuat, maka Muslim terse"ut akan senantiasa mengikuti

aturan yang telah di"uat oleh !llah dalam menjalankan i"adah dan perilaku

duniawi atau kita kenal dengan istilah religius.!gama telah ter"ukti memiliki pengaruh penting pada perilaku manusia

(7ialdini dan 9oldstein, ''0F Sunstein, 1 = . Khraim ( '1' menyatakan

"ahwa !gama merupakan sesuatu yang paling uni ersal dan memiliki pengaruh

yang signi3ikan terhadap sikap masyarakat, nilai+nilai dan perilaku "aik di

tingkat indi idu maupun masyarakat. *eligiusitas harus memiliki pengaruh yang

1


15/112

signi3ikan dalam mem"entuk pilihan perilaku seseorang, yang dapat men-akup

kegiatan ekonomi dan komersialnya (!hmad et al ., ''B .Triyuwono ( '' menyatakan "ahwa harta itu pada hakekatnya se-ara

a"solut adalah milik Tuhan, sedangkan manusia hanya di"erikan kesempatan

untuk mengelolanya dan mendistri"usikannya sesuai kehendak !llah. Dengan

demikian, dalam "erekonomi, seorang Muslim yang memiliki tingkat religiusitas

tinggi tidak hanya "erorientasi materi atau pro3it saja, tetapi juga ada nilai+nilai

keagamaan yang melekat di dalamnya dalam rangka men-apai ridha+$ya (Mu3ti

dan Sula, ''/ .Dalam kegiatan ekonomi, seseorang akan memilih "ank se"agai lem"aga

yang tepat dalam urusan keuangan, karena merupakan perantara keuangan yang

penting dan lem"aga yang ital dalam "idang perekonomian (Khraim, '1' .

>ess et al . ( '1 dalam penelitiannya yang "erjudul 0The $mpact of Religiosity

on %ersonal &inancial 6ecisions1 mem"ahas hu"ungan antara religiusitas dan

perilaku keuangan seseorang, menghu"ungkan religiusitas dengan perilaku

manajerial, sehingga mem"awa dampak pada etika "isnis dan penghindaran

risiko ke tingkat keputusan keuangan yang dilakukan oleh indi idu. $amun

dalam agama Islam, muslim tidak diper"olehkan untuk menggunakan layanan

yang ditawarkan oleh "ank kon ensional, yang mungkin "erisi "e"erapa

transaksi yang dilarang menurut hukum Islam (Khraim, '1' .6ank syariah se"agai "ank Islam yang tidak menerapkan adanya sistem

"unga "ank mem"erikan sedikit optimisme "agi seorang nasa"ah yang ingin

menerapkan ajaran agama dalam kehidupan sehari+harinya termasuk juga dalam

pemilihan "ank se"agai tempat mereka melakukan transaksi (Prasetyo, ''/ .

Hem"aga keuangan syariah memiliki tujuan memperkenalkan sistem nilai dan


16/112

etika Islam kedalam lingkungan ekonomi, mengedepankan nilai+nilai

ke"ersamaan dan persaudaraan dalam "erproduksi, dan menghindari kegiatan

spekulati3 dalam "ertransaksi keuangan (Kunei3i, '1 . !lam et al . ( '1

menyatakan "ahwa se-ara keseluruhan per"ankan syariah menggunakan sistem

yang "er"asis pada hukum Islam serta prinsip ekonomi yang "er"asis islam.

Dalam keuangan islam, isu tentang keharaman gharar dan "unga "ank telah

di"ahas se-ara mendalam oleh "anyak peneliti (I@"al dan Mirakhor, ''/F Khir

et al ., ''BF >aron, ''; .Kunei3i ( '1 menyatakan "ahwa ke"eradaan "ank kon esional dan syariah

se-ara umum memiliki 3ungsi strategis se"agai se"uah lem"aga intermediasi dan

mem"erikan jasa dalam lalu lintas transaksi, namun karakteristik dari kedua tipe

"ank terse"ut dapat mempengaruhi perilaku -alon nasa"ah dalam menentukan

kriteria keputusan mereka terhadap pemilihan antara kedua tipe "ank terse"ut.

6er"eda dengan "ank kon ensional, tujuan "ank syariah adalah untuk "ekerja

selaras dengan prinsip+prinsip dan hukum islam terhadap pem"angunan ekonomi

(*ashid, '' .Pertum"uhan "ank syariah di Indonesia -ukup pesat, namun di sisi lain

pangsa pasar per"ankan syariah di Indonesia masih tergolong ke-il di"anding

negara+negara lain. 6erdasarkan data dari World $slamic Banking

Competiti'eness Report 7*)8-)9 , pangsa pasar per"ankan syariah di Indonesia

hanya se"esar 0.= persen, jauh le"ih ke-il di"anding negara lainnya seperti Jatar

se"esar 0 persenF !ra" Saudi se"esar ;: persenF Malaysia se"esar ' persenF

Uni Emirat !ra" se"esar 1/ persenF dan Turki se"esar ;.= persen.Dengan adanya pertum"uhan "ank syariah yang semakin luas, namun market

share di Indonesia yang merupakan negara mayoritas muslim justru masih ke-il,

:


17/112

pertanyaan apakah "ank syariah le"ih diminati oleh kalangan muslim

se"agaimana mestinya masih menjadi isu yang menarik untuk diteliti. >al ini

penting untuk melihat apakah religiusitas memainkan peran dalam

mempengaruhi keputusan muslim untuk menggunakan jasa "ank syariah atau

apakah justru terdapat kriteria seleksi per"ankan bank selection criteria# lainnya

yang menggantikan nilai keagamaan (!hmad et al ., ''B . Dari uraian diatas,

peneliti tertarik untuk melakukan penelitian mengenai hu"ungan tingkat

religiusitas terhadap bank selection criteria pada nasa"ah muslim "ank syariah.

Penelitian ini merupakan upaya yang dilakukan untuk mengetahui apakah

nasa"ah muslim dari tingkatan religiusitas yang "er"eda, akan "er"eda ketika

memilih "ank syariah, "agaimana mereka menempatkan kepentingan yang le"ih

tinggi untuk setiap kriteria seleksi "ank dalam memilih "ank syariah.1.2 R%#% ! M l h

6erdasarkan uraian di atas, maka rumusan masalah yang akan dianalisis

adalah# "agaimana pengaruh tingkat religiusitas terhadap bank selection criteria1.5 & ! M l h

Dari uraian latar "elakang di atas, peneliti melakukan pem"atasan masalah,

yaitu# Penelitian ini hanya dilakukan pada nasa"ah "ank syariah yang "eragama

Islam di wilayah Surakarta.

1.4 T%+% ! Pe!el)&) !Tujuan dari penelitian ini adalah menganalisis hu"ungan tingkat religiusitas

terhadap bank selection criteria.1.6 M !7 & Pe!el)&) !

>asil penelitian ini diharapkan dapat "erman3aat se"agai "ahan pertim"angan

Pemerintah Kota Surakarta, 6ank syariah dalam melakukan e aluasi operasional

dengan menekankan perhatian pada dimensi religiusitas sehingga dapat

mem"antu "ank syariah dalam usaha menyediakan sesuatu yang memang

0


18/112

menjadi ke"utuhan dan harapan nasa"ah, asil penelitian ini diharapkan juga dapat menam"ah khasanah

penelitian empiris tentang disiplin ilmu ekonomi islam dan manajemen

pemasaran per"ankan syariah, serta "erman3aat "agi peneliti "erikutnya.1.8 S) &e# &) Pe!%l) !

Penelitian ini ditulis dengan susunan se"agai "erikut#6!6 I # PE$D!>UHU!$

6a" ini "erisi latar "elakang masalah, perumusan masalah, tujuan

penelitian, man3aat penelitian dan sistematika penulisan.6!6 II # H!$D!S!$ TE


19/112

=


20/112

A II

LANDASAN TEORI

2.1 K/! e A" # - ! Rel)")% )& - l # I l #Dalam istilah sederhana, religiusitas dapat dise"ut se"agai keper-ayaan

kepada Tuhan, yang ditandai dengan kesholehan dan semangat keagamaan,

sehingga semakin kuat keper-ayaannya kepada Tuhan, maka semakin tinggi

pula tingkat religiusitasnya (Salleh, '1 . Islam merupakan agama penyerahan,

yang sepenuhnya memerlukan kesadaran untuk memiliki iman, syariah

(termasuk i"adah dan muamalah dan akhlak, se"agaimana dijelaskan dalam J.S

!t+Tau"ah 1B+ ', dengan terjemahan se"agai "erikut.0Sesungguhnya yang memakmurkan mas:id Allah hanyalah orang-orang yang

beriman kepada Allah dan hari kemudian, serta tetap# melaksanakan sholat,

menuanaikan akat dan tidak takut kepada apapaun# kecuali kepada Allah. !aka

mudah-mudahan mereka termasuk orang-orang yang mendapatkan petun:uk.

Apakah orang-orang# yang memberi minuman kepada orang-orang yang

menger:akan ha:i dan mengurus !as:idilharam, kamu samakan dengan orang

yang beriman kepada Allah; !ereka tidak sama di sisi Allah. Allah tidak

memberikan petun:uk kepada orang-oranag alim.


21/112

semakin "esar kemungkinan perilaku seseorang akan dipandu oleh harapan peran

yang terkait dengan identitas terse"ut (Aahn, 1 /' .Menurut Kennedy dan Hawton (1 B agama adalah mekanisme sosial utama

untuk mengendalikan keyakinan (keimanan dan perilaku. Se"agaimana menurut

Hehrer ( ''0 , agama memiliki pengaruh pada perilaku seseorang. !gama telah

didokumentasikan se"agai 3aktor penting yang sangat "erpengaruh pada perilaku

keputusan konsumen (>irs-hman, 1 B F !ndelee", 1 :F Delener, 1 0 dalam

Shukor dan )amal, '1: .!lam dan >isham ( '11 menyatakan "ahwa Islam adalah agama yang

sempurna dan komprehensi3, Islam "ukan hanya agama yang mengajarkan

tentang i"adah ritual saja, tetapi juga mengatur setiap aspek kehidupan. Seperti

misalnya, di dalam !l Jur4an dengan jelas terdapat ayat yang menyatakan

larangan menkonsumsi minuman keras dan "erjudi, "ahkan dalam hal muamalah

juga diajarkan dengan jelas dalam Islam. Ketika diturunkan dalam konteks

&amannya, Islam pada dasarnya merupakan gerakan spiritual, moral, "udaya,

politik, serta ekonomi alternati3, yaitu alternati3 terhadap sistem dan "udaya !ra"

yang pada waktu itu mengalami kerusakan dan dehumanisasi (%akih, ''0 .!gama merupakan sesuatu yang sangat uni ersal dan "erpengaruh signi3ikan

terhadap sikap, nilai+nilai dan perilaku masyarakat "aik di tingkat indi idu

maupun di tingkat masyarakat (Mokhlis, '' . !gama memainkan peran

penting dalam kehidupan seseorang dengan mem"entuk keyakinan, pengetahuan

dan sikap (*ehman dan Sha""ir, '1' . Kotler ( ''' menyatakan "ahwa agama

dapat mempengaruhi keputusan indi idu atau konsumen dalam menentukan hal+

hal yang dilarang dan diper"olehkan. Se-ara keseluruhan peneliti se"elumnya

B


22/112

sepakat "ahwa religiusitas indi idu mempengaruhi tindakan dan keputusan

mereka.2.2 Pe!"% %' ! T)!" & Rel)")% )& - l # I l #

>old-ro3t ( ''= menyatakan "ahwa dalam dunia penelitian, digunakan

istilah dimensi se"agai aria"el untuk mengukur tingkat religiusitas seseorang,

dimensi terse"ut diper-aya se"agai re3leksi dari religiusitas itu sendiri. Sehingga

"anyak peneliti se"elumnya yang menggunakan dimensi religiusitas dalam

mengukur tingkat religiusitas, antara lain adalah Henski (1 =1 , *aja (1 =/ , dan

9lo-k (1 / .Henski (1 =1 menyatakan "ahwa religiusitas dapat diukur dengan empat

dimensi, yaitu Associational , Communal , 6octrinal orthodo y dan

6e'otionalism . King (1 =/ mengusulkan sepuluh dimensi, yaitu Credal Assent

and %ersonal Comitment , %articipation in Congregational Acti'ities , %ersonal

Religious = perience , %ersonal Ties in The Congregation , Commitment to

$ntellectual Search 6espite 6oubt , ro(th , 6ogmatism ,

= trinsic


23/112

karena pada mulanya keempat dimensi dari "e"erapa peneliti se"elumnya

terse"ut didasarkan pada agama kristen.6e"erapa peneliti se"elumnya telah "erusaha mengusulkan konsep

pengukuran religiusitas dalam agama Islam. 2ilde dan )oseph (1 /

memun-ulkan konsep pengukuran tingkat religiusitas dengan menggunakan

istilah 0!uslim Attitudes To(ards Religion Scale1 (M!*S , menekankan pada

dimensi sikap dan pengalaman, "ukan pada keyakinan aktual dan praktik

Muslim. !l+Khali3ah (1 0 menyatakan "ahwa dalam mengukur tingkat

religiusitas di dalam agam Islam digunakan dua dimensi, yang pertama adalah

keyakinanF yang merupakan implementasi dari rukun iman, yaitu iman kepada

!llah, Malaikat, Kita", *asul, hari kiamat dan takdir, yang kedua adalah

perilakuF yang menekankan sejauh mana dimensi keyakinan dalam religiusitas

ter-ermin pada seluruh perilaku dan tindakan sehari+hari orang yang "eriman

melalui kepatuhan kepada perintah dan menghindari perilaku atau tindakan+

tindakan yang dilarang oleh !llah.Se"uah studi tentang pengukuran religiusitas dalam agama Islam yang le"ih

komprehensi3 juga telah diupayakan oleh peneliti se"elumnya. Selain dimensi

keyakinan dan perilaku yang diusulkan oleh !l+Khali3ah (1 0 , Tiliouine L

6elgoumidi ( '' menam"ahkan dua dimensi lagi yaitu, religious altruism dan

religious enrichment , sehingga terdapat empat dimensi, konsep ini dikenal

dengan istilah 0Comprehensi'e !easure of $slamic Religiosity1 (7MI* .Dalam "ahasan tentang "agaimana mengukur tingkat religiusitas, ada tiga

komponen yang sangat penting, yaitu &aith (Iman , Sharia (Syariah dan !orals

(!khlak (Salleh, '1 . Di dalam islam, iman "erkem"ang dari adanya tauhid

atau a@idah, sedangkan syariah "erkaitan dengan pengetahuan tentang ilmu 3i@h,

1'


24/112

dan akhla@ "erkaitan dengan ilmu tentang tasawu3 (Salleh, '1 . !hmad et al .

( ''B menyatakan "ahwa dalam mengukur tingkat religiusitas, tidak -ukup jika

hanya dilihat dari i"adah yang "ersi3at ritual saja, tetapi juga dilihat dari

muamalahnya.2.3 T%+% ! A" # I l # 9 Maqas i! Syaria "

Manusia adalah khali3ah di muka "umi, Islam memandang "ahwa "umi

dengan segala isinya merupakan amanah dari !llah kepada sang khali3ah agar

dipergunakan "agi kesejahteraan "ersama (!ntonio, ''1 . Untuk men-apai hal

terse"ut, !llah telah mem"erikan petunjuk melalui para *asul+$ya, meliputi

segala sesuatu yang di"utuhkan manusia, "aik akidah, akhlak, maupun syariah.

Dua komponen pertama, yaitu akidah dan akhlak "ersi3at konstan, artinya

keduanya tidak mengalami peru"ahan apa pun dengan "er"edanya waktu dan

tempat, sementara syariah senantiasa "eru"ah sesuai dengan masa *asul masing+

masing, hal ini dijelaskan dalam J.S !l+Maidah 0B, dengan terjemahan se"agai

"erikut.0...?ntuk tiap-tiap umat diantara kamu, 2ami berikan aturan dan :alan yang terang...1

Aakaria ( '10 menyatakan "ahwa ma"ashid syariah adalah tujuan dari

hukum islam. Pemahaman mengenai ma"ashid syariah merupakan sesuatu yang

penting, karena "isa mem"erikan penilaian dan "agaimana mengam"il sikap

yang sesuai dengan syariat dalam setiap transaksi, kejadian, hal dan keadaan

yang selalu "erkem"ang dalam konteks ekonomi, keuangan dan "isnis. Teori

ma"ashid syariah di"ahas se-ara mendalam oleh Imam Syathi"i dalam kita"nya

yang "erjudul Al-!u(afa"at . Teori terse"ut menyatakan "ahwa manusia

memiliki lima ke"utuhan dasar yang terdiri dari menjaga agama ( Ad-din ,

menjaga jiwa ( An-nafs , menjaga akal ( Al-a"l , menjaga keturunan ( An-nasb

dan menjaga harta ( Al-mal (Mahyudin dan !"dullah, '11 .

11


25/112

!gama merupakan ke"utuhan dasar manusia yang paling penting di dalam

syariat (Kamali, ''B . Muslim diperintahkan untuk "ertindak sesuai dengan

syariat, dalam segala aspek kehidupan, muslim harus mematuhi syariat dan

men-ari "erkah dari !llah (Aakaria, '10 .


26/112

!ntonio ( ''1 mem"erikan de3inisi !anha: al-hayat , yaitu seluruh aturan

kehidupan manusia yang "ersum"er kepada !l+Jur4an dan Sunnah *asul. !turan

terse"ut "er"entuk keharusan melakukan atau se"aiknya melakukan sesuatu, juga

dalam "entuk larangan melakukan atau se"aiknya meninggalkan sesuatu. !turan

terse"ut dikenal se"agai hukuk lima, yaitu waji", sunnah, mu"ah, makruh, atau

haram.2.# D)#e! ) I l #: Aqi!a $ Syaria 9 I%a!a !an M&amala - ! A' la'

Islam memiliki "e"erapa "agian yang merupakan instrumen "agi

kesempurnaan dalam memeluk ajaran agama Islam. Kaelany ( '' dalam

"ukunya yang "erjudul Islam !gama Uni ersal, mengatakan "ahwa Islam

memiliki ajaran yang sangat luas, para ulama dengan "erlandaskan Al-5adits

mem"agi ajaran Islam terse"ut ke dalam tiga pokok "ahasan yaitu, A"idah ,

Syariah ( $badah dan !uamalah dan Akhlak . Pem"agian ini pada dasarnya

hanya untuk mempermudah dalam pemahaman, "ukan untuk memisahkannya,

karena sejatinya "agian+"agian terse"ut tidak dapat dipisahkan satu sama lain

(!isyah, '11 .De3inisi A"idah se-ara syara adalah "eriman kepada !llah, para Malaikat+

$ya, para *asul+$ya dan kepada hari akhir serta kepada 4adar , yang mana hal

ini dise"ut pula rukun iman (!l+%au&an, ''' . Se-ara terminologi, juga

dijelaskan "ahwa A"idah adalah sesuatu yang waji" di"enarkan oleh hati dan

jiwa, yang menjadi tenteram karenanya, sehingga menjadi suatu kenyataan yang

teguh dan kokoh (!l+!tsari, '1' .Syariah menurut Aikri ( '1' adalah istilah terhadap pokok ajaran !llah dan

*asul+$ya yang merupakan jalan atau pedoman hidup "agi manusia dalam

melakukan hu"ungan ertikal kepada !llah S2T, dan juga kepada sesama

manusia. !da dua pendekatan dalam mende3inisikan syariah yaitu, yang pertama,

1:


27/112

ditinjau dari tujuan, syariah memiliki de3inisi ajaran yang "erkaitan dengan

menjaga lima hal penting yaitu, dari menjaga agama ( Ad-din , menjaga jiwa ( An-

nafs , menjaga akal ( Al-a"l , menjaga keturunan ( An-nasb dan menjaga harta

( Al-mal . Hima hal ini akan menjadi ukuran dari lima hukum islam seperti, waji",

haram, sunnah, mu"ah dan makruh (Aikri, '1' . ang kedua, ditinjau dari segi

klasi3ikasi, syariah di"agi menjadi dua "agian yaitu i"adah dan muamalah. )awas

( '' menyatakan "ahwa I"adah adalah segala sesuatu yang men-akup seluruh

apa yang di-intai dan diridhai !llah, "aik "erupa u-apan atau per"uatan, yang

&hahir maupun yang "athin. Dan i"adah inilah yang menjadi tujuan pen-iptaan

manusia (J.S !d&+D&aariyat, ;=+;B . Sedangkan muamalah adalah istilah yang

digunakan untuk permasalahan selain i"adah (Syamhudi, ''/ . Dalam hal

muamalah , yang menjadi "ahasan penting untuk diketahui adalah apakah ada

larangan tegas dari !llah dan *asul+$ya, karena apa"ila tidak ada, hal terse"ut

"oleh saja dilakukan (Aikri, '1' .Muhammad ( ''/ menyatakan "ahwa !khlak dalam islam adalah se"uah

re3leksi internal dari dalam jiwa manusia yang dieksternalisasikan se-ara kongrit

dalam "entuk perilaku dan tindakan nyata. !khlak seseorang terkait erat dengan

perspekti3 keimanannya, akhlak yang lahir dari kualitas internalisasi nilai+nilai

iman akan memiliki kualitas yang le"ih "aik, demikian pula se"aliknya, akhlak

yang "uruk mere3leksikan kadar keimanan seseorang yang masih la"il. A"idah merupakan hal terpenting dalam ajaran agama Islam, i"arat se"uah

"angunan, A"idah adalah pondasi utama yang menopang "angunan keislaman

pada diri seorang muslim. !pa"ila pondasinya tidak kuat maka "angunan yang

"erdiri diatasnya pun akan mudah diro"ohkan. I"adah yang merupakan "entuk

realisasi keimanan seorang muslim, tidak akan dinilai "enar apa"ila dilakukan

10


28/112

atas dasar a"idah yang salah. Karena tingkat keimanan seseorang sangat

"ergantung pada kuat tidaknya serta "enar salahnya a"idah yang diyakini orang

terse"ut. Sehingga dalam diri seorang muslim antara a"idah , keimanan serta

amal i"adah mempunyai keterkaitan yang sangat kuat antara ketiganya (De-kha,

'1: .!pa"ila a"idah telah dimiliki dan i"adah telah dijalankan oleh seorang

muslim, maka kedua hal terse"ut harus dijalankan dengan se"aik+"aiknya, tidak

hanya itu, pola pikir, tindakan dan gagasan seorang muslim dan segala akti itas

muamalah hendaknya selalu "ersendikan pada a"idah Islamiyah. Pri"adi yang

mengaku muslim mestinya selalu mene"ar amal shalih se"agai implementasi

keimanannya di manapun mereka "erada. A"idah merupakan dasar pendidikan

"agi akhlak, karena akhlak seseorang terkait erat dengan perspekti3

keimanannya (Muhammad, ''/ .


29/112

perilaku ekonomi masyarakat muslim, khususnya dari sudut pandang dampak

religiusitas. Islam merupakan agama yang di dalamnya terdapat aturan yang

dise"ut dengan Syariah, yaitu hukum islam yang mengatur umat islam di dalam

semua aspek kehidupan (!nsari, '10 .2.( A" # - ! E&) ) !) K/! %#e!

2ea er dan !gle ( '' mem"ahas tentang kerangka teoritis untuk

memahami pengaruh religiusitas pada etika "isnis, kesimpulan dari studi terse"ut

adalah "ahwa agama mempengaruhi etika "isnis ketika agama adalah komponen

penting dari identitas diri seseorang. Komitmen dalam "eragama mem"erikan

pengaruh pada etika "isnis (Hongene-ker et al ., ''0 . Semangat keagamaan

indi idu "iasanya memiliki dampak positi3 terhadap etikanya (9iorgi et al .,

1 ' .Etika "isnis konsumen merupakan pengamatan yang dilakukan oleh indi idu

atau kelompok dalam mem"eli atau pun tidak mem"eli se"uah produk atau jasa

yang menga-u pada nilai+nilai moral dan keyakinan (Mun-y dan ?itell, 1 .

Perilaku konsumen "erpengaruh terhadap keputusan dalam melakukan kegiatan

konsumsi (Mansori, '1 .!rmstrong dan Kotler ( ''1 dalam !nsari ( '10 menyatakan "ahwa

"udaya merupakan 3aktor paling dasar yang mempengaruhi keinginan dan

perilaku seseorang. Masing+masing pemeluk agama seperti Muslim, kristen,

"udha dan lain+lain memiliki orientasi dan keper-ayaan "er"eda, keper-ayaan

dan komitmen terhadap agama mempengaruhi perasaan dan sikap seseorang

terhadap konsumsi ()amal, '': . !gama menentukan hal+hal yang dilarang dan

diper"olehkan, sehingga ini akan mempengaruhi etika dan perilaku dalam

konsumsi, seperti misalnya dalam agama 6udha tidak diper"olehkan

mengkonsumsi daging sapi, sementara dalam agama islam hal terse"ut

1=


30/112

diper"olehkan. Mengkonsumsi daging "a"i di dalam agama islam tidak

diper"olehkan tapi diper"olehkan dalam agama kristen (!nsari, '10 . Etika

"erhu"ungan dengan hal yang harus di-ari dan hal yang harus dihindari

(>artman, '' .2.) Rel)")% )& - ! Pe')l % K/! %#e! M% l)#

Studi pada religiusitas menjadi penentu sikap dan praktik konsumen (!hmad

et al ., ''B . *eligiusitas diharapkan memiliki pengaruh yang signi3ikan

terhadap keyakinan etis konsumen yang ter-ermin dalam perilaku sehari+hari

serta menjadi se"uah komitmen (7onroy et al ., ''0 . Karena religiusitas

men-erminkan kepatuhan indi idu terhadap nilai+nilai dan keyakinan agamanya,

maka orang yang tingkat religiusitasnya tinggi -enderung mematuhi aturan dan

kode etik yang ditetapkan oleh agamanya (Mokhlis, ''= . Setiap indi idu

memiliki ariasi dalam tingkat religiusitas, sehingga pilihan konsumsi seseorang

merupakan -erminan dari tingkat religiusitas orang terse"ut, semakin tinggi

tingkat religiusitas maka semakin orang terse"ut mengikuti norma konsumsi

yang telah diatur dalam agamanya (7osgel dan Minkler, ''0 .!gama "ukanlah se"uah trend yang "isa di"erhentikan oleh pemasar se"agai

peru"ahan jangka pendek (Kim et al ., ''0 . Teori atri"usi agama menunjukkan

"ahwa agama dapat mempengaruhi "agaimana seseorang memahami "er"agai

permasalahan yang ada (Delener, 1 0 . Stark dan %inke ( '' menyatakan

"ahwa kegiatan ekonomi yang memasukkan unsur agama di dalamnya akan

"erpengaruh terhadap permintaan produk atau jasa yang memiliki unsur agama

pula.Ke"udayaan dan -a"angnya menjadi "ahasan pokok dalam penelitian tentang

perilaku konsumsi (!lam et al ., '11 . Shaw dan 7lark (1 B menyatakan

"ahwa "udaya merupakan 3aktor eksternal yang mempengaruhi perilaku

1/


31/112

konsumsi indi idu. Pengaruh "udaya pada kehidupan masyarakat sangat "esar,

"ahkan akan mempengaruhi moti3 dan pilihan dalam hal konsumsi (7hang,

''; .


32/112

se"erapa "esar pendapatan riil yang diperoleh akan disimpan untuk dita"ung

(Muhlis, '11 .2e"er (1 = menyatakan "ahwa perilaku sosial (termasuk perilaku

ekonomi seseorang dipengaruhi oleh empat 3aktor, salah satunya adalah (ert

rational , yaitu perilaku rasional seseorang yang tidak "isa dilepaskan dari

keyakinan akan nilai+nilai a"solut tertentu, seperti nilai keagamaan atau

religiusitas, etika, serta nilai lainnya yang diyakini.

2.+ ! S( ') h e$ " ) Le#$ " Ke% !" ! ( !" I l #)6ank syariah merupakan lem"aga keuangan yang "eroperasi dengan tujuan

untuk menerapkan dan mewujudkan prinsip+prinsip ekonomi dan keuangan islam

dalam ranah per"ankan (!hmad, ''/ . Per"ankan syariah menawarkan layanan

produk dan jasa yang mirip dengan "ank kon ensional, namun pendekatan "ank

syariah sangat "er"eda dengan "ank kon ensional (!hmad, '''F 7hapra, '''F

Dusuki dan !"dullah, ''/F >assan dan !hmed, ''1 dalam *ahman, '1: .Aainol et al. ( ''B menyatakan "ahwa "ank syariah memiliki dua tujuan

yang mendasar yaitu, 3aktor agama dan 3aktor pro3ita"ilitas. )ika hanya 3okus

pada orientasi agama saja akan mengindikasikan ke"angkrutan yang justru akan

"erdampak tidak "aik pada nasa"ah atau masyarakat muslim, sedangkan jika

hanya 3okus pada orientasi pro3ita"litas saja diindikasikan nantinya akan tidak

sesuai dengan konsep operasional "ank syariah yang sesuai syariat islam dalam

operasionalnya. 7ukup "anyak ayat di dalam !l Jur4an yang menyinggung

tentang keuangan, namun tidak se-ara spesi3ik "er"i-ara tentang "entuk lem"aga

keuangan. aya et al., ( '' menyatakan "ahwa pem"ahasan !l Jur4an le"ih

"erkaitan dengan etika akhlak yang "erkaitan dengan masalah keuangan,

diantaranya adalah menjaga keper-ayaan amanah#, keadilan adalah#,

1


33/112

kedermawanan ikhsan#, perintah menjauhi yang haram dan menegakkan yang

"aik amar maruf nahi munkar# , dan teguran ta(siah# .2., Pe'$ !-)!" ! ! S( ') h -e!" ! ! K/!;e! )/! l

Per"ankan syariah memiliki konsep yang "er"eda di"andingkan dengan "ank

kon ensional, mereka yang memiliki pemahaman dan komitmen, para "ankir

pro3esional, ekonom islam serta ulama menjadi pelopor mun-ulnya "ank "er"asis

syariah ini, yang dimulai pada tahun 1 /' se"agai solusi untuk mengatasi

masalah ri"a (!nsari dan *ehman, '1' . %iloso3i dan prinsip+prinsip yang

digunakan "erdasarkan ajaran Islam yang telah digariskan pada !l Jur4an dan !l

>adits (!nsari dan *ehman, '1' .

T $el 2.1Pe'$ !-)!" ! ! S( ') h -e!" ! ! K/!;e! )/! l

6ank Syariah 6ank Kon ensional

%ungsi dan operasi diatur melalui prinsip+ prinsip yang digariskan pada !l Jur4an dan

!l >adits

%ungsi dan operasi tidak diatur dalam agamatertentu

Hem"aga keuangan yang "erusaha

menyeim"angkan orientasi yang "ersi3at

pro3it dan sosial

Hem"aga keuangan yang "erorientasi pro3it

Instrumen pem"iayaan harus didasarkan

pada asset-backed trading atau e"uity

financing dengan konsep risk sharing

Instrumen pem"iayaan "erdasarkan "unga

Dana dari masyarakat dikelola dengan

menggunakan konsep profit-loss sharing

Dikelola dengan konsep "unga dan adanya

jaminan kepastian keuntungan yang sudah

ditentukan di awal

Pem"iayaan yang di"erikan tidak "oleh

digunakan untuk akti itas ekonomi yang

tidak etis dan dilarang dalam Islam

6e"as

!da kewaji"an mem"ayar &akat Tidak ada kewaji"an mem"ayar &akat

'


34/112

Diadopsi dari# Dusuki, !., 2., ( ''B . Understanding the o"je-ti es o3 Islami- 6anking# ! sur ey o3

Stakeholders4 Perspe-ti es. $nternational ournal of $slamic and !iddle =astern &inance and !anagement. ?ol. 1 $o. , ''B pp 1: +10B

6ank syariah melakukan operasi "isnis se-ara normal se"agaimana yang

dilakukan oleh "ank kon ensional, namun tidak mem"eri atau menerima "unga,

tetapi "agi hasil (!l+Sulthan, 1 . 6ank kon ensional yang se-ara operasional

memasukkan unsur "unga akan "erdampak pada minat nasa"ah muslim yang

religius, karena "ertentangan dengan syariat islam (>ani3, '11 .

T $el 2.2Pe'$ !-)!" ! %!" -e!" ! ") H )l

6unga 6agi >asil

Tidak terdapat risk and return sharing 6erdasarkan risk and return sharing

6esarnya "unga ditentukan pada saat akad

di"uat. )adi, terdapat asumsi pemakaian dana

pasti mendatangkan keuntungan

6esarnya nis"ah "agi hasil disepakati pada

saat akad di"uat dengan "erpedoman pada

kemungkinan adanya resiko untung+rugi

6esaran "unga "erdasarkan persentase atas

modal (pokok pinjaman

6esaran nis"ah "agi hasil "erdasarkan

persentase atas keuntungan yang diperoleh

6esaran "unga "iasanya le"ih ditentukan

"erdasarkan tingkat "unga pasar market

interest rate#

6esaran nis"ah "agi hasil disepakati le"ih

didasarkan atas kontri"usi masing+masing

pihak, prospek perolehan keuntungan, dan

tingkat resiko yang mungkin terjadi

Pem"iayaan yang di"erikan tidak "oleh

digunakan untuk akti itas ekonomi yang

tidak etis dan dilarang dalam Islam

6esaran nis"ah "agi hasil disepakati le"ih

didasarkan atas kontri"usi masing+masing

pihak, prospek perolehan keuntungan, dan

tingkat resiko yang mungkin terjadi

Pem"ayaran "unga tetap se"agai mana

dalam perjanjian, tidak terpengaruh pada

hasil riil dari peman3aatan dana

)umlah nominal "agi hasil akan "er3luktuasi,

sesuai dengan keuntungan riil dari

peman3aatan dana

Eksistensi "unga diragukan oleh hampir Eksistensinya "erdasarkan nilai+nilai

1


35/112

semua agama samawi, para pemikir "esar,

"ahkan ekonom

keadilan yang "ersum"er dari syariah Islam

Diadopsi dari# !ntonio, Muhammad Sya3ii., ( ''1 . Bank Syariah dari Teori ke %raktik . )akarta#Pener"it 9emaInsani

Menurut aya et al . ( '' , sistem operasional "ank syariah meliputi, yang

pertama, dimulai dari penghimpunan dana dari masyarakat, dengan skema

in estasi maupun titipan. ang kedua, dana yang diterima oleh "ank syariah

kemudian disalurkan kepada "er"agai pihak, antara lain mitra in estasi,

pengelola in estasi, pem"eli "arang, dan penyewa "arang atau jasa. ang ketiga,

dari penyaluran dana kepada "er"agai pihak, "ank syariah kemudian

mendapatkan pendapatan "erupa "agi hasil. ang keempat, pendapatan yang

diterima kemudian di"agikan kepada nasa"ah pemilik dana atau penitip dana.

ang kelima, selain melakukan akti itas penghimpunan dan penyaluran, juga

mem"erikan layanan jasa keuangan seperti !TM, trans3er, letter of credit , dan

lain se"againya.I@"al ( ''1 mem"uat per"andingan kinerja "ank syariah dengan "ank

kon ensional, dengan memasukkan "e"erapa aria"el seperti pro3ita"ilitas,

likuiditas, risiko, ke-ukupan modal dan e3isiensi. Menyimpulkan "ahwa dengan

menggunakan analisis rasio, "ank syariah tidak mengalami kele"ihan likuiditas

dan memiliki "iaya yang le"ih e3ekti3 dan le"ih menguntungkan daripada "ank

kon ensional. Kader, )an"ota, !sarpota dan !nju ( ''/ dan Sai3ullah ( '1'

dalam !nsari dan *ehman ( '11 juga menemukan hasil yang sama.!nsari dan *ehman ( '11 melakukan studi untuk mengidenti3ikasi kinerja

"ank syariah dan "ank kon ensional di Pakistan, hasilnya adalah "ank syariah di

Pakistan memiliki kinerja keuangan yang le"ih "ak daripada "ank kon ensional.


36/112

2.1- K/! %#e! M% l)# - ! ! S( ') h

Tauhid atau A"idah merupakan pondasi dasar dalam Islam, seorang muslim

yang memiliki tauhid yang kuat akan memiliki rasa tanggung jawa" atas

pen-iptaan dirinya se"agai seorang ham"a, dengan menjalani hidupnya sesuai

tuntunan ajaran agama Islam (Siddi@i, ''0 . Se"agaimana dalam J.S !l Isra4 /'

dengan terjemahan se"agai "erikut.06an sungguh, 2ami telah memuliakan anak cucu Adam, dan 2ami angkut

mereka di darat dan di laut, dan 2ami beri mereka re eki dari yang baik-baik

dan 2ami lebihkan mereka di atas banyak makhluk yang 2ami ciptakan dengan

kelebihan yang sempurna1Islam adalah agama yang mengatur segala aspek kehidupan, tak terke-uali

aspek ekonomi atau keuangan seorang muslim, "anyak sekali ayat di dalam !l

Jur4an yang mem"ahas tentang aspek ekonomi atau keuangan, diantaranya

adalah J.S !l+>adid / dengan terjemahan se"agai "erikut.0Berimanlah kamu kepada Allah dan Rasul-@ya dan infakkanlah di :alan Allah#

sebagian dari harta yang 6ia telah men:adikan kamu sebagai penguasanya amanah#.

!aka orang-orang yang beriman diantara kamu dan menginfakkan hartanya di :alan

Allah# memperoleh pahala yang besar.1!yat terse"ut menyiratkan "ahwa pada hakikatnya harta itu adalah milik

!llah, manusia hanya se"agai pengem"an amanah untuk mengelolanya sesuai

dengan syariat islam yang telah digariskan oleh !llah melalui !l Jur4an dan !l

>adits (Triyuwono, '' . Transaksi syariah memiliki landasan paradigma

"ahwa alam semesta di-iptakan oleh !llah se"agai se"uah amanah (keper-ayaan

Ilahi dan sarana ke"ahagiaan hidup "agi seluruh umat manusia dalam rangka

men-apai kesejahteraan hakiki se-ara material dan spiritual (3alah . Paradigma

dasar ini menekankan "ahwa setiap akti itas manusia memiliki akunta"ilitas dan

:


37/112

nilai ilahiah yang menempatkan nilai syariah dan akhlak se"agai parameter "aik

dan "uruk, "enar dan salahnya se"uah akti itas usaha, khususnya dalam "idang

ekonomi dan "isnis ( aya et al ., '' .6ank syariah merupakan lem"aga keuangan yang memiliki dasar 3iloso3i

religiusitas, keadilan, dan orientasi 3alah (Muhlis, '11 . *eligiusitas "erkaitan

dengan kepatuhan muslim terhadap syariah yang mengatur "ahwa ri"a adalah

hukumnya haram (J.S. !l+6a@arah# /;, /B+ / F !n+$isa4, F !li+Imran#1:' .

Keadilan diimplementasikan melalui transaksi sistem "agi hasil, sehingga

masing+masing pihak yang melakukan transaksi di "ank syariah memiliki risiko

kemungkinan untung atau rugi se-ara proporsional.


38/112

maka ketahuilah bah(a Allah dan Rasulnya akan memerangimu. 6an :ika

kamu bertaubat dari pengambilan riba#, maka bagimu pokok hartamu.

2amu tidak menganiaya dan tidak pula dianiaya.1 $amun se"uah permasalahan yang mun-ul adalah apakah seorang muslim

mampu sepenuhnya mengikuti petunjuk !llah dalam menjalankan setiap aspek

kehidupannya (!lam et al. , '1 . Dalam hal ini juga termasuk aspek ekonomi

seorang muslim khususnya dalam hal menggunakan jasa per"ankan syariah, yang

merupakan tindakan untuk menghindari ri"a yang diharamkan dalam islam. Ini

menjadi masalah akunta"ilitas manusia se"agai pengem"an amanah untuk

mengelola harta, tidak ada paksaan di dalam Islam, karena semuanya akan

dipertanggungjawa"kan di akhirat (Siddi@i, ''0 . Se"agaimana dalam ayat al

J.S !l 6a@arah ;=, dengan terjemahan se"agai "erikut.0Tidak ada paksaan dalam menganut# agama $slam#, sesungguhnya telah

:elas perbedaan# antara :alan yang benar dengan :alan yang sesat.

Barangsiapa ingkar kepada Tagut dan beriman kepada Allah, maka

sungguh, dia telah berpegang teguh# pada tali yang sangat kuat yang tidak

akan putus. Allah !aha !endengar, !aha !engetahui.1*eligiusitas merupakan salah satu 3aktor yang penting dalam mem"erikan

moti asi nasa"ah muslim menggunakan jasa "ank syariah, sehingga hal ini harus

"isa diman3aatkan oleh "ank syariah itu sendiri dalam strategi menarik minat

nasa"ah muslim melalui pelayanan yang "erorientasi pada nilai+nilai religius atau

keagamaan (Erol et al ., 1 'F >aron et al ., 1 0F Metawa dan !lmossawi, 1 BF

$aser et al ., 1 dalam !"dullah et al ., '1 .2.11 P'e7e'e! ) Masla a K/! %#e! - ! S( ') h

Islam adalah agama yang menuntun manusia dalam setiap aspek kehidupan,

tidak hanya dalam hal i"adah saja, se"agaimana dalam J.S !l Isra4 =+ /, !llah

memerintahkan muslim untuk menggunakan harta di jalan+$ya dan melarang

;


39/112

untuk menggunakan harta se-ara "erle"ihan atau "oros. Syariat islam

mem"erikan pandangan "ahwa uang tidak "isa dipastikan akan mendapatkan

keuntungan pada masa yang akan datang, tidak ada seorangpun yang "isa

mengetahui dan memastikan apa yang akan terjadi di masa yang akan datang

(J.S Hu@man, :0 . Karena ketidakpastian di masa yang akan datang, maka

peman3aatan uang "isa mem"erikan hasil untung, impas, atau "ahkan rugi (!l

Aar@a, 1 .Kondisi inilah yang menjadi latar "elakang diharamkannya ri"a (Muhlis,

'11 . *i"a dianggap se"agai suatu "entuk ketidakadilan karena mem"erikan

deskriminasi terhadap pem"agian resiko dan keuntungan (Sade@, 1 . Sistem

ri"a "unga akan mem"atasi dan mengham"at kegiatan in estasi, dalam 3aktor

produksi, "unga dimasukkan dalam "iaya sehingga akan meningkatkan "iaya

produksi se-ara keseluruhan, yang kemudian akan menjadi "e"an pada tingkat

harga "arang yang tinggi sehingga akan mem"eratkan konsumen (Muhlis, '11 .Ketika seorang muslim memahami dan meyakini "ahwa "unga adalah ri"a,

sedangkan ri"a telah diharamkan di Islam, maka muslim terse"ut akan "erusaha

untuk menjauhinya dalam segala kegiatan ekonomi dan "isnis yang mengandung

unsur "unga ri"a. Pandangan ini merupakan nilai a"solut seseorang, se"agaimana

menurut teori pilihan rasional 2e"er (1 = yang menggam"arkan perilaku

rasional manusia tidak "isa dilepaskan dari keyakinan akan nilai+nilai a"solut

seseorang, seperti nilai religiusitas, etika serta nilai+nilai lain yang diyakini.7hapra ( ''1 menyatakan "ahwa pre3erensi konsumen dalam konsep

syariah "ukan "erdasarkan pada nilai rasionalisme dan utilitarianisme, tetapi

"erdasarkan pada nilai 3alah. ang dalam teori 2e"er (1 = dise"ut se"agai

nilai a"solutisme agama. Utilitarianisme menga-u pada kepuasan yang

=


40/112

"erdasarkan atas rasionalitas perhitungan man3aat ekonomi saja (% , sedangkan

3alah menga-u pada kemaslahatan (M (Misanam et al ., ''B . Kondisi ini akan

mempengaruhi perilaku ekonomi seseorang terhadap produk dan layanan "ank

kon ensional yang hanya mengandung unsur %, atau "ank syariah yang

mengandung unsur M (Muhlis, '11 .2.12 Ban' Selec ion Cri eria - ! K/!;e! )/! l

Hem"aga keuangan yang semakin "anyak "eraki"at pada pilihan produk dan

jasa yang semakin "eragam yang ditawarkan untuk nasa"ah, sehingga 3aktor

yang paling penting menurut nasa"ah akan mempengaruhi "ank mana yang akan

dia pilih (Saleh et al ., '1: . Par in dan Per een ( '1 melakukan studi tentang

bank selection criteria pada "ank kon ensional di "angladesh, hasilnya adalah

ada "e"erapa kriteria yang mempengaruhi keputusan nasa"ah, antara lain lokasi

yang nyamanF jenis layananF 3asilitas parkirF ero balance facility F tersedianya

!TM =-banking %hone banking F dan karyawan yang terlatih.*enman dan !hmed ( ''B menyatakan "ahwa kenyamanan merupakan

salah satu aria"el yang paling penting yang mempengaruhi nasa"ah diantara

3aktor+3aktor lain seperti layanan nasa"ah, 3asilitas online "anking dan

lingkungan "ank se-ara keseluruhan. $asa"ah le"ih menekankan pada 3asilitas

!TM yang mem"erikan mereka akses -epat dan mudah dalam menggunakan

layanan "ank (Mokhlis, '' . Maiyaki ( '11 menyatakan "ahwa jumlah asset

dan ketersediaan jaringan -a"ang yang luas memiliki pengaruh yang paling

signi3ikan terhadap keputusan memilih "ank, sedangkan "iaya pinjaman kurang

"erpengaruh "ahkan menjadi tidak signi3ikan karena alasan keyakinan agama

dari nasa"ah. Mokhlis et al ., ( '' menye"utkan "ahwa keputusan memilih

"ank didasarkan pada sem"ilan kriteria seleksi, yaitu keamanan, layanan !TM,

/


41/112

pro'ison , jarak, lokasi -a"ang, non people influential , daya tarik dan orang yang

"erpengaruh.Saleh et al . ( '1: melakukan penelitian tentang "ank sele-tion -riteria pada

masyarakat di kelantan Malaysia, hasilnya menunjukkan "ahwa 3asilitas

merupakan kriteria pilihan yang signi3ikan, yang meliputi 3asilitas !TM, lokasi

!TM yang mudah terjangkau, layanan !TM yang -epat dan tersedia 0 jam.

%aktor lain yang dianggap penting juga diantaranya adalah, Reliability ,

Responsi'eness , alue added ser'ice , Con'enience dan Assurance. Disamping

itu, lima peringkat kriteria yang paling penting se-ara "erurutan adalah, "ank

yang memiliki 3asilitas !TM, lokasi !TM yang mudah dijangkau, layanan !TM

yang tersedia 0 jam, 3asilitas internet "anking, dan "ank yang memiliki -a"ang.2.13 Ban' Selec ion Cri eria pa!a ! S( ') h

$awi et al . ( '1: menyatakan "ahwa per"ankan syariah pada awalnya

didirikan dalam rangka memenuhi ke"utuhan muslim yang menginginkan "ank

sesuai dengan syariah, karena ingin menerapkan syariah dalam aspek kehidupan

sehari+hari, tak terke-uali dalam kegiatan ekonomi yang "erhu"ungan dengan

"ank. $amun pada perkem"angannya, ternyata 3aktor utama orang memilih

menggunakan jasa "ank syariah "ukan lagi hanya 3aktor agama, karena ter"ukti

ada nasa"ah non muslim yang menjadi nasa"ah "ank syariah, oleh karena itu

"anyak peneliti se"elumnya yang mem"ahas tentang bank selection criteria ,

khususnya pada "ank syariah, dan hasilnya pun "eragam.Penelitian se"elumnya tentang bank selection criteria pada "ank syariah,

menunjukkan "e"erapa pola diskusi. ang pertama, mem"ahas tentang 3aktor+

3aktor yang "erpengaruh pada keputusan nasa"ah dalam memilih "ank, namun

tanpa penjelasan se-ara mendalam (!dnan et al ., '1: . 6e"erapa peneliti

se"elumnya le"ih ter3okus pada dominasi determinan tertentu dari 3aktor yang

B


42/112

"erpengaruh terhadap perilaku nasa"ah dalam memilih "ank syariah. 6e"erapa

penelitian terse"ut menemukan 3aktor yang serupa yang "erhu"ungan positi3

terhadap perilaku nasa"ah dalam memilih "ank syariah, 3aktor+3aktor terse"ut

diantaranya adalah, keuangan, kualitas layanan, -itra dan reputasi, kompetensi

dan keramahan karyawan, kerahasiaan, rekomendasi oleh keluarga dan teman

dekat, periklanan dan pemasaran. Pentingnya 3aktor reigiusitas juga telah di"ahas

dalam "e"erapa penelitian se"elumnya (Umer, 1 .ang kedua, "ahasan tentang hu"ungan kepuasan nasa"ah dengan kualitas

layanan meli"atkan dua aria"el se"agai 3aktor yang paling sering diteliti.

Pengukuran kualitas layanan dengan menggunakan model 7!*TE* yang

merupakan modi3ikasi dari model SE*?JU!H (


43/112

ang keempat, 3aktor demogra3i masih menjadi aria"el yang penting, 3aktor

sosio+demogra3is seperti usia, pendapatan, tingkat pendidikan masih digunakan

untuk memahami perilaku nasa"ah "ank syariah (Metawa dan !lmossawi, 1 B .

ang kelima, mem"ahas tentang pengetahuan dan kesadaran nasa"ah "ank

syariah, "e"erapa penelitian se"elumnya menemukan "ahwa masyarakat muslim

yang "erada di negara+negara islam memiliki tingkat kesadaran dan pengetahuan

tentang "ank syariah di"andingkan dengan imigran muslim (!dnan et al ., '1: .ang keenam, menjadikan religiusitas se"agai aria"el dalam penelitian

tentang keputusan nasa"ah memilih "ank syariah, se"uah model yang meli"atkan

nilai+nilai islam untuk menilai realitas pilihan perilaku nasa"ah "ank syariah

(!hmad et al ., ''B . Dengan menggunakan indeks religiusitas untuk mengukur

kepatuhan terhadap keyakinan agama (Salleh, '1 . >asil penemuan dari

penelitian se"elumnya menyatakan "ahwa muslim yang memiliki tingkat

religiusitas tinggi -enderung menggunakan "ank syariah (!hmad et al ., ''B .Meskipun "e"erapa pola diskusi di atas memiliki lingkup yang "er"eda,

namun se-ara umum memiliki tujuan yang sama, yaitu mengidenti3ikasi 3aktor

yang dominan dalam mempengaruhi bank selection criteria "agi nasa"ah,

sehingga penelitian sema-am ini akan "erman3aat "agi "ank syariah untuk

meningkatkan layanan yang di"erikan kepada nasa"ah "ank syariah (!dnan et

al ., '1: .2.1# Pe!el)&) ! Te'- h%l%

6anyak penelitian se"elumnya yang menyatakan "ahwa religiusitas

"erpengaruh signi3ikan terhadap sikap dan paktik konsumen, hal ini "erarti

"ahwa religiusitas "isa menjadi sarana penting dalam mem"entuk keputusan

konsumen untuk memilih "ank. Karena religiusitas se"agai penentu yang

signi3ikan dari idealisme dan relati isme yang se-ara tidak langsung menjadi

:'


44/112

penentu yang signi3ikan terhadap keyakinan etis dan praktik konsumen (?itell

dan Paolillo, '': . Idealnya umat Islam harus memilih "ank syariah karena

sesuai dengan apa yang diatur dalam Islam (!hmad et al ., ''B .6e"erapa penelitian se"elumnya tentang bank selection criteria , ditemukan

"ahwa pengaruh agama mem"erikan moti asi seseorang untuk memilih

menggunakan jasa "ank syariah.


45/112

!hmad et al . ( ''B melakukan studi di malaysia tentang hu"ungan antara

religiusitas dengan keputusan memilih "ank, hasilnya adalah muslim yang

memiliki tingkat religiusitas rendah -enderung memilih "ank kon ensional,

sedangkan yang memiliki tingkat religiusitas tinggi -enderung memilih "ank

syariah, sementara untuk peringkat aria"el bank selection criteria , ketersediaan

!TM menduduki peringkat pertama, yang artinya 3aktor yang paling

mempengaruhi nasa"ah memilih "ank syariah adalah ketersediaan !TM,

kemudian diikuti pelayanan yang -epat dan e3isien, tersedianya deposit

-he@ue -ash ma-hines, karyawan yang ramah dan layanan yang tidak

menggunakan konsep "unga.Muhlis ( '11 mengelompokkan nasa"ah "ank syariah menjadi tiga

kelompok, yaitu nasa"ah muslim yang hanya memiliki rekening di "ank syariah,

nasa"ah muslim yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank

kon ensional dan nasa"ah non muslim. Dalam penelitiannya terse"ut, Muhlis

( '11 menyatakan "ahwa religiusitas "erpengaruh signi3ikan positi3 pada jenis

nasa"ah yang hanya memiliki rekening di "ank syariah dan tidak signi3ikan pada

jenis nasa"ah yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank

kon ensional dan jenis nasa"ah non muslim. 6unga "ank kon ensional

"erpengaruh signi3ikan negati3 terhadap perilaku mena"ung di "ank syariah "agi

jenis nasa"ah yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank

kon ensional dan jenis nasa"ah non muslim. 6agi jenis nasa"ah yang hanya

memiliki rekening di "ank syariah keper-ayaan menggunakan jasa "ank syariah

"ukan "erdasarkan pre3erensi ekonomi yang mem"entuk pola hu"ungan

rasionalis+ekonomis, tetapi dengan nilai religiusitas.

:


46/112

!dnan et al . ( '1: melakukan penelitian kualitati3 tentang "ank sele-tion

-riteria di malaysia, dengan memasukkan empat komponen yaitu, (1

kemampuan ( taufee" dan "im"ingan ( hidayah F ( "im"ingan (hidayah tanpa

kemampuan ( taufee" , (: kemampuan ( taufee" tanpa "im"ingan ( hidayah , (0

tidak memiliki kemampuan ( taufee" dan "im"ingan ( hidayah . !dnan et al .

( '1: mem"erikan kesimpulan "ahwa responden yang memiliki karakteristik

komponen pertama masuk dalam kategori Shariah loyalist , yaitu patuh terhadap

syariah dan hanya memiliki rekening di "ank syariah saja. Kemudian responden

dengan karakteristik komponen kedua dan ketiga masuk dalam kategori !arket

trend follo(er , yaitu se-ara "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan

"ank kon ensional, sedangkan responden yang memiliki karakteristik komponen

keempat masuk dala kategori Con'entional loyalist , yaitu hanya memiliki

rekening di "ank kon ensional saja.2.1( Ke' !" Pe#) )' !

!gama merupakan 3aktor penting yang mempengaruhi "udaya, karena agama

"ersi3at uni ersal yang memiliki pengaruh signi3ikan terhadap sikap, nilai dan

perilaku masyarakat "aik di tingkat indi idu maupun sosial (Mokhlis, '' .

!gama memainkan peran penting dalam kehidupan seseorang dengan

mem"entuk keyakinan, pengetahuan dan sikap (*ehman dan Sha""ir, '1' .

Se"agaimana menurut Kotler ( ''' agama merupakan "agian dari "udaya yang

dapat mempengaruhi perilaku konsumsi. >al ini "erarti "ahwa orang yang

"eragama akan memegang nilai tertentu sesuai dengan aturan di dalam ajaran

agamanya yang akan mempengaruhi tindakan dan keputusan mereka dalam hal

konsumsi (!lam et al ., '11 .

::


47/112

Karena religiusitas men-erminkan kepatuhan indi idu terhadap nilai+nilai

dan keyakinan agamanya, maka orang yang tingkat religiusitasnya tinggi

-enderung mematuhi aturan dan kode etik yang ditetapkan oleh agamanya

(Mokhlis, ''= . Setiap indi idu memiliki ariasi dalam tingkat religiusitas,

sehingga pilihan konsumsi seseorang merupakan -erminan dari tingkat

religiusitas orang terse"ut, semakin tinggi tingkat religiusitas maka semakin

orang terse"ut mengikuti norma konsumsi yang telah diatur dalam agamanya

(7osgel dan Minkler, ''0 . $amun se"uah permasalahan yang mun-ul adalah apakah seorang muslim

mampu sepenuhnya mengikuti petunjuk !llah dalam menjalankan setiap aspek

kehidupannya (!lam et al ., '1 . Dalam hal ini juga termasuk aspek ekonomi

seorang muslim khususnya dalam hal menggunakan jasa per"ankan syariah, yang

merupakan tindakan untuk menghindari ri"a yang diharamkan dalam islam.Se"agai salah satu pilar industri keuangan yang ada saat ini, "ank syariah

tidak lagi dilihat hanya se"agai atri"ut dalam rangka memenuhi permintaan pasar

masyarakat muslim yang ingin menerapkan syariah saja, tetapi juga terdapat

unsur yang "ersi3at "isnis atau keuntungan agar menarik minat nasa"ah untuk

menggunakan jasa "ank syariah (2ilson, 1 ; dalam $awi et al ., '1: .


48/112


49/112

generalisasi yang terdiri dari o"jek atau su"jek yang memiliki kuantitas dan

karakteristik tertentu yang ditetapkan untuk dipelajari, kemudian ditarik

kesimpulan. Sedangkan menurut Saunders, et al. ( '' populasi adalah

keseluruhan dari se"uah kasus di mana se"uah sampel diam"il dari padanya.Dikarenakan penulis tidak mengetahui "erapa tepatnya jumlah populasi

masyarakat muslim yang menjadi nasa"ah "ank syariah di wilayah kota

surakarta, maka penelitian ini menggunakan jumlah populasi masyarakat muslim

di kota surakarta, yang "erjumlah 00;.: orang (Surakarta Dalam !ngka,

'1: .Dikarenakan "anyak dan luasnya se"aran populasi, maka akan ditempuh -ara

pengam"ilan sampel. Sampel adalah su" kelompok elemen populasi yang dipilih

untuk "erpartisipasi dalam penelitian (Malhotra dan 6irsk, ''/ . Sampel

merupakan "agian dari populasi, "anyak penelitian se"elumnya yang mengam"il

sampel dari populasi (%oster, '' . >al ini se-ara metodologis diper"olehkan,

sepanjang sampel mampu merepresentasikan populasi (Sugiyono, '' . Selisih

antara -iri+-iri dalam sampel dengan -iri+-iri populasi harus dijaga kedekatannya

dan dapat diperkirakan (Kriyantono, ''/ .Metode penentuan sampel yang digunakan adalah salah satu metode dari

teknik pengam"ilan sampel non probability sampling dengan metode purposi'e

sampling . %urposi'e sampling memudahkan untuk menggunakan keputusan

peneliti dalam menyeleksi kasus yang akan menjawa" pertanyaan dalam riset dan

menemukan keo"jekti3an, metode ini sering digunakan dalam mengerjakan riset

dengan sample ke-il seperti dalam studi kasus (Saunders, et al . '' . Metode ini

dipilih karena kemudahan dalam men-ari data.

:=


50/112

Penentuan "esar sampel pada penelitian ini menggunakan metode Slo in

dengan rumus se"agai "erikut#

Keterangan# $ O ukuran populasi

n O ukuran sampel

e O tingkat kekeliruan pengam"ilan sampel yang dapat ditolerir

Maka "esarnya sampel dalam penelitian ini adalah#

n O 00;:1 00;0, (',1

n O 00;:00;0,

n O , B

Sampel se"esar , B maka di"ulatkan menjadi 1'' responden.

5.4 Je!) - ! S%#$e' D &Menurut !rikunto ( '1' , data merupakan hasil pen-atatan dari peneliti, "aik

3akta maupun angka, sedangkan in3ormasi merupakan hasil pengolahan data

yang dipakai untuk keperluan tertentu. )enis data dalam penelitian ini adalah data

primer. Data primer merupakan data yang diperoleh dan digali se-ara langsung

dari sum"er pertama atau su"jek penelitian (Kriyantono, ''/ . Dalam penelitian

ini data primer diperoleh dari nasa"ah "ank syariah di Surakarta yang "eragama

Islam. Data primer digunakan untuk ke"utuhan analisis terhadap aria"el+

aria"el penelitian yang "erkait dengan#

). ?aria"el Tingkat *eligiusitas7. ?aria"el Bank Selection Criteria

:/


51/112

Semua data primer yang di"utuhkan dalam penelitian ini diperoleh melalui

penggunaan angket terstruktur. Sum"er data adalah su"jek yang mem"erikan

data in3ormasi penelitian yang di"utuhkan. Sum"er data "isa "erupa manusia,

"enda, keadaan, dokumen, atau intuisi (Sugiyono, '' . !rikunto ( '1'

menyatakan "ahwa de3inisi sum"er data dalam penelitian adalah su"jek darimana

data dapat diperoleh, apa"ila dalam pengumpulan datanya peneiliti menggunakan

kuesioner atau wawan-ara, maka sum"er data dise"ut responden, yaitu orang

yang merespon pertanyaan peneliti "aik tertulis maupun lisan. Sum"er data

dalam penelitian ini adalah nasa"ah "ank syariah di wilayah surakarta yang

"eragama islam.5.6 Me&/-e Pe!"%# %l ! D &

Sugiyono ( '1 menyatakan "ahwa tekhnik pengumpulan data merupakan

langkah yang paling utama dalam se"uah penelitian, karena tujuan utama se"uah

penelitian adalah mendapatkan data untuk diteliti. Pengumpulan data dilakukan

dengan menye"arkan 1'' kuesioner, digunakan untuk ke"utuhan analisis

terhadap aria"el+ aria"el penelitian, yaitu aria"el tingkat religiusitas dan bank

selection criteria. Kuesioner yang digunakan dalam penelitian ini merupakan

adopsi dari penelitian se"elumnya, yaitu penelitian yang dilakukan oleh 2an

!hmad et al. ( ''B yang "erjudul 0Religiosity and Banking Selection Criteria

among !alays in Dembah 2lang1 yang telah diterjemahkan ke dalam "ahasa

indonesia serta telah disesuaikan dengan kondisi masyarakat muslim dan

per"ankan syariah di indonesia.Terdapat : "agian dalam kuesioner, "agian pertama "erkaitan dengan

in3ormasi demogra3i dari responden yang "erjumlah ; item pertanyaan, "agian

kedua "erkaitan dengan in3ormasi terkait jenis nasa"ah yang menjadi responden

:B


52/112

yang "erjumlah ; item pertanyaan, dan "agian terakhir "erkaitan dengan tingkat

religiusitas dan bank selection criteria "erjumlah / pertanyaan, = diantaranya

adalah untuk mengukur aria"el tingkat religiusitas, 1 pertanyaan untuk aria"el

bank selection criteria. Untuk = pertanyaan dalam mengukur tingkat religiusitas

di"agi menjadi : dimensi, mengadopsi penelitian se"elumnya (!hmad et al. ,

''B , sedangkan untuk 1 pertanyaan dalam aria"el bank selection criteria juga

mengadopsi "e"erapa item pilihan jawa"an yang terdapat dalam penelitian

!hmad et al . ( ''B ditam"ah dengan "e"erapa item dari penelitian se"elumnya

(9errard and 7unningham, ''1F >aron et al ., 1 0F Dusuki, ''B . Se-ara rin-i

dijelaskan dalam ta"el se"agai "erikut#T $el 5.1

D)#e! ) Rel)")% )& - ! Pe'& !( ! - l # K%) )/!e'

$o. Instrumen PertanyaanDimensi Syariah

1 Saya melaksanakan sholat waji" tepat waktu setiap hariSaya mem"atalkan tidak "erpuasa di luar ketentuan agama ketika "ulanramadhan

: Saya mengeluarkan &akat ,;Q ketika saya mendapatkan penghasilan

0Saya "erpakaian yang menutupi aurat dan tidak meperlihatkan "entuk tu"uh(ketat

; Saya hanya mengkonsumsi makanan dan minuman yang mengandung la"elhalal

= Saya "erin3a@ dan "ersedekah/ Saya mem"a-a !l+Jur4an

B Saya mem"a-a !l+Jur4an "eserta artinya Saya mengikuti kajian pengajian keislaman

1' Saya melaksanakan sholat tahajjud11 Saya melaksanakan sholat dhuha1 Saya "erpuasa sunnah (puasa senin kamis, daud, ayyamul "idh, ds"

1:

Saya mem"eri dan menerima suap (termasuk dalam kondisi ketika pengadaan SIM, terkena tilang melanggar ram"u+ram"u lalu lintas, pemilu,ds"

10 Saya mem"eri dan atau menerima ri"a (termasuk "unga "ankDimensi !khlak

1; Saya "erkata jujur 1= Saya menepati janji

:


53/112

1/Saya meng+ghi"ah orang lain (termasuk mem"i-arakan ai" kejelekan oranglain, menggunjing, menggosipkan, ds"

1B Saya memaa3kan orang yang telah menyakiti "er"uat salah terhadap diri saya1 Ketika saya mendapati seseorang "er"uat salah, saya menasehatinya

' Musi"ah yang menimpa saya, mem"uat saya menjadi penya"ar 1 Saya mengeluh atas penghasilan yang saya peroleh

Saya merawat dan menjaga lingkungan di sekitar saya Dimensi %aith

:Saya memisahkan Islam dengan segala hal yang "erkaitan dengan urusanduniawi

0 !l Jur4an -o-ok dan praktis untuk digunakan dalam kehidupan sehari+hari

;

!jaran di dalam >adits yang disa"dakan oleh *asulullah -o-ok dan praktis

untuk diamalkan dalam kehidupan sehari+hari= 6unga "ank adalah sama dengan ri"a, sehingga hukumnya haram

/Dalam setiap akti itas yang saya lakukan, saya merasa "ahwa seolah+olah!llah melihat saya

B Tujuan utama saya adalah ke"ahagiaan akhiratPenghasilan saya "ukan dari usaha saya, melainkan karena kehendak !llah

T $el 5.2I&e# Ban' Selec ion Cri eria - l # K%) )/!e'

$o. Instrumen Pertanyaan

1 Saya memilih "ank syariah karena yakin akan menguntungkan se-aramateri

Saya memilih "ank syariah karena mengikuti saran rekomendasi darikeluarga teman

: Saya memilih "ank syariah karena pelayanan yang -epat dan e3isien 0 Saya memilih "ank syariah karena karyawan yang ramah ; Saya memilih "ank syariah karena tersedianya !TM

=Saya memilih "ank syariah karena produk dan layanan yang mengikuti

prinsip syariah / Saya memilih "ank syariah karena tertarik dengan iklan promo B Saya memilih "ank syariah karena reputasi yang "agus

Saya memilih "ank syariah karena lokasinya yang dekat dengan rumahatau tempat kerja*esponden diminta untuk memilih satu jawa"an dengan tanda (N untuk

setiap item pertanyaan. Untuk pertanyaan tentang tingkat religiusitas, pilihan

jawa"an yang disediakan menggunakan skala likert 1+;. Pertanyaan nomor 1

sampai 1 pilihan jawa"an adalah se"agai "erikut#1 O selalu,

O sering,: O kadang R kadang

0'


54/112

0 O jarang; O tidak pernah

Sedangkan untuk pertanyaan nomor ' sampai = pilihan jawa"an adalah

se"agai "erikut#1 O sangat setuju,

O setuju,: O netral,0 O tidak setuju,; O sangat tidak setuju,

5.8 Me&/-e Pe!"/l h ! - ! A! l) ) D &!nalisis data adalah kegiatan menghitung data agar dapat disajikan se-ara

sistematis dan dapat dilakukan interpretasi (Priyatno, '1 . !nalisis dalam

penelitian ini akan dilakukan dalam "entuk analisis deskripti3 dan analisis

kuantitati3. !nalisis deskripti3 diperlukan untuk mem"erikan gam"aran "ahwa

masyarakat muslim "erdasarkan tingkatan religiusitasnya memiliki sikap,

perilaku, serta kriteria moti asi yang "er"eda+"eda dalam menentukan pilihan

menggunakan jasa "ank syariah. 9am"aran dari hasil penelitian ini dapat

mem"erilkan man3aat dalam merumuskan ke"ijakan yang "erkaitan dengan

upaya pengem"angan "ank syariah, khususnya di daerah penelitian skrispsi ini.Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah deskripti3 kuantitati3,

yaitu metode yang menggam"arkan 3akta+3akta tentang masalah yang diteliti

se"agaimana adanya dan diiringi dengan interprestasi yang akurat dan rasional

($awawi, '': . Serta menggunakan alat analisis statistik Uji %earson Chi

S"uare dalam analisis Cross Tabulation , yang digunakan untuk menguji

hu"ungan antara aria"el kolom dan "aris, apakah ada hu"ungan atau tidak

se-ara signi3ikan (Priyatno, '1 . Metode ini "ertujuan untuk mengetahui

hu"ungan antara suatu aria"el dengan aria"el+ aria"el yang lain dan "ertujuan

pula melihat hu"ungan antara dua gejala atau le"ih (Iskandar, '1' . Metode

01


55/112

penelitian ini diharapkan dapat menemukan hu"ungan antara aria"el+ aria"el

yang diteliti yaitu tingkat religiusitas dan bank selection criteria .. U+) < l)-)&

Uji aliditas adalah menguji apakah temuan yang dihasilkan terse"ut

"enar+"enar seperti kenyataanya (Saunders, et al ., '' . Uji aliditas

digunakan untuk mengetahui se"erapa -ermat suatu instrumen atau item+item

dalam mengukur apa yang ingin diukur, item kuesioner yang tidak alid "erarti

tidak dapat mengukur apa yang ingin diukur sehingga hasil yang diperoleh

tidak dapat diper-aya, sehingga item yang tidak alid harus di"uang atau

diper"aiki (Priyatno, '1 .Uji aliditas dapat dilakukan dengan menggunakan soft(are SPSS 1 .

Dalam penelitian ini, akan digunakan Uji Korelasi %earson %roduct !oment,

dengan metode pengam"ilan keputusan untuk uji aliditas "erdasarkan nilai

signi3ikansi, jika nilai signi3ikansi ','; maka item dinyatakan tidak alid,

jika nilai signi3ikansi ','; maka item dinyatakan alid.$. U+) Rel) $)l)&

Setiaji ( '' menyatakan "ahwa suatu kuesioner dise"ut relia"el atau

handal jika jawa"an+jawa"an seseorang konsisten . Uji relia"ilitas digunakan

untuk menguji konsistensi alat ukur, apakah hasilnya tetap konsisten atau tidak

jika pengukuran diulang. Instrumen yang tidak relia"el maka tidak konsisten

untuk pengukuran sehingga hasil pengukuran tidak dapat diper-aya (Priyatno,

'1 . Uji relia"ilitas pada penelitian ini menggunakan uji statistik Cronbach

Alpha . Metode pengam"ilan keputusan untuk uji relia"ilitas "iasanya

menggunakan "atasan ',=. Menurut Sekaran (1 dalam Priyatno ( '1 ,

relia"ilitas kurang dari ',= adalah kurang "aik, sedangkan ',/ dapat diterima

dan diatas ',B adalah "aik.=. A! l) ) D &

0


56/112

Uji %earson Chi S"uare dalam analisis Cross Tabulation , yang digunakan

untuk menguji hu"ungan antara aria"el kolom dan "aris, apakah ada

hu"ungan atau tidak se-ara signi3ikan (Priyatno, '1 . SPSS menyediakan

3asilitas pem"uatan Cross Tabulation serta proses perhitungan uji %earson Chi

S"uare untuk menangani perhitungan+perhitungan dalam ta"el.

*umus untuk menghitung %earson Chi S"uare adalah#

Dimana#N O Chi-s"uare3o O 3rekuensi hasil o"ser asi3h O 3rekuensi yang diharapkannilai 3h O (jumlah se"aris G jumlah sekolom jumlah data

Priyatno ( '1 menyatakan "ahwa 3asilitas Cross Tabulation pada SPSS

"isa sekedar menampilkan kaitan antara dua atau le"ih aria"el, atau sampai

dengan menghitung apakah ada hu"ungan antara "aris (se"uah aria"el

dengan kolom (se"uah aria"el yang lain . 7iri penggunaan Cross Tabulation

adalah data input yang "erskala nominal atau ordinal (Priyatno, '1 .

0:


57/112

00


58/112

A I U+) < l)-)& D)#e! ) 0aiCorrelation

%earson Correlation Sig. 7-tailed#

P : .B:B .'''P 0 ./;B .'''

0=


60/112

P ; .=== .'''P = ./;: .'''P / ./:; .'''P B .= ' .'''P .=:: .'''

2 U+) Rel) $)l)&Dari hasil uji reali"ilitas semua dimensi telah memenuhi kriteria

relia"le, yaitu ditunjukkan dengan nilai Cronbachs Alpha ',=.

$ilai Cronbachs Alpha pada tiga dimensi syariah, akhlak dan

faith ditunjukkan pada ta"el 0.0T $el 4.4

/ilo Tes > U+) Rel) $)l)&CronboachEs Alpha

$o. Dimensi CronboachEs Alpha1 Syariah ./=0

Akhlak .=:/: &aith .B'=

Dalam pilot test ini terdapat : item pertanyaan yang tidak

alid, yaitu pertanyaan no. , 1:, dan 10. Penulis kemudian

memutuskan untuk mem"uang item+item yang tidak alid

terse"ut, sehingga jumlah item pertanyaan dimensi religiusitas

"erkurang menjadi = item.#.1.2. U+) < l)-)& - ! Rel) $)l)& T/& l S # el

Pada penelitian ini semua pertanyaan dalam setiap dimensi telah diuji

dan menunjukkan hasil yang alid dan reliable . 6erikut adalah hasil

dari uji aliditas dan reali"ilitas dengan menggunakan soft(are SPSS

1 .1 U+) < l)-)&

. D)#e! ) SyariaDimensi faith dalam kuesioner ter-antum pada

pertanyaan nomor 1+11, hasil dari uji aliditas

0/


61/112

menunjukkan "ahwa pertanyaan telah alid. Ditunjukkan

dengan nilai Sig ( +tailed ',';.T $el 4.6

U+) < l)-)& D)#e! ) SyariaCorrelation

%earson Correlation Sig. 7-tailed#P1 .==B .'''P .;/; .'''P: .;BB .'''P0 .;10 .'''P; .=:' .'''P= .//= .'''P/ .;0; .'''PB .= 1 .'''P ./'1 .'''

P1' .=B: .'''P11 .= 1 .'''

$. D)#e! ) A' la' Dimensi akhlak dalam kuesioner ter-antum pada

pertanyaan nomor 1 +1 , hasil dari uji aliditas


dengan nilai Sig ( +tailed ',';.T $el 4.8

U+) < l)-)& D)#e! ) A' la' Correlation

%earson Correlation Sig. 7-tailed#P1 .;1B .'''

P1: .0BB .'''P10 .0/1 .'''P1; .=/= .'''P1= .= ' .'''P1/ ./'B .'''P1B .0;B .'''P1 .;B .'''

=. D)#e! ) 0aiDimensi faith dalam kuesioner ter-antum pada

pertanyaan nomor '+ =, hasil dari uji aliditas

0B


62/112


dengan nilai Sig ( +tailed ',';.

T $el 4.?U+) < l)-)& D)#e! ) 0ai

Correlation %earson Correlation Sig. 7-tailed#

P ' .='' .'''P 1 ./ .'''P ./ ' .'''P : .=/= .'''P 0 ./1 .'''P ; ./10 .'''P = ./ .'''

2 U+) Rel) $)l)&

Dari hasil uji reali"ilitas semua dimensi telah memenuhi

kriteria relia"le, yaitu ditunjukkan dengan nilai 7ron"a-h4s

!lpha ',=. $ilai 7ron"a-h4s !lpha pada tiga dimensi syariah,

akhlak dan 3aith ditunjukkan pada ta"el 0.BT $el 4.@

U+) Rel) $)l)&CronboachEs Alpha

$o. Dimensi CronboachEs Alpha1 Syariah .B0=

Akhlak .= =: &aith ./

4.2 A! l) ) D &4.2.1. Me!"h)&%!" T)!" & Rel)")% )& N $ h

Data tentang religiusitas nasa"ah muslim "ank syariah yang telah

menjadi responden dalam penelitian ini digunakan untuk mengetahui

tingkat religiusitas masing+masing responden. Total skor pada item

0


63/112

pertanyaan dimensi religiusitas digunakan se"agai dasar perhitungan,

untuk menentukan kategori tingkat religiusitas digunakan skala

kohe isitas.Perhitungan data pada kohe isitas kelompok tingkat religiusitas

dimulai dengan men-ari *erata hipotik dan De iasi standar. *erata

hipotetik diperoleh dengan menjumlahkan skor minimal dan skor

minimal kemudian di"agi dua, sedangkan De iasi standar diperoleh

dengan mengurangkan skor maksimal dan skor minimal kemudian

di"agi =. Sehingga diperoleh diperoleh skor minimal hipotetik adalah

= dan skor maksimal hipotetik adalah 1:', rerata hipotetik yang

diperoleh se"esar /B dengan de iasi standar se"esar 1/,:, dengan

asumsi "ahwa apa"ila seorang su"jek responden menjawa" semua item

pada jawa"an dengan skor 1, su"jek terse"ut mendapat skor 1 G = item

O =. Skor maksimal O 1:' dengan asumsi apa"ila seorang su"jek

menjawa" semua item jawa"an dengan skor ;, su"jek terse"ut

mendapat skor ; G = item O 1:'.Selanjutnya untuk mengetahui tinggi rendahnya nilai su"jek, maka

dilakukan Kategorisasi pada skala kohesi itas kelompok tingkat

religiusitas yang di"uat menjadi tiga "agian, yaitu tinggi, sedang dan

rendah, "erdasarkan distri"usi kur a normal dengan menggunakan

rumus de iasi standar (!&war, '': .T $el 4.

K &e"/') ) S l K/he );)& T)!" & Rel)")% )& $o. Pedoman Skor Kategori

1 N (V 1W N ;,: Tinggi(V+1W X N (V 1W = ,/ X N ;,: Sedang

: N (V+1W N = ,/ *endah

;'


64/112

T $el 4.10T)!" & Rel)")% )& N $ h M% l)# ! S( ') h

Tingkat *eligiusitas7asually

*eligious *endahModerately

*eligious Sedang De out Tinggi ' :; (:;Q =; (=;Q

Ta"el :.1' merupakan kelompok tingkat religiusitas nasa"ah muslim

dalam penelitian ini, dari 1'' kuisioner yang telah dise"arkan dengan

metode purposi'e sampling , dari hasil data kuisioner yang telah diolah

peneliti hanya menemukan jenis kelompok tingkat religiusitas

nasa"ah "ank syariah, yaitu moderately religious dan de'out ,

sedangkan untuk kelompok casually religious , tidak ditemukan. >al ini

mengindikasikan "ahwa dari : jenis tingkatan religiusitas memiliki

per"edaan dalam menggunakan jasa per"ankan, muslim yang memiliki

tingkat religiusitas tinggi dan sedang saja yang menggunakan jasa "ank

syariah, sementara muslim yang memiliki tingkat religiusitas rendah

kemungkinan "esar hanya menggunakan jasa "ank kon ensional, hal

ini menarik untuk diteliti le"ih lanjut.Se"agaimana temuan dari !dnan et al . ( '1:#= yang melakukan

penelitian kualitati3 tentang bank selection criteria di malaysia,

mem"erikan kesimpulan "ahwa responden yang memiliki karakteristik

komponen pertama masuk dalam kategori Shariah loyalist , yaitu patuh

terhadap syariah dan hanya memiliki rekening di "ank syariah saja.

Kemudian responden dengan karakteristik komponen kedua dan ketiga

masuk dalam kategori !arket trend follo(er , yaitu se-ara "ersama+

sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank kon ensional,

sedangkan responden yang memiliki karakteristik komponen keempat

;1


65/112

masuk dala kategori Con'entional loyalist , yaitu hanya memiliki

rekening di "ank kon ensional saja.4.2.2. Pe')!" & Pe' e!& e D)#e! ) Rel)")% )&

Di dalam dunia penelitian tentang religiusitas, "e"erapa peneliti

terdahulu menggunakan istilah dimensi se"agai alat untuk mengukur

tingkat religiusitas (>old-ro3t, ''= , "anyak teori tentang dimensi

religiusitas yang telah dikemukakan oleh peneliti terdahulu, dalam

penelitian ini peneliti menga-u pada penelitian !hmad et al . ( ''B ,

yaitu menggunakan tiga dimensi religiusitasF syariah , akhlak dan faith .T $el 4.11

Pe')!" & Pe' e!& e D)#e! ) Rel)")% )&

Dimensi $o.

PertanyaanMean )awa"an

Pertanyaan Persentase Kategori

Syariah

1 :, =:, ;

: 0,'/0 0,0

; :,;;= :,B /',10Q Sedang/ :,1/B :,;

,1' :,1:11 ,B1

*ata+rata :,;

Akhlak

1 0,1:1: 0,11

10 :,/B1; :, /1= :,0 //,:;Q Tinggi1/ :,B:1B :,B1 :,B:

*ata+rata :, &aith ' :,=0

1 0,;B0,0=

: 0,1 B/,/Q Tinggi0 0,=0

;


66/112

; 0,;= 0,/:

*ata+rata 0,0

4.2.5. Cross Ta%&la ion T)!" & Rel)")% )& - ! Main C oice o Ban' Menurut Muhlis ( '11 nasa"ah per"ankan syariah ter"agi menjadi :

kelompok, yaitu# 1 $asa"ah muslim yang hanya menggunakan jasa

"ank syariahF $asa"ah muslim yang menggunakan jasa "ank syariah

dan "ank kon ensionalF : $asa"ah non muslim.Ta"el "erikut adalah Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain

Choice of Bank #T $el 4.12

Cross Ta%&la ion T)!" & Rel)")% )& - ! Main C oice o Ban'

Tingkat*eligiusitas

!ain Choice of Bank Total

6ank Syariah6ank Syariah dan

Kon ensional 6e'out :; (:;Q :' (:'Q =; (=;Q !oderate 1B (1BQ 1/ (1/Q :; (:;QTotal ;: (;:Q 0/ (0/Q 1'' (1''Q

Pada ta"el 0.1 menjelaskan ta"ulasi silang antara aria"el tingkat

religiusitas dengan !ain Choice of Bank . Dari output dapat diketahui

"ahwa tingkat religiusitas tinggi de'out yang hanya memiliki rekening

nasa"ah "ank syariah se"anyak :; orang (:;Q , yang memiliki "ank

syariah dan "ank kon ensional se"anyak :' orang (:'Q . Sedangkan

untuk tingkat religiusitas sedang moderate yang hanya memiliki

rekening nasa"ah "ank syariah se"anyak 1B orang (1BQ , yang

memiliki "ank syariah da

acc faiz skripsi full 09

Documents