7/24/2019 4. Soal Latihan E-Faktur

1/1

STUDI KASUS SPT MASA PPN 1111 DENGAN e FAKTUR

Nama WP :

PT. SINCHAN

NPWP

:

99.999.999.9-999.000

Alamat :

JI.

ahlawan Bertopeng Blok Matahari No.11, Kioto RT :

01

RW: 014 Jakarta kode pos 12420

Nomor Telepon

:

021) 9882340

Nomor Seri Faktur Pajak :

901-14.00000100 sd. 901-14.00000199, surat pemberitahuan

tanggal 01 Desember 2014

Penandatangan SPT

:

Haris Faisal Direktur)

Penandatangan Faktur Pajak

:

Haris Faisal Direktur) dan Firmansyah Manager Keuangan)

Dalam bulan Desember 2014, transaksi penyerahan dan perolehan BKP dan atau JKP adalah:

PENYERAHAN:

1.

02 Desember 2014 Menyerahkan 1.000 set sepatu ukuran 40 ke PT. LAKU KERAS, JI. Wonokromo

No. 100 Surabaya, NPWP 02.000.000.6-631.000 dengan harga per set Rp

150.000,-.

2.

06 Desember 2014 Diekspor 10.000 set sepatu berbagai ukuran ke Kapoor, Co.Ltd India dengan

Nilai Ekspor Rp1.000.000.000,00. dengan PEB-155 tertanggal 06 Desember

2014 telah difiat muat oleh Dirjen Bea Cukai pada tanggal tersebut.

3.

07 Desember 2014 Diserahkan 500 set sepatu ukuran 39 harga @Rp 130.000,-) dan 250 set

sepatu ukuran 40 harga @Rp 150.000) kepada PT PERKASA BUMN), JI.

Ahmad Yani 100 Surabaya, NPWP 01.000.000.8-631.000.

4.

10 Desember 2014 Diterima retur penjualan nomor NR-00200/XI/2014 tanggal 30 Nopember

2014 sebesar Rp 8.000.000,00 dari PT MURAH JAYA, JI. Jemursari 200

Surabaya NPWP 21.000.000.6-609.000 atas faktur pajak nomor 010.901-

14.00000055 tanggal 20 Nopember 2014.

PEMBELIAN BKP PEROLEHAN JKP:

1.

03 Desember 2014 Diterima Faktur Pajak nomor 010.901-14.00000500 tanggal 01 Desember

2014 dari PT. Kuat Sejahtera NPWP 02.999.999.2-631.000, JI. Ahmad Yani

150 Surabaya sebesar Rp 80.000.000,-

2.

05 Desember 2014 Diterima Faktur Pajak atas pembelian mobil sedan sejumlah Rp 200.000.000

dengan nomor faktur 010.900-14.000045502 tanggal 04 Nopember 2014

dari PT. Astria Raya 02.888.888.1-606.000, JI. Raya Gubeng 20 Surabaya.

3.

06 Desember 2014 Menerbitkan nota retur pembelian nomor R-201/12/2014 tanggal 06

Desember 2014 sejumlah Rp 20.000.000 atas Faktur pajak nomor 010.900-

14.00000512 tanggal 06 Nopember 2014, pembelian dari PT. Tali Sambung

NPWP 02.888.999.6-631.000, JI. Dukuh Kupang 20 Surabaya

4.

10 Desember 2014 membayar PPN impor atas pemanfaatan JKP dari luar daerah pabean NIKO

Singapore Co.Ltd sebesar Rp 10.000.000,-. NTPN 0012-3455-2044-1222.

-0000000-