ABFI ABFI Banking Award 20Banking Award 201010

Metode Rating Perbankan

Zaenal Abidin, MBA, Ph.D.

Dr. Endri, MADyah Nirmlawati, M.Si

Mercantile Athletic ClubWorld Trade Center, 7 Juli 2010

Latar BelakangPublikasi kinerja bank sering ditinjau dari sisi keuangan melalui seperangkat rasio-rasio keuangan namun hanya sedikit sekali tinjauan kinerja berdasarkan perspektif efisiensi.

Rasio BOPO kurang tepat untuk menilai kinerja efisiensi.

Gubernur Bank Indonesia “ Rating dan penilaian dengan metode objektif dan non partisan sangat dibutuhkan masyarakat ” (Majalah Tempo, edisi 1-7 September 2008)

Metodologi ABFI CAMELMetodologi ABFI CAMEL

Kajian ini menggunakan sampel 100 bank umum konvensional dan 5 bank umum syariah

Berdasarkan laporan keuangan akhir tahun 2009.

Alasan Bank tidak masuk sampel karena:Beberapa bank terlambat memasukan data pada website di Bank Indonesia dan atau beberapa bank tidak lengkap data data keuanganya

Metodologi ABFI CAMEL Metodologi ABFI CAMEL

►Kinerja KeuanganKinerja Keuangan 50% 50%

ABFI - ABFI - CAMELCAMEL

►Kinerja Efisiensi 50%Kinerja Efisiensi 50%

ABFIABFI adalah sebuah nama dari Institute yang membuat adalah sebuah nama dari Institute yang membuat kajian rating ini. Sedangkan kajian rating ini. Sedangkan CA M ELCA M EL adalah gabungan adalah gabungan

dari kinerja keuangan dan kinerja efisiensi.dari kinerja keuangan dan kinerja efisiensi.Note: bank syariah tdk menggunakan kinerja efisiensi karena samplenya hanya Note: bank syariah tdk menggunakan kinerja efisiensi karena samplenya hanya 5 bank.5 bank.

Kinerja KeuanganKinerja Keuangan

CC apital apital => CAR=> CAR

AA sset Quality sset Quality => NPL=> NPL

EE arning arning => ROA, NPL, dan => ROA, NPL, dan BOPOBOPO

LL iquidity iquidity => LDR=> LDR CAEL yang merupakan singkatan dari Capital (C), Asset Quality (A), Earning (E) dan Liquidity (L) adalah bagian CA M EL yang pernah dipergunakan Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) USA

untuk mengevaluasi kinerja bank.

Kinerja EfisiensiKinerja Efisiensi

DEA (Data Envelopment Analysis)DEA (Data Envelopment Analysis)- Pendekatan Frontier Non ParametricPendekatan Frontier Non Parametric- Pengembangan Linear ProgrammingPengembangan Linear Programming

Keunggulan DEAKeunggulan DEA- Dirancang khusus untuk mengukur efisiensi relatif suatu DMU Dirancang khusus untuk mengukur efisiensi relatif suatu DMU

(Bank) dengan banyak input dan output sehingga (Bank) dengan banyak input dan output sehingga menghasilkan suatu nilai (tidak parsial).menghasilkan suatu nilai (tidak parsial).

- Tidak memerlukan asumsi hubungan fungsional antara Tidak memerlukan asumsi hubungan fungsional antara variabel variabel input input dan dan output.output.

- Bila hasilnya kurang dari 1 atau kurang efisien, DEA dapat - Bila hasilnya kurang dari 1 atau kurang efisien, DEA dapat menunjukan berapa output Bank yang harus ditingkatkan menunjukan berapa output Bank yang harus ditingkatkan dengan input yg sama atau sebaliknya.dengan input yg sama atau sebaliknya.

Variabel Input – Output untukVariabel Input – Output untukDEADEA

Variabel Input Variabel Output

- Dana Pihak ketiga- Biaya Bunga- Biaya Operasional Lainnya

yang terdiri dari Biaya SDM dan biaya umum dan administrasi

- Kredit yg disalurkan- Total Pendapatan yang terdiri dari:

Pendapatan Bunga dan Pendapatan Operasional Lainnya

Rating ABFIRating ABFI

CC AA MM EE LL

Rating ABFIRating ABFI

CC AA EE LLDEA

DEA sebagai proksi Manajemen sebagai bagian dari C-A-M-E-L juga pernah Dilakukan oleh beberapa peneliti diantaranya adalah Said dan Saucier (2003)

ketika mereka mengevaluasi kinerja perbankan di Jepang.

ABFI - CAMELABFI - CAMEL

CAMEL PROXY BOBOT

C -> CAPITAL CAR 10%

A -> ASET QUALITY NPL (gross) 10%

M -> MANAGEMENT DEA 50%E -> EARNINGS NIM 5%

ROA 5%

BOPO 10%

L -> LIQUIDITY LDR 10%

Penghargaan ABFI Banking Award 20101. Kategori Bank Persero2. Kategori Bank Nasional (Swasta) Besar3. Kategori Bank Nasional (Swasta )Menengah4. Kategori Bank Nasional (Swasta) Kecil5. Kategori Bank Pembangunan Daerah Besar6. Kategori Bank Pembangunan Daerah Menengah7. Kategori Bank Campuran 8. Kategori Bank Asing 9. Kategori Bank Syariah

Total 27 Bank Umum Konvensional dan 2 Bank Syariah

TERIMA KASIHTERIMA KASIH